Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) administrateurs indépendants
Les avis indépendants sur les questions pertinentes de la quarante – deuxième session du neuvième Conseil d’administration sont fondés sur les avis directeurs sur la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées, les statuts et d’autres dispositions pertinentes, en tant qu’administrateurs indépendants conformément aux principes d’indépendance, d’objectivité et d’impartialité. Par la présente, la compagnie a approuvé à l’avance les propositions pertinentes et les questions connexes examinées à la quarante – deuxième réunion du neuvième Conseil d’administration tenue le 29 avril 2022 et a émis les avis indépendants suivants:
1. Avis indépendant sur le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021
Étant donné que les activités de voyage à l’étranger de la société en 2021 sont toujours dans l’état de stagnation et que la société continue de perdre de l’argent, afin d’assurer le fonctionnement normal et le développement futur de la société, la société ne distribuera pas de bénéfices en 2021 pour répondre aux conditions d’exploitation réelles actuelles et aux besoins de développement à long terme, ce qui est propice au maintien des intérêts à long terme des actionnaires, et compte tenu de la situation de rachat d’actions de la société au cours des années précédentes, le plan de distribution actuel est également conforme aux exigences des statuts et d En résum é, nous sommes d’accord avec le plan de non – distribution des bénéfices proposé par le Conseil d’administration et convenons de soumettre la proposition à l’Assemblée générale de la société pour examen.
2. Avis indépendant sur le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2021
Zhongxuan Zhonghuan Certified Public Accountants (Special General partnership) a vérifié l’efficacité du contrôle interne des états financiers de la société en 2021 et a publié le rapport d’audit du contrôle interne, qui a émis une opinion négative sur l’efficacité du contrôle interne de la société. La direction de l’entreprise a pleinement reconnu les lacunes importantes susmentionnées et les a incluses dans le rapport d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. Les défauts susmentionnés sont dûment reflétés à tous les égards importants. Nous pensons que:
En 2021, le contrôle interne de la société présente des défauts majeurs. En tant qu’administrateur indépendant de la société, nous attachons une grande importance aux problèmes reflétés dans ce rapport de contrôle interne. À l’heure actuelle, nous exhortons la société à poursuivre et à approfondir l’auto – inspection et la rectification internes de la société à partir du renforcement global du contrôle interne, de la construction du système de contrôle interne, de la gestion du personnel, de la mise en œuvre du contrôle interne et d’autres aspects, et à trier le système existant pour détecter les omissions et combler les lacunes. En stricte conformité avec les spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et d’autres dispositions, améliorer la mise en œuvre de divers systèmes, renforcer globalement le contrôle et assurer un contrôle interne efficace de l’entreprise dans tous les aspects importants. Nous demanderons instamment au Conseil d’administration et à la direction de la société de prendre des mesures efficaces pour résoudre les problèmes susmentionnés dès que possible afin de protéger au maximum les droits et intérêts de la société et les intérêts des petits et moyens investisseurs, et de s’acquitter en temps voulu de l’obligation de divulgation de l’information en stricte conformité avec les règlements pertinents.
3. Avis indépendant sur le renouvellement du cabinet comptable de la société en 2022
Les administrateurs indépendants de la société ont procédé à un examen préalable des questions relatives à l’emploi proposé d’un cabinet comptable et ont émis des avis indépendants convenus.
Avis d’approbation préalable des administrateurs indépendants: Nous avons examiné attentivement la proposition de renouvellement du cabinet comptable de la société en 2022 fournie par le Conseil d’administration et examiné les qualifications pertinentes du cabinet comptable. Nous croyons que l’auditeur central peut insister pour effectuer un audit indépendant avec une attitude juste et objective et s’acquitter bien des responsabilités et des obligations de l’organisme d’audit dans le cadre de son rôle d’organisme d’audit pluriannuel de la société. Nous convenons de renouveler le mandat de Zhonghuan en tant qu’institution d’audit de la société en 2022 et de soumettre la question à la quarante – deuxième réunion du neuvième Conseil d’administration de la société pour examen.
Opinion indépendante des administrateurs indépendants: dans le cadre de l’audit des états financiers pluriannuels, de l’audit du contrôle interne et d’autres travaux professionnels de la société, l’auditeur central peut s’acquitter de ses fonctions conformément aux normes de pratique indépendantes, objectives et impartiales, s’acquitter consciencieusement de ses fonctions et fournir des services d’audit professionnels à la société avec une attitude stricte d’audit indépendant. Le Conseil d’administration de la société a l’intention de renouveler le mandat de zhongshuan en tant qu’institution d’audit de la société en 2022, dont les procédures de prise de décisions sont conformes aux lignes directrices opérationnelles normalisées, aux statuts et à d’autres dispositions pertinentes, et les questions susmentionnées n’ont pas porté atteinte aux droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires. Nous sommes d’accord sur cette question et convenons de soumettre cette proposition à l’Assemblée générale de la société pour examen.
4. Avis spécial sur le dépôt annuel et l’utilisation réelle des fonds collectés par la société en 2021
En vérifiant le dépôt et l’utilisation des fonds levés par la société en 2021, nous croyons que le rapport spécial sur le dépôt annuel et l’utilisation réelle des fonds levés en 2021 préparé par le Conseil d’administration reflète fidèlement, fidèlement et complètement le dépôt et l’utilisation des fonds levés par la société en 2021, et que le dépôt et l’utilisation des fonds levés par les obligations de la société sont conformes à la c
5. Examen préalable et avis indépendants sur l’estimation des transactions quotidiennes entre apparentés de la société en 2022
L’entreprise nous a soumis les documents pertinents à l’avance. Nous comprenons la relation globale entre les parties liées de l’entreprise, effectuons un examen préalable et émettons des avis d’approbation préalable. La proposition est adoptée après que les administrateurs concernés ont évité le vote, et la procédure de vote et la résolution de l’Assemblée sont légales et efficaces. Nous croyons que les opérations quotidiennes entre apparentés découlent principalement de la particularité de l’activité principale de l’entreprise, qu’elles sont nécessaires à l’exploitation normale de l’entreprise et qu’elles contribuent à renforcer davantage la compétitivité de l’entreprise sur le marché; Les opérations entre apparentés sont évaluées à la juste valeur sans préjudice des droits et intérêts de la société cotée; Les procédures relatives aux opérations entre apparentés sont légales et efficaces et sont conformes aux statuts, au système de gestion des opérations entre apparentés, etc.; L’exécution de l’opération est conforme aux intérêts de la société et de tous les actionnaires. Il n’y a pas de cas où les droits et intérêts de la société cotée et des investisseurs sont lésés par l’opération liée et l’indépendance de la société cotée ne sera pas affectée.
6. Avis indépendants sur les questions relatives à l’occupation des fonds et à la garantie externe par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées
Conformément aux lignes directrices de la c
En 2021, il n’y a pas eu d’occupation illégale des fonds de la société par l’actionnaire contrôlant et ses parties liées, ni d’occupation illégale des fonds par l’actionnaire contrôlant et ses parties liées qui s’est produite au cours des années précédentes et s’est poursuivie au cours de la période considérée. La société n’a pas d’autres garanties externes ou de garanties externes illégales. Les garanties externes de la société et les opérations en capital des parties liées sont soumises aux procédures d’examen et d’approbation pertinentes et aux obligations de divulgation d’informations pertinentes conformément aux lois, règlements administratifs, documents normatifs, statuts et autres dispositions pertinentes, sans préjudice des droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires de la société.
Entre – temps, la qualification principale et le statut de crédit de la société et de la filiale Holding sont conformes aux dispositions pertinentes en matière de garantie. L’assurance mutuelle entre la société et la filiale Holding est utile pour promouvoir la collecte de fonds et le cercle vertueux du capital de la société, qui est conforme aux intérêts de La société et de tous les actionnaires.
7. Avis indépendant sur la provision pour dépréciation des actifs et la comptabilisation des variations de la juste valeur des placements d’autres instruments de capitaux propres en 2021
Afin de refléter fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société, conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales, la société a procédé à un examen et à une analyse complets des signes de dépréciation de la valeur des actifs pertinents figurant dans les états consolidés au 31 décembre 2021 et les a testés par catégorie d’actifs. Selon les résultats des tests, la dépréciation de l’achalandage dans les états financiers consolidés de la compagnie pour l’exercice 2021 s’élève à 43 299900 RMB, et la variation de la juste valeur des investissements dans d’autres instruments de capitaux propres est incluse dans les autres éléments du résultat global, ce qui réduit les autres éléments du résultat global de la compagnie pour l’exercice 2021 de 113554 700 RMB et les capitaux propres des propriétaires pour l’exercice 2021 de 156854 600 RMB.
Nous croyons que la compagnie dispose d’une base suffisante pour retirer la provision pour dépréciation de l’achalandage et confirmer la variation de la juste valeur des placements dans d’autres instruments de capitaux propres, conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux conventions comptables de la compagnie, ainsi qu’à la situation réelle de la compagnie. Cette procédure de prise de décision est conforme aux exigences pertinentes des lois et règlements, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, et convient que la société confirme cette fois les variations de la juste valeur des investissements dans d’autres instruments de capitaux propres.
8. Avis indépendant sur le changement de convention comptable de la société
Le 2 novembre 2021, le Département de la comptabilité du Ministère des finances a publié des questions et des réponses sur la mise en œuvre des normes comptables pour les entreprises commerciales no 14 – revenus. La société a modifié les conventions comptables de la société en conséquence conformément aux dispositions pertinentes des questions et des réponses. Cette convention comptable est conforme aux dispositions pertinentes du Ministère des finances, qui est propice à une représentation objective et équitable de la situation financière et des résultats d’exploitation de la société et sert les intérêts de la société et de tous les actionnaires.
Administrateurs indépendants: bi Xiuli, Wang Yonghai, Ma Jian et Yu Yin 30 avril 2022
