Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et à la méthode d’évaluation de Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) (ci – après dénommé « la société» ou « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Il existe des lacunes importantes dans le contrôle interne de l’information financière et le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne non financier de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs du contrôle interne non financier.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont la société et Shanghai graman International Fire Protection Equipment Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,67% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 99,32% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture d’entreprise, les activités en capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les Projets d’ingénierie, l’information et la communication internes et externes, l’audit interne, les opérations connexes, la garantie externe, l’investissement externe, la divulgation de l’information, etc.; Les principaux domaines à haut risque sont les opérations entre apparentés, les garanties extérieures, les investissements importants et la gestion des filiales.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise et effectue l’évaluation interne conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’aux règlements et procédures pertinents de l’entreprise.

Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Degré d’importance défauts généraux défauts importants défauts majeurs

Résultat d’exploitation inexact ≤ résultat d’exploitation 2% résultat d’exploitation 2% inexactitude ≤ inexactitude résultat d’exploitation 5% résultat d’exploitation potentiel inexact 5%

Total des actifs inexacts ≤ total des actifs 1% total des actifs 1% inexactitude ≤ inexactitude total des actifs 2,5% total des actifs potentiellement inexacts 2,5%

Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:

Dans les circonstances suivantes, il est reconnu qu’il existe des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers:

Il est constaté que les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs ont commis des fraudes importantes dans les activités de gestion de la société;

Des inexactitudes importantes ont été constatées dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas été constaté pendant le fonctionnement;

La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit du contrôle interne est inefficace;

Sanctions administratives imposées aux organismes de réglementation des valeurs mobilières en raison d’erreurs comptables;

Si les caractéristiques suivantes se présentent, il est reconnu qu’il existe des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers:

Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;

Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;

Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement financier des opérations inhabituelles ou spéciales;

Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis;

Les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants sont des défauts généraux.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts généraux défauts importants défauts majeurs

La propriété directe est inférieure à 1 million de RMB (y compris 1 à 5 millions de RMB (y compris plus de 5 millions de RMB)

Perte d’un million de RMB) 5 millions de RMB)

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Les défauts présentant les caractéristiques suivantes sont considérés comme des défauts majeurs:

Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs importantes;

L’absence de contrôle institutionnel ou l’inefficacité du système institutionnel dans les activités importantes de l’entreprise;

Les défauts majeurs ou importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés;

The company violates national laws and Regulations and has been punished more than 100000 yuan.

Les défauts présentant les caractéristiques suivantes sont considérés comme des défauts importants:

Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs générales;

Le système ou le système d’affaires important de l’entreprise est défectueux;

Les défauts importants ou généraux du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés;

La société viole les règles et règlements internes et entraîne des pertes.

Les défauts présentant les caractéristiques suivantes sont considérés comme des défauts généraux:

Le processus décisionnel de l’entreprise n’est pas efficace;

Le système ou le système d’affaires général de l’entreprise est défectueux;

Le système ou le système général de défaut de l’entreprise n’a pas été corrigé;

La société a enfreint les règles et règlements internes, mais n’a pas subi de perte.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée.

Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

Au cours de la période considérée, la société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne à expliquer.

Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) 27 avril 2022