Rapport annuel d'évaluation du contrôle interne 2021
Hitevision Co.Ltd(002955) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé « système de normes de contrôle interne de l'entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d'évaluation de Hitevision Co.Ltd(002955) (ci - après dénommé « la société»), Nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021, date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise.
Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.
L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l'évaluation du contrôle interne
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports financiers de la société, la société n'a pas de défauts majeurs ou de défauts majeurs du contrôle interne des rapports financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, le 31 décembre 2021, et n'a pas trouvé de défauts majeurs ou de défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société. De l'avis du Conseil d'administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d'information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne.
Portée de l'évaluation du contrôle interne
L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d'évaluation comprennent la société et les filiales contrôlantes. Les actifs de l'unit é inclus dans le champ d'évaluation représentent 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d'exploitation représente 100% du total des revenus d'exploitation des états financiers consolidés de la société.
Cette année, l'évaluation du contrôle interne a mis l'accent sur la gouvernance d'entreprise et la structure organisationnelle, la gestion des ressources humaines, la culture d'entreprise, la gestion financière, les ventes et la perception, les investissements à l'étranger, les opérations de garantie et les opérations connexes, la gestion des achats, la Gestion des actifs, la recherche et le développement, la gestion de la qualité, la gestion de l'entretien après - vente, les systèmes d'information, etc.
Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne.
Environnement de contrôle
1. Gouvernance d'entreprise et structure organisationnelle
Gouvernance d'entreprise
Conformément au droit des sociétés, aux statuts et à d'autres lois et règlements, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d'entreprise et des règles de procédure, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d'exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme efficace de Répartition des responsabilités et d'équilibre des pouvoirs.
La société a mis en place la structure de gouvernance d'entreprise de l'Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d'administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction, formulé des règles et des règlements fondés sur les statuts, le règlement intérieur de l'Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l'Assemblée générale des administrateurs, le règlement intérieur de l'Assemblée des autorités de surveillance, les règles de travail du Directeur général et d'autres structures principales, clarifié les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d'exécution et de supervision, et formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d'équilibre
Quatre comités de stratégie, d'audit, de rémunération et d'évaluation et de surveillance ont été créés au sein du Conseil d'administration en fonction de leurs fonctions respectives. La société a formulé les règles de travail du Comité de stratégie du Conseil d'administration, les règles de travail du Comité d'examen du Conseil d'administration, les règles de travail du Comité de rémunération et d'évaluation du Conseil d'administration et les méthodes de travail du Comité de surveillance du Conseil d'administration. Le Bureau du Conseil d'administration de la société, en tant qu'organe de travail des affaires relevant du Conseil d'administration, coordonne et gère les travaux des trois réunions. Afin d'améliorer encore la structure de gouvernance d'entreprise, d'améliorer la structure du Conseil d'administration, de renforcer le mécanisme de restriction et de surveillance des administrateurs et des dirigeants internes, de protéger les intérêts des actionnaires minoritaires et des créanciers et de promouvoir le fonctionnement normal de la société, la société a formulé le système de travail des administrateurs indépendants.
Organisation
En fonction de la répartition des responsabilités et de la situation réelle de l'entreprise, l'entreprise a mis en place l'éducation BG, le commerce chinois BG, l'outre - mer BG, la fabrication haut de gamme BG, le système intelligent Bu, la sector - forme de la chaîne d'approvisionnement, et a mis en place Le Bureau du Conseil d'administration, le Bureau du Directeur général, l'Institut de recherche sur les sciences de l'éducation, le Département des finances, le Département des ressources humaines, le Département de l'information, le Département du contrôle interne et d'autres départements fonctionnels, et a formulé les responsabilités Chaque département fonctionnel a une division claire du travail, s'acquitte de ses fonctions, coopère et supervise les uns les autres. Au cours de la période considérée, conformément aux lois et règlements pertinents, aux statuts et au système de gestion des filiales, la société a exercé la surveillance nécessaire sur les aspects importants de l'exploitation, du capital, du personnel et des finances de la filiale à part entière ou de la filiale Holding au moyen d'arrangements institutionnels.
2. Gestion des ressources humaines
L'entreprise met en œuvre le système de contrat de travail de tout le personnel et se conforme strictement à la nouvelle loi sur le travail. Sur la base de ce système, l'entreprise a mis en place un système relativement systématique de gestion des ressources humaines, comme le Manuel du personnel, le système de gestion du bien - être des employés, le système de gestion des postes et des grades, le système de gestion du bien - être des employés et le système de gestion de la formation, ainsi que d'autres systèmes et mesures de gestion pertinentes, en mettant l'accent sur l'amélioration des compétences et Fournir une bonne sector - forme de développement pour les employés.
3. Culture d'entreprise
L'entreprise attache de l'importance à la construction d'une culture d'entreprise. Grâce à des années de précipitation culturelle, l'entreprise a mis en place un système de culture d'entreprise qui comprend la Mission, la vision et les valeurs de l'entreprise. Une série de projets d'atterrissage culturel ont été réalisés dans les domaines de la construction culturelle, de la propagande culturelle, de la pratique culturelle et de la mise à niveau culturelle. Dans la construction culturelle, l'entreprise a procédé à la modélisation culturelle et à l'extraction du contenu; Dans le domaine de la publicité culturelle, grâce à des sectors - formes d'exploitation et de publicité telles que le mur d'affichage et le numéro public culturel dans tout le pays, et à l'organisation d'une série d'activités du personnel sur le thème des valeurs, l'accent a été mis une fois de plus sur les valeurs du client, de l'intégrité, de l'innovation, de l'ouverture, de la collaboration et de l'honnêteté. Dans la pratique culturelle, organiser activement des ateliers sur les normes de comportement en matière de valeurs dans chaque ministère afin que les membres de l'équipe parviennent à un consensus sur les normes de comportement en matière de valeurs de leur ministère. En même temps, les valeurs culturelles sont intégrées à l'évaluation du rendement. La mise à niveau de la culture comprend des éléments tels que l'enquête sur la satisfaction des ministères fonctionnels. Dans une série de processus de construction de la culture d'entreprise, nous adhérons toujours à la vision de l'entreprise: l'ambition de l'entreprise, travailler ensemble pour aller de l'avant, poursuivre l'excellence, l'industrie de base est toujours jeune, et promouvoir profondément les valeurs fondamentales de l'entreprise, façonner la force de la Culture douce de l'entreprise.
Dans le même temps, l'entreprise met activement en place un concept moderne de gestion d'entreprise, renforce la sensibilisation aux risques et joue pleinement le rôle de chef de file des administrateurs, des superviseurs, des gestionnaires et d'autres cadres supérieurs dans la construction de la culture d'entreprise.
Évaluation des risques
Accorder une attention particulière aux risques liés à la prise de décisions stratégiques, aux risques environnementaux et aux risques liés aux procédures dans l'évaluation interne des risques, trier et optimiser les principales autorités et les processus opérationnels, concevoir des noeuds de contrôle clés, établir des canaux et des mécanismes de communication efficaces pour les questions et activités suspectes et inappropriées dans le processus opérationnel, afin que la direction, les employés et les clients puissent communiquer pleinement et efficacement et que l'information sur les risques puisse être communiquée efficacement. Permettre à la direction de réagir rapidement et de façon appropriée aux changements. Activités de contrôle
1. Gestion financière
Conformément à la loi comptable de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises et aux statuts, la société a mis en place un système systématique de gestion financière et a mis en place un système de gestion financière et de contrôle comptable interne relativement parfait. Afin d'assurer la maximisation des intérêts des actionnaires et la sécurité des actifs, la société a formulé le système de gestion budgétaire, le système de gestion des rapports financiers, le système de gestion des fonds collectés, le système de gestion des fonds, le système de gestion de l'analyse financière, le système de gestion des créances, Le système de gestion de l'audit interne des affaires financières, etc., afin de contrôler les risques financiers, de recueillir raisonnablement des fonds et d'exploiter efficacement les actifs par un système de contrôle interne strict. Contrôler les coûts et les dépenses, normaliser la répartition des revenus, modifier la forme de l'entreprise et d'autres comportements financiers, afin d'optimiser la combinaison des actifs de l'entreprise et de maximiser les avantages. 2. Gestion des ventes et des recouvrements
L'entreprise a mis en place une série de systèmes et de processus liés aux ventes et à la perception. L'entreprise a mis en place des règlements stricts sur les ventes et la perception de tous les aspects du développement du marché, de la formulation de la politique des prix de vente, du traitement des commandes selon différents modes de vente, de la confirmation des recettes, de l'émission de factures, du recouvrement et de la supervision des Comptes débiteurs, de la provision pour créances irrécouvrables, etc., afin de contrôler au maximum le risque de vente.
3. Gestion des investissements étrangers
La société a mis en place un système de gestion des investissements à l'étranger conformément aux lignes directrices de la spécification de contrôle interne et a précisé l'autorité d'approbation des investissements, le processus d'approbation et les normes de divulgation. Les activités d'investissement à l'étranger de la société sont menées en stricte conformité avec le système de gestion des investissements à l'étranger, ce qui est bénéfique pour réduire les risques d'investissement à l'étranger de la société.
Afin de renforcer le contrôle de la gestion des filiales et de prévenir les risques d'investissement, la société a formulé le système de gestion des filiales conformément aux exigences pertinentes du système et de la gouvernance de la société, qui définit clairement les aspects de l'autorisation d'entreprise, de la gestion des décisions d'exploitation, de la gestion des fonds, de la gestion des ressources humaines et de la gestion de l'information des filiales. Le système est favorable à l'amélioration de l'efficacité opérationnelle globale de la société et à la protection des intérêts de la société et des investisseurs.
4. Garantie et opérations connexes
Dans les statuts, le système de gestion des opérations entre apparentés et le système de gestion des garanties extérieures, la société a normalisé les opérations entre apparentés, les garanties extérieures et d'autres questions importantes. La détermination et la gestion du prix de transaction, l'approbation et la divulgation de l'information sont normalisées dans les transactions entre apparentés; En ce qui concerne la garantie externe, l'approbation et la gestion des risques de la garantie externe sont normalisées.
5. Gestion des achats
L'entreprise a élaboré un système de gestion des achats qui précise clairement la gestion des achats et des matériaux, planifie et met en oeuvre raisonnablement l'Organisation et le poste des activités d'achat et de paiement, et précise les procédures d'achat, d'approbation, d'achat ou d'appel d'offres, d'acceptation, etc., des matériaux; Le paiement des comptes créditeurs et des paiements anticipés ne peut être effectué qu'après que toutes les formalités pertinentes ont été accomplies. 6. Gestion des biens matériels
La société a formulé le système de gestion des immobilisations, le système de gestion des entrepôts, le système de gestion des entrepôts extérieurs, le système de gestion des emprunts des employés et le système de gestion de l'inventaire, etc., afin de contrôler les liens clés de l'acceptation, de l'entreposage, de la réception, de La délivrance, de l'entreposage et de l'élimination des actifs physiques, et a pris des mesures telles que la Division des responsabilités, l'inventaire physique régulier, les dossiers de biens, la vérification des comptes et l'assurance des biens. Il peut efficacement prévenir le vol, le vol, la destruction et la perte importante de divers biens matériels, et limiter efficacement la croissance des stocks inactifs.
7. Recherche et développement
L’entreprise adhère toujours au concept de développement de « l’innovation positive», considère l’innovation comme la force motrice inépuisable du développement durable de l’entreprise, prête une attention active aux changements et aux progrès technologiques de l’industrie, saisit l’orientation de la demande des clients, fait progresser la recherche et le développement scientifiques et technologiques et exige des avantages et de l’efficacité pour l’innovation en fonction de la stratégie de développement et du niveau technologique de l’industrie.
8. Gestion de la qualité
L'entreprise a mis en place un contrôle et un système complets du processus de gestion de la qualité, a contrôlé l'inspection de la qualité, l'inspection des matériaux entrants, le contrôle de la qualité du processus de production, l'inspection des produits et d'autres liens dans l'examen des fournisseurs conformément à la norme ios9001, a pris des mesures telles que la Division des responsabilités et l'examen étape par étape, et a été en mesure de se conformer aux règlements et aux exigences du système pertinent dans l'exécution quotidienne.
9. Gestion de l'entretien après - vente
L'entreprise a strictement mis en œuvre les règlements nationaux sur les trois garanties, a mis en place un système complet de gestion de l'entretien après - vente, a contrôlé l'entreposage des articles réparés, la sélection des matériaux d'entretien, les essais d'entretien, l'expédition d'entretien et d'autres liens, a pris des mesures telles que la répartition des responsabilités et l'examen étape par étape, et a été en mesure de se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans l'exécution quotidienne.
10. Système d'information
L'entreprise a mis en place le système de gestion SAP, le système de bureau de l'AP, le système budgétaire sac, la sector - forme de gestion de la trésorerie interbancaire CBS, le système de gestion de la CRM, le système de gestion BCS, le système de gestion SRM, le système Ehr, le système de Gestion PLM, le système de gestion après - vente as, le système de gestion des appels d'offres et d'autres systèmes d'information en fonction de facteurs tels que la structure organisationnelle, la portée des activités et les exigences techniques, et le Département de la gestion de l'information de l'entreprise a formulé le système de gestion de L'information En outre, des institutions professionnelles sont chargées de fournir des services de sécurité dans des domaines tels que la sauvegarde des données, afin d'assurer le fonctionnement stable, la sécurité et la fiabilité de tous les systèmes. Le Département du contrôle interne a constamment optimisé l'autorisation hiérarchique et la séparation des responsabilités de chaque département et de chaque lien d'exploitation. Grâce au système d'information, la prévention et le contrôle des erreurs et des fraudes se produisent à l'avance, ce qui a permis d'améliorer l'efficacité du travail, de réduire les coûts de Gestion et d'améliorer globalement le niveau de gestion moderne de l'entreprise. Grâce au système d'information ci - dessus, l'entreprise a mis en place une sector - forme de communication tridimensionnelle pour l'achat, la production, les ventes, la main - d'oeuvre, les finances et d'autres activités importantes à l'interne, optimisant la gestion des processus et réalisant une gestion sans faille par des moyens d'information.
Information et communication
L'entreprise a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de transmission de l'information en fonction de la situation réelle de la production et de l'exploitation internes, et a utilisé des sectorformes d'information modernes telles que le système de processus d'affaires, le système de courrier, les outils de bureau collaboratifs et le réseau interne pour faire en sorte que la transmission interne de l'information soit opportune, exacte et rigoureuse, que les gestionnaires à tous les niveaux puissent communiquer efficacement, que les informations et les instructions pertinentes soient saisies en temps opportun et que les responsabilités soient correctement exécutées en fonction de Le mécanisme interne de communication de l'information de l'entreprise comprend l'information comptable financière descendante et ascendante, l'information sur la production et l'exploitation, l'information sur l'exploitation des fonds, l'information sur le changement de personnel, l'information sur l'innovation technologique, l'information sur la gestion globale, etc. L'entreprise doit renforcer la transmission en temps opportun de l'information sur les activités quotidiennes et déterminer le système de rapport sur les questions importantes afin d'assurer la coordination et l'unification de l'information sur les activités, les finances et le droit de l'entreprise.
Surveillance
Le Conseil d'administration de la société dispose d'un Comité d'audit et d'un Comité de surveillance et a formulé les règles de procédure correspondantes du Comité. Parmi eux, le Comité de surveillance est chargé de mettre en place et d'améliorer le système de lutte contre la corruption propre de l'entreprise, de renforcer l'éducation des employés à l'emploi propre et d'améliorer la conscience globale de l'entreprise en matière d'intégrité. Le Comité d'audit est chargé de superviser et d'examiner la mise en œuvre du système de contrôle interne. Le Comité d'audit est doté d'un Département de contrôle interne doté d'un personnel d'audit à temps plein, qui exerce les pouvoirs d'audit de manière indépendante et objective, sans ingérence d'autres départements ou personnes, et qui est responsable de l'audit interne de la société. Le Département du contrôle interne supervise et inspecte l'efficacité du contrôle interne conformément aux lois et règlements pertinents, au système de gestion de l'audit interne de la société et à d'autres règles et règlements pertinents, maintient l'ordre d'exploitation et le système financier de la société, établit et améliore le système de contrôle interne et met en œuvre et améliore efficacement l'état d'exploitation.
