Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) Independent Director
Avis indépendants sur les questions pertinentes de la 20e réunion du huitième Conseil d’administration de la société conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, aux règles des administrateurs indépendants des sociétés cotées et aux Statuts de la société, nous, en tant qu’administrateurs indépendants de Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) Après avoir examiné les questions pertinentes de la 20e réunion du huitième Conseil d’administration de la société sur la base d’un jugement objectif et indépendant, les avis indépendants suivants sont émis sur les questions pertinentes de la réunion:
Avis indépendants sur le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021
En tant qu’administrateur indépendant de la société, nous avons émis les avis indépendants suivants sur la proposition de plan de distribution des bénéfices 2021 du Conseil d’administration de la société:
Le plan de non – distribution des bénéfices de l’année en cours est conforme au droit des sociétés, aux lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées No 3 – dividendes en espèces des sociétés cotées (révision de 2022) et aux dispositions pertinentes des statuts. Il est fondé sur un jugement objectif sur les conditions d’exploitation réelles de La société et les besoins de développement durable de la société en 2021, sans préjudice des intérêts des actionnaires. Le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021 a été approuvé par vote à la 20e réunion du huitième Conseil d’administration de la société. La procédure de vote est conforme aux statuts et à d’autres dispositions pertinentes. La proposition de distribution des bénéfices de la société pour 2021 est approuvée et soumise à l’Assemblée générale annuelle des actionnaires de la société pour délibération.
Avis indépendants sur le rapport d’évaluation du contrôle interne pour 2021
Conformément aux exigences pertinentes des lois et règlements, nous avons examiné le rapport d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et avons formulé les avis d’examen écrits suivants:
L’entreprise a mis en place un système de gestion du contrôle interne relativement solide et parfait. Tous les systèmes de contrôle interne de la société sont conformes aux lois et règlements pertinents de la Chine ainsi qu’aux exigences des documents normatifs des autorités réglementaires concernant le Gouvernement d’entreprise des sociétés cotées. Le système de contrôle interne est efficace et peut répondre aux besoins réels de la production et de l’exploitation actuelles de la société. La société a évalué l’efficacité du contrôle interne en 2021 et le rapport d’évaluation du contrôle interne en 2021 examiné et adopté par le Conseil d’administration de la société reflète fidèlement, complètement et objectivement la situation réelle du contrôle interne de la société. Par conséquent, nous sommes d’accord avec le rapport d’évaluation du contrôle interne de la compagnie pour 2021.
Avis indépendants sur le rapport spécial de la société sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021
Conformément aux dispositions des lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires relatives à la gestion et à l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées et des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shanghai No 1 – exploitation normalisée, la société a effectué le stockage des fonds collectés dans un Compte spécial, et le rapport spécial sur le stockage et l’utilisation des fonds collectés en 2021 préparé par la société reflète fidèlement l’utilisation des fonds collectés par la société. Nous approuvons le rapport spécial du Conseil d’administration sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés en 2021.
Avis indépendants sur la correction des erreurs comptables antérieures de la société
Nous croyons que cette correction d’erreur comptable est conforme aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales et des règles de préparation de la divulgation de l’information par les sociétés émettant des titres au public No 19 – correction de l’information financière et divulgation connexe, est conforme à la situation opérationnelle et financière réelle de la société, améliore la qualité de l’information comptable de la société et reflète objectivement et équitablement la situation financière de la société. Les procédures de délibération et de vote du Conseil d’administration concernant la correction de l’erreur sont conformes aux dispositions des lois, règlements, statuts et autres systèmes pertinents. L’ajustement et la correction ne portent pas atteinte aux intérêts des actionnaires et sont convenus de la correction de l’erreur comptable.
Avis indépendants sur les instructions spéciales relatives à l’occupation des fonds non opérationnels de la société et aux garanties en cas de violation présumée
Conformément aux lignes directrices de la c
Après vérification, à la date d’émission de l’avis indépendant, le montant total des fonds effectivement occupés par l’actionnaire contrôlant et déduits par erreur dans l’affaire Deqing Xincheng s’élevait à 8955235 millions de RMB (le montant des fonds déduits par erreur était de 337210 millions de RMB) et le montant total remboursé était de 8625512 millions de RMB par le biais d’un transfert d’espèces, de capitaux propres et d’une partie de l’exécution. À l’exception des 335748 millions de RMB déduits par erreur par le Tribunal, tous les fonds restants ont été remboursés.
À la date d’émission de l’avis indépendant, le principal et les intérêts de 2 691 millions de RMB étaient impliqués dans le solde de la garantie en cas de violation présumée de la loi, dont 2 167 millions de RMB n’étaient pas couverts par la garantie ou la responsabilité de règlement (y compris le principal du montant de La garantie en litige de 1 355 millions de RMB). En outre, le principal du montant de la garantie de 100 millions de RMB doit être réglé par Yiyang conformément au plan de redressement après que les droits du créancier ont été confirmés. La société doit encore assumer la responsabilité de la garantie ou du remboursement et le solde à déduire est de 246682 300 RMB (les intérêts pertinents seront calculés jusqu’au 25 décembre 2020, sous réserve de la déduction réelle). La garantie de bonne exécution émise par le Groupe Yiyang par l’intermédiaire de la Banque de Fuxin est toujours utilisée comme garantie de crédit bancaire. La société n’occupera plus de nouveaux fonds en raison de la garantie illégale.
Au cours du processus de restructuration du Groupe Yiyang, des dispositions efficaces ont été prises pour régler les questions relatives à l’occupation de fonds non opérationnels par les actionnaires contrôlants susmentionnés et à la garantie illégale présumée de la société au moyen d’un règlement en espèces, d’un règlement par capitaux propres et d’une garantie bancaire inconditionnelle et irrévocable.
Sur la base de ce qui précède, les administrateurs indépendants ont émis les avis indépendants suivants: ils sont d’accord avec la solution de l’occupation non récurrente des fonds et de la garantie de violation présumée dans la description spéciale du Conseil d’administration, qui est bénéfique pour résoudre les problèmes pertinents auxquels la société est actuellement confrontée et pour protéger les intérêts des sociétés cotées et des actionnaires minoritaires.
Avis indépendants sur l’emploi par la société d’institutions d’audit financier et de contrôle interne en 2022
Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) est consciencieusement responsable, diligent et consciencieux lorsqu’il agit en tant qu’institution d’audit de la société, peut adhérer aux principes d’indépendance, d’objectivité et d’impartialité de la pratique, et le rapport d’audit publié pour la société reflète objectivement et équitablement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société à chaque étape. Le renouvellement de l’institution annuelle d’audit financier et d’audit du contrôle interne répond aux besoins de développement stratégique et aux exigences d’audit de la société. La question a été désignée et examinée par le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société. La procédure de vote est légale et conforme, et il n’y a pas de situation préjudiciable à la société et aux actionnaires, en particulier aux intérêts des petites et moyennes actions. Il est convenu que la société engagera Dahua Certified Public Accountants comme institution d’audit des finances et du contrôle interne de la société en 2022 et que la proposition sera soumise à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour examen.
Avis indépendants sur la proposition de la société concernant la provision pour dépréciation des actifs en 2021
Les administrateurs indépendants ont émis les avis indépendants suivants sur les provisions pour dépréciation d’actifs retirées de la société en 2021: les provisions pour dépréciation d’actifs retirées sont effectuées conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux conventions comptables pertinentes de la société.
Après le retrait de la provision pour dépréciation des actifs, les états financiers peuvent refléter plus fidèlement et plus fidèlement la situation des actifs et les résultats d’exploitation de la société, ce qui rend l’information comptable sur les actifs de la société plus fiable. Les procédures de prise de décisions relatives à la provision pour dépréciation des actifs sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents, sans préjudice des intérêts de la société et des actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires, et les administrateurs indépendants conviennent de la provision pour dépréciation des actifs de la société. Avis indépendants sur la proposition d’ajout d’administrateurs indépendants de la société
Les administrateurs indépendants de la société donnent les avis suivants sur les candidats aux postes d’administrateur indépendant supplémentaires susmentionnés:
1. The procedure for the appointment of Jiang Xin as an Independent Director by the Board of Directors of the company is in accordance with the relevant provisions of the Company Law and the statuts;
2. Après avoir examiné le curriculum vitae du candidat et d’autres documents pertinents, nous croyons que la nomination a été effectuée sur la base d’une compréhension complète des antécédents scolaires, de l’expérience de travail, du travail à temps partiel, des qualifications sociales et de la qualité professionnelle du candidat et que le candidat a donné son consentement. Il n’y a pas de cas où le candidat n’est pas autorisé à exercer ses fonctions en vertu de l’article 146 du droit des sociétés, ni de cas où le CCRs a déterminé qu’il était interdit d’entrer sur le marché et qu’il n’a pas été libéré. Il est convenu de nommer le candidat comme administrateur indépendant du huitième Conseil d’administration de la société et de soumettre la proposition à l’Assemblée générale de la société pour examen.
Opinions indépendantes sur les notes spéciales du Conseil d’administration de la société concernant les questions couvertes par le rapport d’audit sur les réserves émises en 2021 avec des points saillants et des points incertains importants liés à l’exploitation continue
Dahua Certified Public Accountants a publié un rapport d’audit avec réserve sur les états financiers de la société pour l’exercice 2021, avec des points saillants et des incertitudes importantes liées à l’exploitation continue. L’opinion a été émise conformément aux exigences des normes d’audit pour les comptables publics certifiés de la Chine et par jugement professionnel. La base et la raison sont conformes aux dispositions pertinentes. En tant qu’administrateur indépendant de la société, nous croyons que le rapport d’audit sans réserve publié par Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) avec les points saillants est objectif, précis et conforme à la situation réelle de la société. Nous n’avons aucune objection au rapport de vérification. Nous sommes d’accord avec les instructions spéciales du Conseil d’administration de la société sur les questions liées au rapport d’audit sur les réserves émises en 2021 avec les points saillants et les points d’incertitude importants liés à l’exploitation continue. Il est à espérer que le Conseil d’administration de la société résoudra les problèmes auxquels la société est actuellement confrontée le plus tôt possible et défendra les intérêts de la société et de tous les actionnaires.
Administrateurs indépendants: Yang FANGCHUN, Chen Jinrong et Guo Jiesheng
27 avril 2022
