Code du titre: Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669) titre abrégé: Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669) numéro d’annonce: 2022 – 028 Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669)
Annonce de l’achèvement de l’engagement de performance de la société cible acquise
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu de l’annonce et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu.
Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669) La société a engagé Lixin Certified Public Accountants pour effectuer un examen spécial de la réalisation des engagements de performance de l’entreprise acquise en 2021. Par la présente, l’annonce de la réalisation des engagements de performance est la suivante:
Informations de base sur l’achat d’actifs
Acquisition de 59,06% des capitaux propres de Longhua Chemical
Le 16 septembre 2021, la filiale à part entière de la société, Qingyuan pusefur Phosphorus Chemical Co., Ltd. (ci – après dénommée « pusefur») et neuf personnes physiques, dont Jin xiumin, Longhua Chemical a signé l’Accord de transfert d’actions entre jinxiumin, Jinfei, jinxiuppin, jinjianming, jinjianbao, jinxiuhan, wuchaoyi, Lou Limin, Lou Jingwei et Qingyuan pusefu Phosphorus Chemical Co., Ltd. Concernant Anhui Longhua Chemical Co., Ltd. (ci – après dénommé « Accord de transfert d’actions de Longhua Chemical Co., Ltd.). La société a acquis 59,06% des actions de Longhua Chemical Co., Ltd. Avec un capital propre de 75 220000 RMB.
La transaction a été examinée et approuvée à la 29e réunion du cinquième Conseil d’administration de la société et l’enregistrement des changements industriels et commerciaux de Longhua Chemical a été achevé le 28 septembre 2022. Pour plus de détails, veuillez consulter le site Web de la Bourse de Shanghai (www.sse.com.cn.) publié par la société le 16 septembre 2021. Annonce sur la divulgation volontaire de l’acquisition de 59,06% des capitaux propres d’Anhui Longhua Chemical Co., Ltd. Par une filiale à part entière (2021 – 073).
Acquisition de 55% des capitaux propres de guanzhen Technology
Le 1er juillet 2021, la société et Henan zhenxiu Enterprise Service Partnership (Limited Partnership) (ci – après dénommée « zhenxiu partnership») ont conclu un accord de transfert d’actions concernant Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. (ci – après dénommé « Accord de transfert d’actions de guanzhen technology»). 132 millions de RMB de fonds propres ou autofinancés de la société
RMB a transféré 55% des actions de guanzhen Technology détenues par zhenxiu et a complété l’enregistrement des changements industriels et commerciaux de guanzhen Technology le 14 septembre 2021. En 2021, la société a payé 60 millions de RMB pour le transfert d’actions. Le 3 novembre 2021, à la 32ème réunion du 5ème Conseil d’administration de la société, la proposition d’acquisition de 55% des capitaux propres de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. A été examinée et adoptée. Pour plus de détails, voir la divulgation de la société sur le site Web de la Bourse de Shanghai le 3 Novembre 2021 (wwww.sse.com.cn.) Annonce sur l’acquisition de 55% des capitaux propres de guanzhen Technology (2021 – 083).
II. Engagements et mise en Œuvre
Longhua Chemical Industry:
Conformément aux dispositions pertinentes de l’accord de transfert d’actions de Longhua Chemical, le bénéfice net cumulé de Longhua Chemical du 1er janvier 2021 au 31 décembre 2023 (ci – après dénommé « période d’engagement de performance») après déduction des bénéfices et pertes non récurrents ne doit pas être inférieur à 39 millions de RMB.
Selon le rapport d’audit spécial sur la réalisation de l’engagement de performance d’Anhui Longhua Chemical Co., Ltd. Pour l’année 2021 publié par Lixin Certified Public Accountants (Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No ze10268), après vérification des états financiers de Longhua Chemical pour l’année 2021, le bénéfice net cumulé de Longhua Chemical pour l’année 2021 après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est de 336898 millions de RMB, et le taux d’achèvement de l’engagement de performance est de 86,38% au 31 décembre 2021. Guanzhen Technology:
Conformément aux dispositions pertinentes de l’accord de transfert d’actions de guanzhen Technology, le bénéfice net de guanzhen Technology de 2021, 2022 et 2023 (ci – après dénommé « période d’engagement de performance») après déduction des bénéfices et pertes non récurrents ne doit pas être inférieur à 20 millions de RMB, 30 millions de RMB et 40 millions de RMB.
Selon le rapport spécial d’audit sur la réalisation de l’engagement de performance de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. En 2021 publié par Lixin Certified Public Accountants (Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No ze10269). Après vérification des états financiers de Longhua Chemical pour l’année 2021, le bénéfice net cumulé réalisé par guanzhen Technology en 2021 est de – 16723700 RMB, soit 367237 millions de RMB de moins que l’engagement de performance de 20 millions de RMB. Le taux cumulatif d’exécution des engagements de rendement était de – 183,62%. Raisons pour lesquelles guanzhen Technology n’a pas respecté ses engagements de performance en 2021 et mesures proposées par la société
Depuis mai 2021, l’environnement opérationnel de la société sous – jacente a changé et, sous l’influence de multiples facteurs, tels que l’offre excédentaire de vêtements de protection sur le marché, la politique de limitation de l’électricité, les facteurs maritimes et l’augmentation des prix des matières premières, la performance réelle de la société sous – jacente n’a pas été à la hauteur des attentes. Selon le rapport spécial d’audit sur la réalisation de l’engagement de performance de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. En 2021 publié par Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) (Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No ze10269), le bénéfice net de guanzhen Technology attribuable aux propriétaires de la société mère après déduction des Pertes non récurrentes par audit en 2021 est de – 16723700 RMB. Par conséquent, guanzhen Technology n’a pas terminé le rendement promis dans l’Accord de transfert d’actions en 2021.
La société a engagé yinxin Asset Appraisal Co., Ltd. Pour effectuer des tests de dépréciation sur les groupes d’actifs liés à l’achalandage de guanzhen Technology détenus par la société, et a publié le rapport d’évaluation des actifs du Groupe d’actifs pour le montant recouvrable de l’achalandage de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. Impliqué dans Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669)
Processus d’essai de bonne volonté du projet
En 2021, Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669) La juste valeur de l’actif net identifiable à la date d’achat de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. Est fondée sur l’actif net à la date d’achat plus la survaleur émise par yinxin Asset Appraisal Co., Ltd. Le 31 mars 2021 comme date de référence.
Le montant total de l’augmentation de la juste valeur de l’actif net dans le rapport yxnpz [2021] Hu no 1744 est de 21277900 RMB; La différence entre le coût combiné et la juste valeur des actifs nets identifiables de la partie achetée est comptabilisée comme une survaleur de 1107221 millions de RMB, de sorte que le montant de cette survaleur au 31 décembre 2021 était de 1107221 millions de RMB.
La portée de l’évaluation est l’identification du Groupe d’actifs du Groupe d’actifs où se trouve la bonne volonté de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd.
Actifs à long terme à la date de référence de l’évaluation.
À la date de référence de l’évaluation, le 31 décembre 2021, le montant recouvrable du Groupe d’actifs dans lequel Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. A une réputation commerciale déterminée selon la méthode du revenu est de 136,3 millions de RMB à la date de référence de l’évaluation, sous réserve des hypothèses énoncées dans le présent rapport et des limites de recouvrement du Groupe d’actifs.
La valeur comptable du Groupe d’actifs de bonne volonté, y compris 100% des capitaux propres, est de 264350 000 RMB, et le résultat du test de dépréciation de bonne volonté élevée est terminé.
Le montant recouvrable est de 136300 000 RMB, de sorte qu’il y a des signes de dépréciation de l’achalandage.
La provision pour dépréciation de la survaleur est de 70 402700 RMB.
Afin de protéger les intérêts de la société cotée et des actionnaires, la société négocie avec la contrepartie à la fin de 2021 les questions relatives à l’ajustement de l’évaluation de la société sous – jacente et émet la date de référence le 25 avril 2022 comme suit:
Le rapport d’évaluation daté du 31 décembre 2021 intitulé « Rapport d’évaluation des actifs de la valeur des capitaux propres de tous les actionnaires de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. Impliqués dans Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669) Les deux parties conviennent d’ajuster correctement l’évaluation de toutes les actions de la société sous – jacente. L’évaluation ajustée de toutes les actions de la société sous – jacente est de 109090909 RMB et la contrepartie totale de la transaction pour l’acquisition de 55% des actions de la société est de 60 millions de RMB. Étant donné que la société a payé 60 millions de RMB pour l’achèvement du transfert d’actions, la société a payé la totalité de la contrepartie pour l’achèvement de cette transaction et n’est pas tenue de payer d’autres montants pour la contrepartie de cette transaction. Entre – temps, le bénéfice net de la société cible en 2022, 2023 et 2024 ne doit pas être inférieur à 12 millions de RMB, 18 millions de RMB,
24 millions de RMB. Après consultation et communication entre les parties à la transaction, toutes les parties conviennent d’ajuster le contenu ci – dessus et de signer l’accord complémentaire II à l’Accord de transfert d’actions.
Rémunération au rendement en 2021
La compagnie a tenu la 38e réunion du 5ème Conseil d’administration le 27 avril 2022 et a examiné et adopté la proposition de signature de l’accord supplémentaire 2 de l’Accord de transfert d’actions pour l’acquisition de 55% des capitaux propres de Guangdong guanzhen Technology Co., Ltd. Le même jour, la compagnie a signé l’Accord supplémentaire 2 de l’Accord de transfert d’actions avec guanzhen Technology, Xu Jianjun et Xu jiangna. L’accord prévoit que le bénéfice net de guanzhen Technology en 2022, 2023 et 2024 après déduction des bénéfices et pertes non récurrents ne sera pas inférieur à 12 millions de RMB, 18 millions de RMB et 24 millions de RMB respectivement, et que la période d’engagement de performance ajustée débutera à partir de 2022. Le débiteur de l’indemnisation n’est pas tenu de verser à la société une indemnité de performance pour la performance de la société en 2021.
En résumé, les contreparties de Longhua Chemical et de guanzhen Technology n’ont pas besoin de compenser les performances de la société en 2021. Par la suite, la compagnie s’acquittera de l’obligation de divulgation de l’information en temps opportun en fonction de l’état d’avancement de la rémunération au rendement. Veuillez prêter attention aux risques d’investissement et investir prudemment.
Annonce faite par la présente
Polyrocks Chemical Co.Ltd(688669) Conseil d’administration 29 avril 2022
