Code des titres: Hangzhou Century Co.Ltd(300078) titre abrégé: Hangzhou Century Co.Ltd(300078) numéro d’annonce: 2022 – 044 Code des obligations: 123096 titre abrégé: Sichuan convertible en obligations
Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
Notes spéciales du Conseil d’administration sur les questions liées au rapport de vérification des réserves de 2021
Rapport d’audit avec réserve émis par Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) embauché par Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux règles de divulgation et de déclaration des informations des sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 14 – traitement des opinions d’audit non standard et des questions connexes, le Conseil d’administration de la société a précisé les questions liées aux opinions de réserve comme suit:
Questions relatives aux réserves formulées dans le rapport d’audit
En 2020, Hangzhou Century Co.Ltd(300078) En raison du manque de données pertinentes et des lacunes du contrôle interne de la société Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
En 2021 Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
En 2021, Hangzhou Century Co.Ltd(300078) Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
À la fin de 2021, le solde comptable des comptes débiteurs de yihui Technology Co., Ltd. à Shanghai xifan Science and Technology Service Co., Ltd., Shenzhen Yulin Science and Technology Service Co., Ltd., jiandi Haicheng (Beijing) Science and Technology Co., Ltd. Et à d’autres sociétés s’élevait à 92 044000 RMB, la provision pour créances irrécouvrables s’élevait à 64 247900 RMB et la valeur comptable des comptes débiteurs à 27 796100 RMB.
Nous n’avons pas mis en oeuvre les procédures d’audit nécessaires pour obtenir des preuves d’audit suffisantes et appropriées sur les questions susmentionnées, et nous n’avons pas été en mesure de juger de l’essence commerciale, de l’authenticité, de l’équité et du caractère raisonnable des opérations susmentionnées et des ajustements connexes de Hangzhou Century Co.Ltd(300078) Company, ni de la pertinence de la provision pour créances irrécouvrables pour les comptes débiteurs susmentionnés. Ces questions reflètent les lacunes du contrôle interne de Hangzhou Century Co.Ltd(300078)
II. Motifs et motifs détaillés du rapport d & apos; audit assorti de réserves
Importance globale des états financiers consolidés
Lors de la vérification des états financiers de Hangzhou Century Co.Ltd(300078) Company en 2021, le niveau d’importance globale des états financiers consolidés que nous avons déterminé était de 46074300 RMB. Hangzhou Century Co.Ltd(300078) La méthode de calcul du niveau d’importance de la période en cours est essentiellement la même que celle de la période précédente.
Motifs et base du rapport d’audit avec réserve
Conformément à l’article 8 des normes d’audit pour les comptables publics certifiés de la Chine no 1502 – opinions non assorties de réserves dans les rapports d’audit, les comptables publics certifiés émettent des opinions assorties de réserves dans l’une des circonstances suivantes: (1) après avoir obtenu des éléments de preuve d’audit suffisants et appropriés, Les comptables publics certifiés estiment que les inexactitudes, individuellement ou collectivement, ont une incidence importante sur les états financiers, mais qu’elles ne sont pas généralisées; L’expert – comptable agréé n’est pas en mesure d’obtenir des éléments probants suffisants et appropriés pour former une opinion d’audit, mais il estime que les inexactitudes non découvertes (le cas échéant) peuvent avoir une incidence importante sur les états financiers, mais qu’elles ne sont pas généralisées.
Comme nous l’avons mentionné précédemment dans « I. questions faisant l’objet de réserves dans le rapport d’audit», nous n’avons pas mis en œuvre les procédures d’audit nécessaires pour les questions susmentionnées afin d’obtenir des éléments de preuve d’audit suffisants et appropriés, et nous n’avons pas été en mesure de juger de la substance commerciale, de l’authenticité, de l’équité et du caractère raisonnable des opérations susmentionnées et des ajustements connexes de la société Hangzhou Century Co.Ltd(300078) et de la pertinence de la provision pour créances irrécouvrables pour les créances susmentionnées. Ces questions reflètent les lacunes du contrôle interne de Hangzhou Century Co.Ltd(300078) À notre avis, les inexactitudes susmentionnées, le cas échéant, ont une incidence importante sur les états financiers de l’exercice 2021, mais seulement sur les comptes débiteurs, les stocks, les immobilisations, les actifs incorporels, les revenus d’exploitation, les coûts d’exploitation, les pertes de valeur de crédit et d’autres éléments connexes. Ces inexactitudes n’entraîneront pas de changements dans la nature des bénéfices et des pertes de Hangzhou Century Co.Ltd(300078) société Conformément aux normes de vérification, nous avons émis des réserves sur ces questions.
Incidence possible des questions faisant l’objet de réserves sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie au cours de la période considérée
Voir la deuxième note pour plus de détails sur l’incidence possible des questions liées aux réserves sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie au cours de la période considérée.
Opinion du Conseil d’administration de la société sur le rapport d’audit avec réserve
De l’avis du Conseil d’administration de la société, Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) a publié un rapport d’audit assorti de réserves sur la base des circonstances pertinentes et conformément aux principes de rigueur et de prudence. L’explication des questions faisant l’objet de réserves dans le rapport d’audit reflète fidèlement et objectivement la situation financière réelle de la société. Le Conseil d’administration s’efforcera de prendre des mesures appropriées et efficaces pour éliminer les questions soulevées par les réserves le plus tôt possible et protéger activement les intérêts des investisseurs.
Opinion des administrateurs indépendants sur le rapport d’audit avec réserve
Nous avons soigneusement vérifié le rapport d’audit des opinions de réserve émis par le cabinet comptable et les instructions spéciales du Conseil d’administration sur les questions couvertes par le rapport d’audit des opinions de réserve de 2021 émises par le Conseil d’administration, et nous sommes d’accord avec les instructions pertinentes du Conseil d’administration de la société sur Ces questions.
J’espère que le Conseil d’administration et la direction amélioreront continuellement le niveau de gouvernance d’entreprise, amélioreront le système de contrôle interne, normaliseront la mise en œuvre du système de contrôle interne, renforceront la supervision et l’inspection du contrôle interne, prendront activement des mesures efficaces pour réduire et éliminer les effets négatifs des questions pertinentes sur l’entreprise, s’efforceront d’améliorer l’environnement opérationnel, de réduire les risques opérationnels et d’améliorer continuellement la capacité opérationnelle continue de l’entreprise, Protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires.
Possibilité et mesures spécifiques prises par le Conseil d’administration de la société pour éliminer les questions susmentionnées et leurs effets
Le Conseil d’administration de la société attache une grande importance au contenu des questions faisant l’objet des réserves formulées par l’expert – comptable agréé dans le cadre de l’audit annuel. En ce qui concerne les questions faisant l’objet des réserves susmentionnées, le Conseil d’administration et la direction ont formulé des mesures pertinentes pour éliminer activement les questions susmentionnées et leurs effets négatifs et protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Les mesures spécifiques sont les suivantes:
1. Le 27 avril 2022, la neuvième réunion du cinquième Conseil d’administration et la troisième réunion du Comité d’audit du cinquième Conseil d’administration ont examiné et adopté la proposition de correction et d’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures. La société a corrigé et ajusté rétroactivement les erreurs comptables de 2020. À ce jour, la société a corrigé les erreurs comptables susmentionnées.
2. En 2022 et au – delà, l’entreprise continuera d’améliorer le contrôle interne, d’essayer activement d’introduire de nouveaux fournisseurs, d’établir et d’améliorer un système d’enquête raisonnable et ordonné, d’acheter des armoires de courtepointe et des instruments de sommeil et d’autres équipements de l’entreprise de manière axée sur le marché autant que possible, et de réduire progressivement les transactions commerciales avec Hangzhou easyJet Medical Equipment Co., Ltd. Et d’autres entreprises. Entre – temps, nous intensifierons les efforts de promotion, élargirons les canaux de vente des armoires à linge et des instruments de sommeil, améliorerons l’efficacité du roulement des armoires à linge et des instruments de sommeil et réduirons le risque d’inventaire.
3. La société a mis sur pied un groupe de travail spécial dirigé par le Président et responsable par le Directeur général pour procéder à un inventaire complet des comptes débiteurs de la société et formuler les politiques et mesures de recouvrement correspondantes afin d’améliorer l’efficacité du recouvrement des comptes débiteurs de la société.
Le Conseil d’administration de la société invite respectueusement les investisseurs à investir prudemment et à prêter attention aux risques d’investissement.
Ceci est expliqué.
Hangzhou Century Co.Ltd(300078) Conseil d’administration
29 avril 2022
