Open Source Securities Co., Ltd.
À propos de Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290)
Émission d’actions et paiement en espèces pour l’achat d’actifs et la collecte de fonds de contrepartie
Avis de vérification sur le test de dépréciation des actifs sous – jacents
Open Source Securities Co., Ltd. (ci – après appelée « Conseiller financier indépendant») en tant que conseiller financier indépendant pour l’émission d’actions par Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) Le test de dépréciation de Shanghai jinchuang Information Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « jinchuang information» ou « société cible») a été vérifié et les avis suivants ont été émis: 1. Informations de base sur cette transaction
Aperçu de la transaction
La société cotée achète Xuzhou hanju Venture Capital Partnership (Limited Partnership) (ci – après dénommée “Xuzhou hanju”), Xuzhou Hongyuan Enterprise Management Partnership (Limited Partnership) (ci – après dénommée “Xuzhou Hongyuan”), Xuzhou xuenrun Enterprise Management Partnership (Limited Partnership) (ci – après dénommée “Xuzhou Hongyuan”), Xuzhou xuenrun Enterprise Management Partnership (Limited Partnership) (ci – après dénommée “Xuzhou xuenrun”) en émettant des actions et en payant de l’argent comptant. Xuzhou Donglin Enterprise Management Partnership (Limited Partnership) (hereinafter referred to as “Xuzhou Donglin”) and Deqing Boyu Investment Management Partnership (Limited Partnership) (hereinafter referred to as “Deqing Boyu”) détiennent au total 70% des capitaux propres de jinchuang information. Selon les négociations entre les parties à la transaction, le prix de 100% des capitaux propres de chuangxing est de 300 millions de RMB, ce qui signifie que le prix de 70% des capitaux propres de chuangxing dans la transaction est de 210 millions de RMB. Parmi eux, la contrepartie versée pour l’émission d’actions est de 117,6 millions de RMB, calculée sur la base du prix d’émission de 5,46 RMB / action, et le total des actions émises est de 21 538460 actions; La contrepartie du paiement en espèces est de 92,4 millions de RMB. Les paiements spécifiques de la société cotée aux actionnaires internes de l’objet de la transaction sont les suivants:
Numéro de série contrepartie émission d’actions paiement de la contrepartie quantité d’actions émises contrepartie en espèces
(10 000 RMB) (10 000 actions) (10 000 RMB)
1 Xuzhou hanju 96 Rizhao Port Co.Ltd(600017) 692307114000
2 Xuzhou Hongyuan 210000 3846153900,00
3 Xuzhou xuanrun 0,00 0,00150000
4 Xuzhou Donglin 0,00 0,00150000
5 Deqing Bo Yu 0,00 0,00420000
Total 11 760,00 2 1538460 9 240,00
Entre – temps, la société cotée collecte des fonds de contrepartie par voie d’émission non publique d’actions, le montant total des fonds de contrepartie collectés ne dépassant pas 117,6 millions de RMB et ne dépassant pas 100% de la contrepartie de transaction de la société pour l’achat d’actifs par voie d’émission d’actions dans cette transaction. Les fonds de contrepartie collectés sont destinés à couvrir la contrepartie en espèces de la transaction, le remboursement des prêts bancaires par les sociétés cotées et le paiement des dépenses liées à la transaction.
Livraison et transfert des actifs sous – jacents
Shanghai Jiading District Market Supervision and Administration Bureau issued new business license on February 28, 2020, and five contreparties, including Xuzhou hanju, have registered the Change of 70.00% Equity in jinchuang information Holding to Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) . Une fois le transfert de capitaux propres terminé, Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) détient au total 70,00% des capitaux propres de
Accord sur la dépréciation des actifs
Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290)
1. Entre la date d’expiration de la période d’indemnisation des bénéfices et la dernière année de la période d’indemnisation des bénéfices Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) date d’annonce du rapport annuel, la société cotée engagera un cabinet comptable qualifié pour effectuer un test de dépréciation des actifs sous – jacents et Par exemple, la dépréciation finale de l’actif sous – jacent est (nombre total d’actions compensées) × Prix d’émission + espèces compensées), la contrepartie compense séparément la société cotée.
2. Montant de l’indemnisation et nombre d’actions indemnisées
Montant de la compensation de la dépréciation = montant de la dépréciation de l’actif sous – jacent à la fin de la période – nombre total d’actions compensées × Prix d’émission des actions – espèces compensées
Nombre d’actions de compensation de la dépréciation = montant de compensation de la dépréciation / prix d’émission des actions
Si le nombre d’actions de la société cotée détenues par Xuzhou Hongyuan et Xuzhou hanju est ajusté et modifié en raison de l’émission d’actions par la société cotée et de la conversion du Fonds de réserve en capital – actions après la fin de l’émission, l’indemnisation pour dépréciation est complétée.
3. En cas d’indemnisation pour dépréciation, la partie indemnisante privilégiée assume d’abord l’obligation d’indemnisation de la société cotée. La proportion de Xuzhou Hongyuan, Xuzhou hanju, Xuzhou xuanrun et Xuzhou Donglin assumant la responsabilité de l’indemnisation pour dépréciation est respectivement de 17,86%, 64,29%, 8,93% et 8,93%.
Le montant de l’indemnité est calculé comme suit:
Montant de l’indemnité de dépréciation due par Xuzhou Hongyuan = montant de l’indemnité de dépréciation 17,86%
Montant de l’indemnité de dépréciation à supporter par Xuzhou hanju = montant de l’indemnité de dépréciation 64,29%
Montant de l’indemnité de dépréciation due à Xuzhou xuanrun = montant de l’indemnité de dépréciation 8,93%
Montant de l’indemnité de dépréciation due à Xuzhou Donglin = montant de l’indemnité de dépréciation 8,93%
Xuzhou Hongyuan et Xuzhou hanju indemnisent d’abord les actions souscrites par l’intermédiaire de cette émission, et la partie insuffisante est compensée en espèces.
4. Si le montant total de l’indemnisation des bénéfices et de l’indemnisation de la dépréciation supportée par la partie indemnisante privilégiée en vertu de l’Accord d’indemnisation des prévisions de bénéfices dépasse le montant total de la contrepartie de transaction obtenue par la partie indemnisante privilégiée dans le cadre de cette transaction, Deqing Boyu indemnise la société cotée de La dépréciation jusqu’à concurrence de la contrepartie en espèces obtenue dans le cadre de cette transaction, et le montant de l’indemnisation est le suivant:
Montant de l’indemnité de dépréciation à supporter par Deqing Boyu = montant de la dépréciation de l’actif sous – jacent à la fin de la période – contrepartie totale de l’opération Montant total de l’apport en capital de la société sous – jacente transféré par la partie indemnisante privilégiée à la société cotée dans l’opération / montant total de l’apport en capital de la société sous – jacente transféré par la contrepartie à la société cotée dans l’opération – montant cumulé de l’indemnité de Deqing Boyu 5. La méthode d’indemnisation de la dépréciation doit être mise en œuvre conformément aux dispositions pertinentes relatives à l’indemnisation des bénéfices.
Test de dépréciation des actifs
Selon le rapport d’évaluation des actifs du projet d’évaluation de la valeur de tous les capitaux propres des actionnaires de Shanghai jinchuang Information Technology Co., Ltd. (zhongshui Zhiyuan Appraisal No. [2022] 020229), publié par zhongshui Zhiyuan Assets Appraisal Co., Ltd. Pour effectuer le test de dépréciation de la valeur des actifs achetés, la valeur d’évaluation de tous les capitaux propres des actionnaires de jinchuang Information Technology Co., Ltd. Est de 382 millions de RMB selon la méthode du revenu.
Selon le test de réalisation des performances et de dépréciation des actifs publié par la société cotée au cours de la période d’engagement actuelle de Shanghai chuangchuang
Note spéciale: au 31 décembre 2021, la valeur d’évaluation des capitaux propres de 70% des actionnaires d’aujourd’hui chuangxing était de 267,4 millions de RMB. Après ajustement des facteurs d’influence de 12 millions de RMB de la distribution des bénéfices d’aujourd’hui chuangxing entre la date d’achèvement de la livraison et la date de référence du test de dépréciation, il n’y a pas eu de dépréciation par rapport au prix de transaction de 210 millions de RMB de 70% des capitaux propres d’aujourd’hui chuangxing.
Le rapport spécial d’audit sur les tests de dépréciation des actifs (Rongcheng Zhi Zi [2022] 110z0075) publié par Rongcheng Certified Public Accountants (Special General partnership) estime que la description des tests de dépréciation préparés par la direction de Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) L’accord sur l’émission d’actions et le paiement en espèces pour l’achat d’actifs signé par Wang gongxue et Shi Chao et l’accord sur la prévision des bénéfices et l’indemnisation pour l’émission d’actions et le paiement en espèces pour l’achat d’actifs ont été préparés. Avis de vérification du Conseiller financier indépendant
Le conseiller financier indépendant a consulté l’Accord de prévision et d’indemnisation des bénéfices pour l’émission d’actions et le paiement d’actifs achetés en espèces signé par Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) Les notes spéciales sur la réalisation des performances et les tests de dépréciation des actifs au cours de la période d’engagement de Shanghai pour la création d’entreprises et le rapport d’audit spécial sur les tests de dépréciation des actifs publié par Rongcheng Certified Public Accountants (Special General partnership) ont vérifié les tests de dépréciation des actifs susmentionnés.
Après vérification, le conseiller financier indépendant estime que la société cotée a préparé la description du test de dépréciation de l’actif sous – jacent au 31 décembre 2021 et que Rongcheng Certified Public Accountants (Special General partnership) a publié un rapport d’audit spécial sur la description du test de dépréciation. Selon la description du test de dépréciation et le rapport d’audit spécial, il n’y avait pas de dépréciation des actifs sous – jacents au 31 décembre 2021.
(aucun texte ci – dessous)
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de sceau des avis de vérification de open source Securities Co., Ltd. Sur l’évaluation de la dépréciation des actifs sous – jacents de Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) Émission d’actions et paiement en espèces pour L’achat d’actifs et la collecte de fonds de soutien) parrain du Conseiller financier:
Yang Fan ni qimin
Open Source Securities Co., Ltd. 28 avril 2022
