Code de l’entreprise: Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) nom abrégé de l’entreprise: St TIC Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommé « l’entreprise» ou « Yiyang communication»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 94,05
Le rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société est de 86,68.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités en capital, activités d’achat, gestion des actifs, activités de vente, projets d’ingénierie, activités de garantie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transfert interne d’information, systèmes d’information, supervision interne, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de fonds, risque de gestion d’actifs, risque de vente, risque de coûts, risque de projet, risque d’investissement, risque d’achat, risque de gestion de contrats, risque de transmission interne de l’information et risque d’information financière, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règles et règlements pertinents de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant des bénéfices inexacts ≥ 5% du montant total des bénéfices 3% du montant total des bénéfices ≤ montant des bénéfices inexacts ＜ 3% du montant total des bénéfices ＜ 5% du montant total des bénéfices
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
2. L’expert – comptable agréé constate qu’il y a une erreur importante dans le rapport financier de l’exercice en cours, mais le contrôle interne ne trouve pas cette erreur dans le processus d’exploitation;
3. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
Défauts importants une ou plusieurs combinaisons de défauts dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts importants, mais qui peuvent néanmoins amener l’entreprise à s’écarter de l’objectif de contrôle.
Défauts généraux autres que ceux mentionnés ci – dessus déterminés en fonction du degré d’influence
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant des bénéfices inexacts ≥ 5% du montant total des bénéfices 3% du montant total des bénéfices ≤ montant des bénéfices inexacts ＜ 3% du montant total des bénéfices ＜ 5% du montant total des bénéfices
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes 1. Absence de processus de prise de décisions démocratiques;
2. Le processus décisionnel de l’entreprise n’est pas scientifique;
3. Violation des lois et règlements nationaux;
4. Perte de personnel de direction ou de personnel technique;
5. Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes;
6. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés;
7. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes.
Les défauts importants autres que ceux mentionnés ci – dessus sont déterminés en fonction du degré d’influence.
Défauts généraux autres que ceux mentionnés ci – dessus déterminés en fonction du degré d’influence
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée √ Oui □ Non
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, la société a des défauts majeurs de contrôle interne dans les rapports financiers au cours de la période considérée, avec un nombre.
Correction des défauts internes dans les rapports financiers à la base du rapport à la base du rapport contrôle des défauts majeurs description des défauts dans le domaine d’activité / date de rectification si la date d’émission est terminée oui plan de rectification si la rectification est terminée
Modifier
Les comptes bancaires des grandes sociétés comptables de l’exercice précédent ont été gérés par la Direction financière Oui seulement
Modification du gel judiciaire des erreurs et de la perte de personnel de projet, etc.
L’impact de l’événement n’a pas été atteint sur certains éléments et voir le tableau ci – joint.
Le règlement est effectué à l’heure. Note de la société en 2021
Une fois que la production et l’exploitation sont sur la bonne voie, afin de garantir l’entreprise
Les intérêts de l’entreprise ne sont pas perdus.
Règlement centralisé effectué et par projet
Le délai de règlement final est confirmé en 2021.
Comptabiliser les recettes et reporter les coûts connexes.
Auto – inspection de l’entreprise au quatrième trimestre 2021 et
Un désaccord avec un cabinet comptable à ce sujet
Après l’approbation, ajuster pour atteindre l’état de règlement
Les recettes et les coûts sont comptabilisés chaque année.
Note:
Conditions de rectification des défauts / plan de rectification
1. Après que la société a constaté les défauts susmentionnés, le Conseil d’administration a corrigé les erreurs comptables pour la première fois. La correction de l’erreur de la société se rapporte aux données des éléments des états financiers consolidés partiels de la société pour 2020, le premier trimestre de 2021, le semestre de 2021 et le troisième trimestre de 2021, et n’aura pas d’incidence sur l’actif total, l’actif net, le bénéfice total, le bénéfice net et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée, ni ne nuira aux intérêts de la société et des actionnaires. Il a été examiné et adopté à la 20e réunion du huitième Conseil d’administration et à la 11e réunion du huitième Conseil des autorités de surveillance de la société. Pour plus de détails, veuillez consulter le site Web de la Bourse de Shanghai (www.sse.com.cn.) Et les annonces pertinentes des médias désignés.
2. L’entreprise s’engage à mettre en place et à améliorer le système de contrôle des risques, à renforcer le dépannage des risques, à organiser tous les départements fonctionnels et les départements d’affaires pour trier complètement les questions importantes liées aux ventes et aux achats, aux investissements importants, aux garanties extérieures et aux opérations connexes, à dépanner les risques pertinents, à formuler et à optimiser le processus de contrôle interne et à améliorer continuellement la construction du système de contrôle interne de l’entreprise.
3. Renforcer la fonction de contrôle de l’audit interne. À l’avenir, nous renforcerons vigoureusement la construction du Département de l’audit interne, améliorerons le processus de contrôle interne en temps réel et préviendrons les risques liés à l’exécution du contrôle interne. La gestion de projet de la société, les opérations entre apparentés, les garanties extérieures, les opérations de fonds de grande valeur et les opérations de fonds entre apparentés sont considérées comme des éléments importants de l’audit afin de renforcer la supervision de l’audit des filiales. 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté que la rectification n’était pas terminée à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
