Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) infrastructure (Group) Co., Ltd.
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts et des règles de procédure du Comité d’audit du Conseil d’administration, Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) S’acquitte consciencieusement de ses responsabilités en matière de surveillance de la vérification et rend compte de l’exécution des tâches du Comité de vérification en 2021 comme suit:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société se compose de trois membres, à savoir M. Lu Jiaxing, administrateur indépendant, M. Chen zhenlou et M. Xu Shilong, Administrateur, dont le Président est M. Lu Jiaxing, comptable professionnel.
Réunions du Comité d’audit au cours de la période considérée
Le Comité d’audit s’acquitte activement de ses fonctions conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts et à d’autres dispositions pertinentes. Au cours de la période visée par le rapport, le Comité de vérification de la compagnie a tenu quatre réunions auxquelles ont participé tous les membres. Les détails sont les suivants:
1. Le 19 mars 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a tenu la première réunion du deuxième Comité d’audit du Conseil d’administration et a examiné et adopté la proposition relative au rapport d’audit annuel de la société 2018 – 2020, la proposition relative au rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société 2020 et la Proposition relative au changement de convention comptable.
2. Le 25 mai 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a convoqué la deuxième réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration. Six propositions ont été examinées et adoptées, dont la proposition relative au rapport financier de 2020, la proposition relative aux comptes financiers définitifs de 2020 et au budget financier de 2021, la proposition relative à l’application et au traitement de la ligne de crédit globale par la société aux institutions financières en 2021, la proposition relative à l’exploitation d’un pool d’actifs, la proposition relative aux opérations liées prévues pour 2021 et la proposition relative au renouvellement de l’institution d’audit pour 2021. 3. Le 20 septembre 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a tenu la troisième réunion du deuxième Comité d’audit du Conseil d’administration et a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation des activités du pool d’actifs.
4. Le 24 octobre 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est réuni et a examiné et adopté la proposition relative au rapport du troisième trimestre 2021 de la société.
Principaux travaux du Comité des commissaires aux comptes en 2021
1. Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
Le Comité d’audit de la société communique régulièrement avec l’organisme d’audit engagé par la société, Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé « lixin»), et supervise et évalue ses travaux d’audit. Lixin, en tant qu’organisme d’audit annuel de la société, est qualifié pour exercer des Activités liées aux valeurs mobilières. Au cours de la période d’emploi de la société, Lixin peut effectuer des travaux d’audit en stricte conformité avec les règlements pertinents de l’État et les normes professionnelles de l’ACP, adhérer aux normes d’audit indépendantes, fournir de bons services d’audit à la société et refléter objectivement et réellement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société.
2. Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet
Le Comité d’audit a examiné attentivement les rapports périodiques de la société et a estimé que les procédures de préparation et d’examen des rapports périodiques de la société étaient conformes aux lois, règlements et statuts; Le contenu et le format du rapport sont conformes aux dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et de la Bourse de Shanghai et peuvent refléter pleinement et fidèlement la situation opérationnelle et financière réelle de la société au cours de la période considérée. Il n’y a pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes dans les rapports financiers de la société, et il n’y a pas non plus d’ajustement des erreurs comptables importantes, de modification des conventions comptables et des estimations, d’événements impliquant des jugements comptables importants et d’événements entraînant des rapports d’audit non standard sans réserve. Le contenu et le format des rapports financiers sont conformes aux règlements de la c
3. Évaluer l’efficacité du contrôle interne
Après la cotation de la société, conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux exigences de la c
4. Examiner les modifications apportées aux conventions comptables de la société et donner des avis
Le 7 décembre 2018, le Ministère des finances a révisé et publié les normes comptables pour les entreprises commerciales No 21 – leasing (CS [2018] No 35) (ci – après dénommées « nouvelles normes de location»). Les entreprises cotées simultanément au pays et à l’étranger et les entreprises cotées à l’étranger qui établissent des états financiers conformément aux normes internationales d’information financière ou aux normes comptables pour les entreprises entrent en vigueur le 1er janvier 2019; Les autres entreprises qui appliquent les normes comptables pour les entreprises entrent en vigueur le 1er janvier 2021.
En tant que société cotée en Chine, la société a mis en œuvre les nouvelles normes de location à compter du 1er janvier 2021, a tenu la deuxième réunion du deuxième Conseil d’administration au cours de la période considérée, a examiné et adopté la proposition de modification des conventions comptables et a achevé la modification des conventions comptables susmentionnées.
Le Comité d’audit estime que la mise en œuvre des nouvelles normes comptables pour les entreprises au cours de la période considérée peut refléter plus fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société, améliorer la qualité de l’information financière de la société, être conforme aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises et ne pas porter atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.
Iv. Évaluation globale
En 2021, le Comité d’audit s’est acquitté fidèlement et diligemment de ses fonctions de supervision de l’audit conformément aux lois et règlements pertinents, tels que les lignes directrices pour le fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées et les règles de procédure du Comité d’audit du Conseil d’administration formulées par la société, et a utilisé son expérience professionnelle pertinente en matière de gestion financière pour superviser l’audit externe de la société, guider l’audit interne et le contrôle interne et maintenir l’indépendance de l’audit. Renforcer l’authenticité et la fiabilité de l’information financière de l’entreprise et promouvoir l’amélioration de la structure de gouvernance de l’entreprise.
En 2022, le Comité d’audit continuera de respecter les principes de prudence, d’objectivité et d’indépendance, de se conformer aux règlements pertinents de la c
Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) Comité de vérification du Conseil d’administration de infrastructure (Group) Co., Ltd. 29 avril 2022
