Rising Nonferrous Metals Share Co.Ltd(600259)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, aux normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées et aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai publiées par la c
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du huitième Conseil d’administration de la société est composé de cinq membres, dont les administrateurs indépendants, Mme Zeng Yamin, M. Guo Yong, M. Yang wenhao et les administrateurs, M. Wu Jianping et M. Hong Yerong. Le Président du Comité d’audit est Mme Zeng Yamin, comptable professionnelle. Le nombre et la composition du Comité d’audit sont conformes aux dispositions de la Bourse de Shanghai et aux exigences pertinentes des statuts.
II. Convocation de la session annuelle 2021 du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit a organisé et tenu huit réunions, dont les détails sont les suivants: le 15 janvier 2021, le Comité d’audit a tenu la première réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication et a examiné et adopté la proposition sur la fourniture de garanties et d’opérations connexes aux sociétés par actions.
Le 1er février 2021, le Comité d’audit a convoqué la deuxième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication sur place et a entendu le rapport d’examen préliminaire et le plan d’audit du rapport annuel de la société pour 2020 de zhongxi Certified Public Accountants.
Le 30 mars 2021, le Comité d’audit a convoqué la troisième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication sur place et a examiné et adopté le rapport financier de la société pour 2020, le rapport sur le rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration pour 2020, la proposition sur La mise en œuvre des opérations quotidiennes liées de la société pour 2020 et les opérations quotidiennes liées prévues pour 2021. Quatre propositions concernant la fourniture d’une aide financière à la société par les actionnaires contrôlants indirects et les opérations entre apparentés.
Le 29 avril 2021, le Comité d’audit a convoqué la quatrième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication et a examiné et adopté le rapport financier du premier trimestre 2021 de la société.
Le 31 mai 2021, le Comité d’audit a convoqué la cinquième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication et a examiné et adopté deux propositions, à savoir la proposition relative à la perte non couverte de la société représentant un tiers du capital social total versé et la proposition relative à l’acquisition de 51% des capitaux propres et des opérations connexes de Shenzhen fuyie Magnetic Materials Co., Ltd.
Le 25 juin 2021, le Comité d’audit a convoqué la sixième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication et a examiné et adopté deux propositions, à savoir la proposition d’augmenter le montant estimatif des opérations quotidiennes entre apparentés en 2021 et la proposition d’une filiale à part entière d’emprunter de l’argent à la Banque et d’exercer des activités de couverture des changes.
Le 31 août 2021, le Comité d’audit a convoqué la septième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication, a examiné et adopté le rapport financier semestriel et le résumé de 2021, la proposition de modification du système d’audit interne de la société et a entendu le rapport d’audit interne semestriel de 2021 du Département de l’audit.
Le 29 octobre 2021, le Comité d’audit a convoqué la huitième réunion du Comité d’audit du huitième Conseil d’administration en 2021 par voie de communication et a examiné et adopté le rapport du troisième trimestre 2021 et la proposition de renouvellement du cabinet comptable zhongxi en tant qu’institution d’audit de la société pour 2021.
Principaux travaux du Comité des commissaires aux comptes en 2021
Superviser l’audit annuel
Communiquer avec le vérificateur du rapport annuel de la compagnie pour déterminer le plan de travail annuel de la compagnie;
Après avoir examiné les états financiers non vérifiés préparés par la société, il est conclu que les états financiers ont été préparés conformément aux exigences des normes comptables pour les entreprises commerciales et qu’aucune erreur ou omission importante n’a été décelée;
Communiquer à plusieurs reprises avec le vérificateur du rapport annuel sur l’état d’avancement de l’audit et exhorter le cabinet comptable à effectuer l’audit conformément au calendrier prévu;
Examiner et approuver les états financiers vérifiés et accepter de les soumettre au Conseil d’administration de la société pour examen.
Nous croyons que les rapports financiers de la société sont véridiques, complets et exacts, qu’il n’y a pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes, qu’il n’y a pas d’ajustement des erreurs comptables importantes, de modification des conventions comptables et des estimations, d’événements impliquant des jugements comptables importants et d’événements entraînant des rapports d’audit non standard sans réserve.
Superviser et évaluer le travail des institutions d’audit externe
Le Comité d’audit a supervisé et évalué le travail d’audit de zhongxi Certified Public Accountants (Special General partnership) et a estimé qu’il avait l’indépendance et la qualification professionnelle nécessaires pour fournir des services d’audit à la société, et que les auditeurs avaient une haute qualité professionnelle et un comportement professionnel. Dans le cadre du Service d’audit, nous nous acquittons consciencieusement de nos responsabilités, nous respectons les normes de pratique indépendantes, objectives et impartiales, nous avons bien terminé l’audit des rapports financiers et du contrôle interne de l’entreprise, et le rapport publié reflète fidèlement et objectivement la situation financière et les résultats d’exploitation de l’entreprise, et nous aidons efficacement l’entreprise à promouvoir la construction d’un système normalisé de contrôle interne. Sur cette base, le Comité d’audit du Conseil d’administration a proposé au Conseil d’administration de reconduire zhongxi Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’institution d’audit financier et d’audit de contrôle interne pour 2021.
Superviser l’audit interne et évaluer le contrôle interne de l’entreprise
Le Comité d’audit du Conseil d’administration a examiné le plan de travail de l’audit interne de la société et a exhorté les institutions d’audit interne de la société à le mettre en œuvre strictement conformément au plan d’audit. Il a estimé que l’audit de 2021 de la société pouvait être étroitement lié à la gestion de la production et de l’exploitation de la société et aux liens clés en fonction des caractéristiques de l’entreprise et des besoins de gestion, et a bien joué le rôle de supervision de l’audit
Entre – temps, le Comité d’audit du Conseil d’administration a continué d’orienter l’auto – inspection et l’auto – évaluation de la mise en œuvre du système de contrôle interne au sein de la société en 2022. Au cours de la période considérée, la société a strictement mis en œuvre diverses lois, règlements, règles, statuts et systèmes de gestion interne, et l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau d’exploitation ont fonctionné de manière normalisée afin de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Au cours de la période considérée, la société a établi un rapport d’évaluation du contrôle interne sur le contrôle interne, sur lequel les comptables ont émis des avis standard sans réserve, et les travaux liés au contrôle interne de la société ont continué d’être normalisés.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration s’est acquitté diligemment et consciencieusement des fonctions du Comité d’audit, conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux statuts, aux règles de travail des comités spéciaux du Conseil d’administration et à d’autres dispositions pertinentes, en s’appuyant sur son propre niveau professionnel et son expérience de travail, et en se concentrant sur les domaines clés tels que les rapports périodiques de la société et la mise en œuvre de la norme de contrôle interne Promouvoir l’amélioration continue du niveau global de gouvernance normalisée de l’entreprise et promouvoir l’amélioration de la gouvernance d’entreprise et du contrôle interne.
En 2022, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’acquittera fidèlement et diligemment de ses fonctions, s’acquittera consciencieusement de toutes les responsabilités assignées par la société, prêtera une attention particulière aux travaux d’audit interne et externe de la société, exercera pleinement la fonction d’examen et de supervision du Comité d’audit, jouera un bon rôle d’orientation pour les travaux d’audit interne et externe de la société et favorisera un développement sain et normalisé de la société. Rising Nonferrous Metals Share Co.Ltd(600259)
Comité de vérification du Conseil d’administration
28 avril 2012
