Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) (ci – après dénommé « la société»), La Direction a évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne en matière d’information financière de la société, la société n’a constaté aucun défaut de contrôle interne en matière d’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société a constaté que le contrôle interne des rapports non financiers présentait des défauts majeurs. Au cours de la période considérée, le montant du contrat de garantie de la société s’élevait à 2558297 millions de RMB (principal) et d’intérêts, et les créanciers ont successivement demandé au Tribunal de geler le compte bancaire de la société parce que le débiteur n’avait pas remboursé à temps. Les garanties ci – dessus n’ont pas été soumises aux procédures d’approbation conformément aux dispositions pertinentes et existent en ce qui concerne le contrôle interne.
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Défauts majeurs.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, entreprises et questions à inclure dans le champ d’évaluation et les risques élevés conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Domaine. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290)
Service Co., Ltd., Beijing rongke Aixin Technology Co., Ltd., Liaoning rongke zhiwiyun Technology Co., Ltd., Shanghai
Mi Jian Information Technology Co., Ltd., Beijing Shenzhou sighan Technology Co., Ltd., Shanghai jinchuang Information Technology Co., Ltd.
Le total des actifs de l’entreprise inclus dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation.
Il représente 99,86% du revenu d’exploitation total des états financiers consolidés de la société. Les 0,14% restants des revenus sont des filiales cédées au cours de la période en cours.
Recettes d’ouverture à la date de disposition. L’évaluation du contrôle interne de l’entreprise porte sur l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle et le crédit.
L’information et la communication, le contrôle interne et d’autres éléments sont mis en œuvre, et les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle,
Stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités de financement, achats, gestion des actifs, ventes
Ventes, recherche et développement, projets d’ingénierie, garantie, externalisation des activités, rapports financiers, budget global, coopération
Identique à la gestion, à la transmission interne de l’information et au système d’information. Les principaux domaines à haut risque sont les activités de financement et les activités d’acquisition.
Achats, gestion des actifs, ventes, recherche et développement, rapports financiers, etc.
Les unités, les activités et les questions mentionnées ci – dessus, ainsi que les domaines à haut risque, qui sont inclus dans le champ d’application de l’évaluation, couvrent le fonctionnement et la gestion de l’entreprise.
Pour l’essentiel, il n’y a pas eu d’omission importante.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise doit se conformer aux normes de base du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise et au contrôle interne de l’entreprise.
Les exigences pertinentes des lignes directrices sur la préparation et l’évaluation, combinées au système de contrôle interne de l’entreprise, sont organisées pour effectuer l’évaluation du contrôle interne.
Reconnaissance par le Conseil d’administration de la société des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux conformément au système standard de contrôle interne de l’entreprise
Définir les exigences et distinguer les rapports financiers en fonction de facteurs tels que la taille de l’entreprise, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque.
Contrôle interne et contrôle interne des rapports non financiers, l’étude a permis d’identifier les lacunes du contrôle interne qui s’appliquent à l’entreprise.
Fixer des normes et les aligner sur les années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers internes normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers contrôles de base
Concept de défaut critères qualitatifs critères quantitatifs critères qualitatifs catégories de critères quantitatifs
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
1. Absence de procédures décisionnelles importantes; Manque de contrôle interne des rapports non financiers 1. Administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs 1. Influence des défauts consolidation de l’année en cours 2. Violation des lois et règlements de l’État ou des normes d’évaluation quantitative du personnel de gestion financière en cas de fraude; Documents normatifs sur le bénéfice total des états financiers; 2. La société corrige la situation financière publiée de 5%;
Il s’agit d’un ou de plusieurs aspects importants de la gestion pour lesquels il n’existe pas de norme d’évaluation quantitative du système.
Rapports opérationnels; 2. L’influence des défauts le contrôle des défauts de contrôle ou la défaillance systématique de l’année en cours; 3. L’audit externe a constaté que 1% de l’actif total des états financiers de l’exercice en cours; 4. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports de la haute direction moyenne ou des activités de base, et la société détermine que les défauts graves peuvent entraîner de graves pertes de personnel; Le contrôle interne de l’entreprise est au niveau requis dans le processus d’exploitation.
Les écarts importants par rapport au contrôle 5, les défauts importants ou importants n’ont pas été décelés;
Cible de fabrication. Rectification; 4. Autres contrôles internes possibles de l’entreprise
6. Information négative dans les médias et influence significative sur les objectifs de production
Avoir un impact significatif; Shape.
7. Autres éléments de contrôle interne possibles de l’entreprise
Les circonstances dans lesquelles l’objet a un impact significatif.
1. Les principales procédures de prise de décisions sont imparfaites; L’absence de contrôle interne en matière d’information non financière peut avoir de graves répercussions sur l’objectif de contrôle interne de la société 1. L’intérêt dans les états financiers consolidés de l’exercice en cours se réfère à un ou plusieurs éléments 2. La violation du système de gestion de la société et l’établissement d’une norme d’évaluation quantitative par rapport à l’objectif financier. 1% du montant total de la lubrification ＜ défauts affectant les défauts de contrôle entraînant de graves pertes; L’incidence des défauts de contrôle interne dans les rapports d’affaires ≤ la combinaison des états financiers consolidés de l’année en cours; 3. La norme d’évaluation non quantitative des systèmes de gestion importants. 5% du bénéfice total;
Gravité et perfection ou défauts; 2. Les conséquences économiques globales importantes des états financiers consolidés de l’année en cours sont faibles 4. La perte de personnel à des postes clés est grave; 0,5% de l’actif ＜ défauts affectant les défauts majeurs ＜ 5. Défauts importants ou généraux non affectés ≤ les états financiers consolidés de l’année en cours sont déprimés, mais il y a encore des corrections; 1% du total des actifs;
Cela peut entraîner des informations négatives dans les médias publics 6, ce qui peut avoir un impact important sur la détermination de la déviation du contrôle de l’entreprise en fonction de la plus faible des deux valeurs ci – dessus; Niveau de sexe requis.
Cible. 7. Autres éléments de contrôle interne possibles de l’entreprise
Circonstances dans lesquelles l’objet a un impact grave.
Les défauts majeurs et les défauts importants comprennent les défauts majeurs et les défauts importants du contrôle interne des rapports non financiers 1. L’impact des défauts est ≤ en dehors de la situation consolidée de l’année en cours, et toutes sortes de normes d’évaluation quantitative de la dépression publique peuvent se référer à la situation financière. Le bénéfice total de tous les états financiers possibles se réfère à l’effet de 1% sur l’objectif de contrôle interne de l’entreprise, à l’exception des rapports d’information qui ont une incidence sur l’objectif de contrôle interne de l’entreprise;
Dépression générale, déformation importante. Mise en œuvre des critères d’évaluation quantitative. Une situation sonore. 2. Incidence des défauts ≤ l’actif total des états financiers de l’année en cours, à l’exception des défauts consolidés
Il est défectueux. 0,5%;
Déterminer le niveau d’importance en fonction de la plus faible de ces deux valeurs.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de rapport financier au cours de la période considérée.
Le Ministère contrôle les défauts majeurs et les défauts importants.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Description de la garantie et identification des défauts internes
Au cours de la période visée par le rapport, le montant du contrat de garantie de la société s’élevait à 2558297 millions de RMB (principal) et d’intérêts, qui ont été déposés par la société.
