Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) Independent Director
Avis indépendants sur les questions relatives à la vingt – troisième réunion du quatrième Conseil d’administration
En tant qu’administrateur indépendant de Kaiyuan Education Technology Group Co.Ltd(300338) Conformément aux dispositions des règles et règlements, sur la base du principe de prudence et d’un jugement indépendant, nous avons examiné attentivement les questions pertinentes examinées à la 23e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société et émis les avis indépendants suivants: 1. Avis indépendant sur l’occupation des fonds de la société par les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et d’autres parties liées en 2021 et sur la garantie externe de la société
Conformément aux dispositions pertinentes de l’avis sur la réglementation des opérations de capital entre les sociétés cotées et les parties liées et de certaines questions relatives à la garantie externe des sociétés cotées (révisé en 2017) et de l’avis sur la réglementation des opérations de garantie externe des sociétés cotées (zjf [2005] no 120), en tant qu’administrateur indépendant de la société, nous occupons des fonds non opérationnels et d’autres opérations de capital liées de la société en 2021. La compagnie a vérifié la situation cumulative et actuelle en matière de garantie externe et, sur la base d’un jugement objectif et indépendant, émet les avis suivants:
1. Au cours de la période visée par le rapport, il n’y a pas d’autres circonstances dans lesquelles l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et d’autres parties liées occupent les fonds de la société, ni d’autres circonstances dans lesquelles l’actionnaire contrôlant, le Contrôleur effectif et d’autres parties liées occupent les fonds de la société qui se sont produites au cours des années précédentes et qui se sont accumulées jusqu’au 31 décembre 2021.
2. Au cours de la période considérée, la société n’a pas fourni de garantie aux actionnaires contrôlants, aux contrôleurs effectifs et aux autres parties liées, ni à aucune entité juridique ou personne physique.
3. Les opérations en capital de la société avec les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et d’autres parties liées doivent être strictement conformes aux dispositions de l’avis sur la normalisation des opérations en capital entre la société cotée et les parties liées et sur certaines questions relatives à la garantie externe de la société cotée, sans violation des lois, règlements et dispositions pertinents. Avis indépendants sur le plan annuel de distribution des bénéfices pour 2021
Le plan de distribution des bénéfices de la société pour l’année 2021 est établi par le Conseil d’administration de la société en fonction des conditions d’exploitation réelles de la société pour l’année 2021 et des changements de l’environnement d’exploitation pour l’année 2022. Le plan est conforme aux exigences pertinentes des autorités de surveillance et aux dispositions des Statuts de la société, et est favorable aux intérêts généraux de la société et des actionnaires. La procédure de décision est légale et conforme. En résum é, le plan de non – distribution des bénéfices est approuvé et le plan est soumis à l’Assemblée générale annuelle de 2021 de la société pour examen.
Iii. Avis indépendants sur le renouvellement de l & apos; institution d & apos; audit financier
Après vérification, Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) est qualifié pour exercer des activités dans le domaine des valeurs mobilières. En tant qu’institution d’audit de la société de 2012 à 2021, Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) est en mesure de se conformer aux normes d’audit indépendantes pour les comptables publics certifiés chinois, d’émettre Des opinions d’audit indépendantes avec diligence et diligence, et d’accepter que la société continue d’employer Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) comme institution d’audit financier de la société Opinion indépendante sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Après avoir examiné le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise en 2021, nous croyons qu’au cours de la période visée par le rapport, le système de gestion du contrôle interne de l’entreprise a été essentiellement mis en place et que le système de contrôle interne est normalisé, strict, suffisant et efficace dans tous Les aspects de l’environnement interne, de l’établissement d’objectifs, de l’identification des questions, de l’évaluation des risques, des contre – mesures aux risques, des activités de contrôle, de l’information et de la communication, de l’inspection et de la supervision, Conformément aux exigences réglementaires et réglementaires, les activités de contrôle interne de la société couvrent essentiellement tous les liens opérationnels. Nous croyons que le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021 reflète fidèlement et objectivement la situation réelle du contrôle interne de la société. Avis indépendants sur la rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société
En tant qu’administrateur indépendant de la société, nous avons procédé à un examen attentif de la divulgation de la rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société. Nous croyons que la société a strictement mis en œuvre les systèmes pertinents de rémunération et d’évaluation du rendement des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs en 2021 et que les procédures de paiement de la rémunération de la société sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents.
En 2022, le régime de rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société est établi en fonction du niveau de rémunération de l’industrie et de la région dans lesquelles la société est située et des conditions d’exploitation réelles de la société. Se conformer aux dispositions des lois, règlements et statuts pertinents est propice à mobiliser davantage l’enthousiasme des administrateurs et des cadres supérieurs dans leur travail, à les rendre plus diligents et consciencieux et à s’acquitter efficacement de leurs obligations. Approuver le régime de rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société pour 2022. Avis indépendants sur la provision pour dépréciation d’actifs, la provision pour dépréciation de crédit, la radiation de créances irrécouvrables et le retrait d’actifs en 2021
La provision pour dépréciation d’actifs, la provision pour dépréciation de crédit, la radiation de créances irrécouvrables et la mise au rebut d’actifs de la société sont entièrement fondées, les procédures de prise de décisions sont normalisées et légales, sont conformes aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux conventions comptables pertinentes de la société et peuvent refléter objectivement et équitablement la situation financière, la valeur des actifs et les résultats d’exploitation de la société au 31 décembre 2021; Il est conforme aux intérêts généraux de la société et ne porte pas atteinte aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Nous convenons de la provision pour dépréciation d’actifs, de la provision pour dépréciation de crédit, de la radiation de créances irrécouvrables et de la mise au rebut d’actifs.
Avis indépendants sur le montant des opérations quotidiennes entre apparentés de la société en 2022
Les opérations quotidiennes liées prévues de la société en 2022 sont conformes aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés Gem cotées de la Bourse de Shenzhen et aux statuts, sans préjudice des intérêts de la société, des filiales et des actionnaires de la société, ni de La possibilité que les principales activités de la société et des filiales dépendent des parties liées ou soient contrôlées par elles en raison des opérations liées. Les administrateurs indépendants n’ont pas d’objection au montant quotidien des opérations entre apparentés de la société en 2022. Le montant des opérations entre apparentés n’a pas satisfait aux critères de soumission à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen, de sorte qu’il n’est pas nécessaire de le soumettre à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Avis indépendants sur la provision pour dépréciation de la survaleur
La provision pour dépréciation de l’achalandage de la société est établie sur la base du principe de prudence et est conforme aux exigences des lois, règlements et règles réglementaires pertinents, ainsi qu’à la situation réelle des actifs de la société. Après la provision pour dépréciation, la situation financière et les résultats d’exploitation de la société peuvent être reflétés plus fidèlement. Les procédures de prise de décisions relatives à la provision pour dépréciation de l’achalandage sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents. Par conséquent, il est convenu de retirer cette provision pour dépréciation de l’achalandage et de la soumettre à l’Assemblée générale des actionnaires de 2021 pour examen. Avis indépendants sur la description spéciale du rapport d’audit non standard de la société pour 2021
Nous avons examiné attentivement le rapport financier de la société pour l’année 2021 et le rapport d’audit non standard sans réserve émis par Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership), et nous avons discuté et communiqué avec l’ACP, la direction de la société et d’autres parties du contenu pertinent du rapport financier et du rapport d’audit. Nous croyons que:
Le contenu du rapport d’audit non standard sans réserve publié par Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) reflète fidèlement la situation actuelle de la société.
Nous convenons avec le Conseil d’administration de la société d’expliquer et de traiter cette question. J’espère que le Conseil d’administration et la direction prendront activement des mesures pratiques pour traiter correctement les questions pertinentes, assurer la capacité d’exploitation durable de l’entreprise, maintenir le développement durable, stable et sain de l’entreprise et protéger efficacement les droits et intérêts de tous les actionnaires et de tous les investisseurs. En tant qu’administrateur indépendant de la société, nous accordons une grande attention aux questions pertinentes dans les opinions d’audit émises par les institutions d’audit, et nous exhorterons la société à les résoudre avec soin afin d’éliminer l’influence des questions pertinentes. Avis indépendants sur la demande de crédit global présentée par la société et ses filiales à la Banque en 2022
La demande de crédit global présentée par la société et ses filiales à la Banque les aidera à accroître leurs besoins opérationnels, à accroître leurs fonds de roulement, à contrôler le risque global, à ne pas nuire au fonctionnement normal et au développement des affaires de la société, à ne pas enfreindre les lois et règlements pertinents, à servir Les intérêts de la société et de tous les actionnaires et à se conformer aux lois et règlements et aux statuts. Avis indépendants sur la modification des statuts et des systèmes connexes
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (révisées en décembre 2020), aux lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM et à d’autres lois, règlements administratifs, règles départementales et documents normatifs pertinents, compte tenu de la situation réelle de la société, Cette fois – ci, nous améliorerons encore la construction du système de la société et modifierons les statuts et les systèmes connexes. Nous convenons de modifier les statuts et les systèmes connexes et de les soumettre à l’Assemblée générale des actionnaires de 2021 pour examen.
(il n’y a pas de texte sur cette page, qui est la page de signature des opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 23e réunion du quatrième Conseil d’administration.)
Chen Zhengfeng Li Jianhui ninghuabo
28 avril 2022
