Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément à la spécification de base du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système normalisé de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) (ci – après dénommées « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Conformément à la norme d’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.

Conformément à la norme d’identification des défauts majeurs dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.

1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la société et ses filiales à part entière et ses filiales contrôlantes.

2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:

Part des indicateurs (%)

Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100

Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100

3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:

Structure de gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, responsabilité sociale, culture d’entreprise; Ventes, achats, projets d’ingénierie, gestion des contrats, gestion des fonds, gestion des filiales, opérations connexes, garanties extérieures, investissements étrangers, gestion des actifs, divulgation d’informations, etc.

4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:

Fonds, achats, actifs, ventes, ingénierie, contrats, garanties, investissements, gestion des filiales.

5. Les activités et les questions énumérées ci – dessus dans le cadre de l’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, y a – t – il des omissions importantes?

□ Oui \uf052 non

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux systèmes pertinents de contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Nom de l’indice défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Inexactitude du bénéfice avant impôt ≥ 3% du bénéfice avant impôt 1% du bénéfice avant impôt ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 1% du bénéfice avant impôt 3% du bénéfice avant impôt

Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:

Critères qualitatifs pour la nature des défauts

Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;

Défauts importants (2) correction d’erreurs résultant d’erreurs importantes dans les rapports financiers annoncés;

Il y a une erreur importante dans le rapport financier de l’exercice en cours, qui n’a pas été décelée dans le processus de contrôle interne; Le Comité d’audit et le Service d’audit de la société n’exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers.

Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;

Défaut important (2) Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;

Il existe un ou plusieurs défauts dans le processus de préparation du rapport financier qui ne peuvent garantir que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.

Défauts généraux (1) Il y a une petite erreur dans le rapport financier de l’exercice en cours qui n’a pas été décelée dans le processus de contrôle interne; Il existe des lacunes générales dans la supervision du contrôle interne par le Comité d’audit et le Service d’audit de la société.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Nom de l’indice défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Perte directe montant de la perte directe ≥ 0,05% de l’actif total ＜ perte directe montant de la perte directe ≤ 0,5% de l’actif total montant de la perte ＜ 0,05% de l’actif total

Critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société

Critères qualitatifs pour la nature des défauts

Les activités commerciales de la société violent les lois et règlements nationaux;

Défauts majeurs (2) Les nouvelles négatives des médias sont fréquemment exposées, ce qui a un impact important sur la réputation de l’entreprise;

Perte importante de cadres supérieurs et de techniciens de base;

Les principaux défauts du contrôle interne n’ont pas été corrigés.

La société est passible de sanctions mineures pour ses activités en violation des lois et règlements nationaux;

Défauts importants (2) les médias présentent des nouvelles négatives qui ont une incidence sur la réputation de l’entreprise;

Perte importante de personnel aux postes clés;

Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.

Les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible;

Défauts généraux (2) perte grave de personnel dans les postes généraux;

Les défauts généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.

Procédures et méthodes d’évaluation du contrôle interne

L’évaluation du contrôle interne est effectuée conformément aux procédures spécifiées dans les spécifications de base et les lignes directrices d’évaluation. La direction de l’entreprise autorise le Département de l’audit interne à être responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre spécifiques de l’évaluation du contrôle interne et à évaluer les domaines et unités à haut risque inclus dans le champ d’évaluation. Au cours de l’évaluation, nous avons adopté des méthodes appropriées telles que l’enquête sur les problèmes, la discussion thématique et l’inspection sur le terrain pour recueillir largement des preuves de l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de l’entreprise. En ce qui concerne les problèmes constatés au cours de l’audit, Nous avons fait rapport à la direction de l’entreprise sur les suggestions et les plans de mise en œuvre après avoir résumé les suggestions après l’inspection sur le terrain et l’Organisation de séminaires. Remplir fidèlement le document d’auto – évaluation, analyser et identifier les lacunes du contrôle interne et formuler les mesures d’amélioration correspondantes en temps opportun.

Construction du contrôle interne de l’entreprise

Structure organisationnelle du contrôle interne de l’entreprise

Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État, la société a continuellement amélioré et normalisé le système de structure organisationnelle du contrôle interne de la société, précisé les responsabilités et les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et des chefs de département, formulé le processus de contrôle entre les différents niveaux, clairement défini les objectifs, les responsabilités et les pouvoirs de chaque département fonctionnel et poste, mis en place une organisation fonctionnelle adaptée à la production, à l’exploitation et à l’échelle, et établi une division rationnelle du travail, des responsabilités et des pouvoirs clairs. La structure de gouvernance d’entreprise, qui est équilibrée et équilibrée, crée un bon environnement de contrôle interne et constitue une structure organisationnelle de contrôle interne relativement parfaite.

1. Actionnaires et Assemblée générale

La société défend activement les droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires et s’efforce de veiller à ce que tous les actionnaires jouissent d’un statut égal et exercent pleinement leurs droits. Au cours de la période considérée, la société a tenu trois assemblées générales des actionnaires. La procédure de convocation et de convocation de chaque Assemblée générale des actionnaires, les qualifications du personnel participant à l’Assemblée générale des actionnaires et la procédure de vote de l’Assemblée générale des actionnaires sont conformes au droit des sociétés, aux statuts, au Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires et à d’autres lois et règlements pertinents.

2. Administrateurs et conseils d’administration

Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration est composé de sept administrateurs, dont quatre administrateurs internes et trois administrateurs indépendants. Le Conseil d’administration est composé d’un président et d’un vice – Président.

Le Conseil d’administration de la société se compose d’un comité stratégique, d’un Comité d’audit, d’un Comité de nomination et d’un Comité d’évaluation de la rémunération. Principales responsabilités:

Déterminer le plan de développement de l’entreprise, améliorer les procédures de prise de décisions en matière d’investissement, renforcer la science de la prise de décisions et améliorer l’efficacité et la qualité des grandes décisions en matière d’investissement;

La communication de l’audit interne et externe de l’entreprise, la mise en place et la supervision de la mise en œuvre du système de contrôle interne, l’examen et la vérification des questions importantes et de l’information financière;

Les administrateurs de la société sélectionnent les candidats, les critères et les procédures de sélection des cadres supérieurs et formulent des recommandations. Formuler et examiner les politiques et les programmes de rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société.

Les comités spéciaux susmentionnés sont responsables devant le Conseil d’administration et rendent compte de leurs travaux et s’acquittent de leurs responsabilités respectives en ce qui concerne la prise de décisions concernant les activités pertinentes de la société.

Au cours de la période considérée, la société a tenu 11 réunions du Conseil d’administration, qui ont pu être convoquées et convoquées conformément aux dispositions pertinentes, et les procès – verbaux des réunions ont été complets, exacts et correctement conservés. Les administrateurs indépendants s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions et donnent des avis utiles sur les investissements importants, les opérations entre apparentés, la gestion des actifs et la divulgation de l’information de la société, ce qui contribue activement à améliorer encore la structure de gouvernance d’entreprise de la société et à promouvoir le développement sain et stable de la société. Les administrateurs indépendants de la société sont diligents et consciencieux, s’acquittent fidèlement des obligations et des responsabilités des administrateurs indépendants, ne sont pas influencés et influencés par les actionnaires majoritaires, les contrôleurs effectifs ou d’autres unités ou personnes ayant des intérêts dans la société, participent sérieusement à chaque conseil d’administration et Assemblée générale des actionnaires, expriment sérieusement des opinions indépendantes et fournissent des suggestions constructives; Il joue un rôle positif dans le fonctionnement normal et la prise de décisions scientifiques de l’entreprise et améliore le niveau global de prise de décisions de l’entreprise. La transparence de la prise de décisions du Conseil d’administration a été renforcée et les droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires, ont été protégés. En outre, les administrateurs indépendants ont également mis à profit leur expertise et leur expérience pour mener à bien les travaux de leurs comités professionnels respectifs.

3. Autorités de surveillance et Conseil des autorités de surveillance

Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont un président et un superviseur du personnel. Les autorités de surveillance de la société peuvent exercer des fonctions de surveillance avec une attitude rigoureuse et responsable et superviser efficacement les finances de la société et l’exécution des fonctions des administrateurs et des cadres supérieurs de la société. La réunion du Conseil des autorités de surveillance de la société peut être convoquée et tenue conformément aux dispositions pertinentes, et le contenu de la réunion doit être consigné de manière complète et précise et correctement conservé.

4. Audit interne

Afin de renforcer l’audit interne, le Conseil d’administration de la société a mis en place un système d’audit interne, mis en place un département d’audit interne indépendant du Département financier, doté d’auditeurs à temps plein, le Département d’audit interne effectue ses travaux sans ingérence d’autres départements ou personnes et fait rapport directement au Conseil d’administration et au Directeur général. Le Département de l’audit interne inspecte et évalue régulièrement ou irrégulièrement les liens importants dans les activités économiques et commerciales de l’entreprise, en mettant l’accent sur l’audit des risques liés aux achats, à l’approvisionnement, à la gestion financière, à la comptabilité analytique, à l’investissement et au financement de l’entreprise et à d’Autres questions importantes, et présente en temps voulu des propositions de rectification en fonction des conditions d’audit, qui jouent un rôle de supervision, de contrôle et d’orientation dans la production et l’exploitation de

Construction du système de contrôle interne de l’entreprise

L’objectif du contrôle interne est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la stratégie de développement de l’entreprise. Conformément aux exigences des lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées, afin de normaliser la gestion et de contrôler les risques opérationnels, la société a mis en place et amélioré un ensemble complet de systèmes de contrôle interne avec des niveaux clairs, un contrôle strict et une forte opérabilité, en combinaison avec ses propres caractéristiques et besoins de gestion. En ce qui concerne l’amélioration de la structure de gouvernance d’entreprise, il s’agit principalement des statuts, du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires et du Règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs.