Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) tous les actionnaires:
La société a continué de promouvoir la construction d’un système de contrôle interne, d’améliorer constamment la structure de gouvernance d’entreprise et d’assurer l’amélioration continue du niveau d’exploitation et de gestion de la société conformément aux dispositions des spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises et des lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne. L’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) est évaluée.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration d’établir, d’améliorer et de mettre en oeuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne √ Oui □ Non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
□ valide √ invalide
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, en raison des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière, le Conseil d’administration estime que la société n’a pas maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont: Caesar tongsheng Travel Service (Group) Co., Ltd., Beijing Caesar International Travel Service Co., Ltd. Et ses filiales, Shanghai Caesar Sega International Travel Service Co., Ltd., Beijing Caesar destination International Travel Service Co., Ltd., Beijing Caesar huichen Network Technology Co., Ltd. Et ses filiales, Beijing Orson market survey Co., Ltd. Caesar Home Industry Development Co., Ltd., Tianjin ShouHang Holiday Travel Agency Co., Ltd., Caesar Sports International Travel Service Holdings Co., Ltd. Et ses filiales, Hainan Caesar Sega International Travel Agency Co., Ltd. Et ses filiales, Hainan aixwei International Travel Agency Co., Ltd., Heilongjiang Caesar Sega International Travel Agency Co., Ltd., Hainan yibu Technology Co., Ltd., Caesar Easy Food Holdings Co., Ltd. Yishi longheng Catering Management (Beijing) Co., Ltd., Beijing Xinhua Airport Aviation Food Co., Ltd. Et ses filiales, Hainan Kaiser Sega Beverage Co., Ltd. Et ses filiales, Beijing Easy food source Catering Management Co., Ltd., SEGA yuntu Management Consulting Co., Ltd. Et ses filiales, Sanya Kaiser tongsheng Development Holding Co., Ltd. Et ses filiales, Sanya tongsheng changfa Investment Co., Ltd. Hainan tongsheng Sega Duty Free Group Co., Ltd. Et ses filiales sont incluses dans le champ d’évaluation. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société, et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Gouvernance d’entreprise
Au cours de la période considérée, la société a mis en place un système de contrôle interne plus scientifique, raisonnable et efficace sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et à d’autres dispositions pertinentes, afin d’assurer l’authenticité, L’exactitude et l’exhaustivité des données comptables de la société; Assurer la sécurité des biens de l’entreprise et corriger les défauts de gestion; Être en mesure d’assurer une divulgation externe rapide et équitable de l’information et d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de la divulgation de l’information; Protéger efficacement les intérêts de la société et des actionnaires.
Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et aux Statuts de la société, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, et a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance pour exercer respectivement les pouvoirs de décision, d’exécution et de surveillance. La Division du travail entre les trois organes est claire, chacun s’acquitte de ses fonctions, s’acquitte de ses responsabilités et fait contrepoids les uns aux autres. L’Assemblée générale des actionnaires a le droit légal prévu par les lois, règlements et statuts de la société, et les actionnaires exercent le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation de l’entreprise, le financement, l’investissement et la distribution des bénéfices conformément à la loi. Le Conseil d’administration est l’organe de décision permanent de la société, élu par l’Assemblée générale des actionnaires, responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerçant le pouvoir de décision de l’entreprise conformément à la loi. Le Conseil d’administration de la société comprend quatre comités spéciaux: Le Comité de stratégie, le Comité de vérification, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation. Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise les administrateurs, les dirigeants et les autres cadres supérieurs de l’entreprise dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi.
Les filiales contrôlantes de la société ont mis en place un système relativement parfait de prise de décisions, d’exécution et d’évaluation de la rétroaction dans le cadre de la structure de gouvernance d’entreprise de premier niveau en fonction des caractéristiques opérationnelles de chaque société, ce qui permet de mener efficacement diverses activités d’exploitation et de gestion de l’entreprise.
2. Structure organisationnelle de l’entreprise
La société a mis en place un système d’organisation interne scientifique en fonction de ses objectifs stratégiques: ① la société a une Assemblée générale des actionnaires, un Conseil d’administration et un Conseil des autorités de surveillance, le Conseil d’administration a quatre comités spéciaux, et le Secrétaire du Conseil d’administration est responsable devant le Conseil d’administration; La direction de la société a strictement mis en œuvre les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, a suivi les principes de base de la science, de la normalisation et de la transparence, a formulé les procédures de contrôle entre les différents niveaux et départements, a clarifié les responsabilités et les pouvoirs, a mis en place un mécanisme parfait d’équilibre et de supervision, a comblé les lacunes de la gestion et a jeté les bases d’un développement stable à long terme de la société, conformément aux principes de responsabilité claire, de structure raisonnable et d’équivalence des pouvoirs et des responsabilités en fonction de la situation réelle de la société. Huit départements fonctionnels, dont le Bureau du Conseil d’administration, le Département de la planification et des finances, le Département de l’administration des ressources humaines, le Département de l’investissement dans les projets, le Département des relations publiques de marque, le Département des fonds, le Département de la conformité juridique et le Département de la gestion d’entreprise, ont été mis en place conformément au module d’affaires. Tous les départements ont des responsabilités claires et ont mis en place un mécanisme de travail avec une division claire du travail, des responsabilités, une coopération mutuelle, un contrôle mutuel et une supervision mutuelle.
Tous les postes ont une description de travail. Tous les employés doivent comprendre et maîtriser leurs fonctions et leurs objectifs de travail et s’acquitter correctement de leurs responsabilités conformément à la description de travail et aux lignes directrices sur l’autorité. Selon la situation actuelle de la société, la filiale est gérée verticalement, la filiale maintient une structure de gestion et un personnel de gestion unifiés avec la société mère, et la gestion de la filiale est également effectuée conformément aux systèmes pertinents de la société mère; Normaliser le fonctionnement des filiales en ce qui concerne la nomination des cadres supérieurs, la gestion financière, la gestion des décisions d’exploitation et d’investissement, la communication d’informations importantes, la supervision de l’audit interne, la gestion des ressources humaines et le système d’évaluation du rendement, etc.
3. Système de contrôle interne de la société
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne relativement solide et efficace afin d’assurer le fonctionnement normal et normalisé de l’entreprise, en combinaison avec son propre développement d’entreprise et son expérience de la gestion de l’exploitation. Gouvernance d’entreprise: Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, les règles d’application des comités spéciaux du Conseil d’administration, les règles de travail du chef de la direction et du Président, les mesures de gestion de la divulgation de l’information, les mesures de gestion de l’utilisation et du dépôt des fonds collectés ont été formulés. Les mesures administratives relatives aux opérations entre apparentés, les mesures administratives relatives à la communication d’informations sur des questions importantes, le système de gestion de l’enregistrement des initiés, le système de gestion financière confiée, le système de gestion des opérations de couverture des changes, le système de gestion de la prévention de l’occupation des fonds par Les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées, les règles de gestion des relations avec les investisseurs et d’autres règles et règlements importants, afin d’assurer le fonctionnement normal de la société et de promouvoir le développement sain de la société.
4. Politique des ressources humaines
L’entreprise assure une gestion unifiée de l’introduction, du développement, de la formation, de la promotion, du traitement, de la participation, de l’assurance sociale et de la gestion du travail des ressources humaines, et tous les travaux sont effectués conformément au droit du contrat de travail de la République populaire de Chine et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’à l’assurance sociale, au contrat de travail et à l’emploi, à la formation et à l’évaluation du personnel formulés par l’entreprise. L’entreprise considère l’éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi du personnel et a progressivement mis en place un système scientifique et parfait de gestion des ressources humaines. Tous les postes de l’entreprise ont préparé une description de poste qui précise les responsabilités, les responsabilités et les qualifications des postes. Chaque ministère de l’entreprise doit présenter une demande de dotation en personnel en fonction des besoins opérationnels et de l’attrition, et le Ministère des ressources humaines doit préparer un plan annuel des besoins en ressources humaines. L’entreprise améliore continuellement la qualité du personnel en renforçant la formation et la formation continue du personnel afin de s’assurer que la direction et tous les employés peuvent s’acquitter efficacement de leurs responsabilités. Afin d’assurer les intérêts à long terme de l’entreprise, l’entreprise a élaboré un plan des ressources humaines, la promotion des employés, l’éducation, le bien – être, l’incitation et d’autres aspects de la planification globale, afin de réaliser « l’utilisation optimale des talents et des talents », de jouer le plus grand talent de chacun, et d’insuffler continuellement une nouvelle vitalité à l’entreprise.
5. Contrôle interne de la divulgation de l’information
La société gère la divulgation de l’information en stricte conformité avec les statuts, les mesures de gestion de la divulgation de l’information et d’autres règles et règlements afin d’assurer l’authenticité, l’exactitude, l’exhaustivité, l’actualité et l’équité du contenu de la divulgation de l’information, sans faux documents, déclarations trompeuses ou omissions importantes. Le Conseil des autorités de surveillance est chargé de superviser l’exécution de la divulgation d’informations. Le Président est la première personne responsable de la divulgation de l’information de la société. Le Secrétaire du Conseil d’administration est la personne directement responsable de la divulgation de l’information de la société. Il est responsable de la coordination et de l’Organisation de la divulgation de l’information de la société et est responsable devant la société et le Conseil d’administration. Le Bureau du Conseil d’administration est la fonction quotidienne de la gestion de la divulgation de l’information et le seul organisme chargé de la divulgation externe de l’information. Dans le même temps, en ce qui concerne les relations avec les investisseurs, la société établit des règles détaillées pour la gestion des relations avec les investisseurs. En plus de publier les informations de la société par les canaux légaux de divulgation d’informations, les investisseurs peuvent également connaître les informations de la société par téléphone, e – mail, visiter le site Web de la société, visiter directement la société, participer à des roadshows en ligne et des réunions organisées par la société, afin de s’assurer que les investisseurs comprennent en temps opportun les tendances opérationnelles de la société. Renforcer la compréhension et la confiance envers l’entreprise par l’interaction; Tout en améliorant la communication, elle a joué un rôle de supervision dans la gestion de l’entreprise.
La société a mis en place des mesures de gestion pour la communication d’informations sur les questions importantes, a normalisé le contenu des informations importantes, a précisé le processus de rapport et la personne responsable, et a demandé que les informations soient confidentielles et communiquées en temps réel dans le rapport d’informations importantes. L’entreprise utilise continuellement des moyens d’information pour améliorer la prise de décisions en matière de gestion et l’efficacité opérationnelle. La communication et la transmission de l’information au sein de l’entreprise se font par courrier électronique, système de messagerie instantanée, réunions, rapports hebdomadaires de travail, etc., ce qui rend la transmission de l’information plus rapide, plus lisse, plus pratique et plus efficace à tous les niveaux de gestion, à toutes les unités opérationnelles, à tous les départements et entre les employés et la direction.
Afin d’éviter la fuite d’informations importantes, la société a mis en place un système d’enregistrement et de gestion des informations privilégiées et des personnes informées. Enregistrer les personnes qui connaissent bien le rapport, la transmission, la préparation, l’examen et la divulgation des informations importantes avant leur divulgation, et interdire la divulgation du contenu pertinent à l’extérieur de quelque manière que ce soit avant leur divulgation publique. En cas de violation des exigences en matière de divulgation de l’information, la personne responsable concernée est critiquée et punie d’avertissement. Si les circonstances sont graves, des sanctions administratives et économiques sont imposées et, le cas échéant, la responsabilité juridique fait l’objet d’une enquête.
6. Contrôle interne des opérations entre apparentés
En stricte conformité avec les lois, règlements administratifs, règles départementales, règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et d’autres dispositions pertinentes, la société a formulé des mesures de gestion des opérations entre apparentés afin de clarifier la portée des personnes morales et physiques liées et des opérations entre apparentés, ainsi que les principes de conformité des opérations entre apparentés. Diviser le pouvoir d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration de la société sur les questions relatives aux opérations entre apparentés et l’approbation préalable des administrateurs indépendants, et préciser les procédures d’examen des questions relatives aux opérations entre apparentés et les exigences en matière d’évitement du vote. Lorsque la société et ses filiales contrôlantes effectuent des opérations, les personnes responsables concernées examinent attentivement la liste des parties liées afin de déterminer avec prudence si elles constituent des opérations liées. S’il s’agit d’opérations entre apparentés, les obligations d’approbation et de déclaration seront exécutées dans le cadre de leurs autorités respectives. Lorsque la société examine les questions relatives aux opérations entre apparentés, le Secrétaire du Conseil d’administration soumet les documents pertinents aux administrateurs indépendants pour approbation préalable. Lorsque la société convoque le Conseil d’administration pour délibérer sur les questions relatives aux opérations entre apparentés ou à l’Assemblée générale des actionnaires, le Coordonnateur de l’Assemblée rappelle aux administrateurs et aux actionnaires affiliés d’éviter le vote avant le vote à l’Assemblée. La gestion des opérations entre apparentés de la société est conforme aux exigences des autorités réglementaires compétentes au cours de l’exécution.
7. Contrôle interne de la garantie externe
La société a précisé les principes de base de la garantie externe, les procédures d’examen des objets de garantie externe, l’approbation de la garantie externe, les procédures de gestion, la divulgation de l’information et le mécanisme de responsabilité connexe. Au cours de la période considérée, la société a mis en œuvre les procédures d’examen et d’approbation correspondantes pour la garantie externe et n’a pas enfreint les dispositions.
Au 26 avril 2021, Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
8. Contrôle interne des investissements étrangers
Afin de normaliser les principaux comportements d’investissement de l’entreprise et de prévenir les risques d’investissement, l’entreprise a précisé les principes de base, l’autorité d’approbation des investissements et les procédures d’examen des investissements. Au cours de la période considérée, la société a été en mesure de mieux mettre en œuvre le système de gestion des investissements à l’étranger, y compris la mise en œuvre de certaines questions d’investissement à l’étranger, l’insuffisance de l’enquête et de la recherche sur l’objet de l’investissement et l’absence de jugement prudent sur l’évolution de l’environnement du marché, ce qui a entraîné des dommages potentiels au capital.
9. Gestion budgétaire
L’entreprise a renforcé la mise en place d’un système global de gestion budgétaire, formulé un système global de gestion budgétaire et des mesures de gestion pour l’approbation budgétaire afin de clarifier les exigences spécifiques relatives à la préparation, à l’approbation, à l’exécution et à l’évaluation du budget, de s’assurer que la base de préparation du budget est raisonnable et que les méthodes sont appropriées, et d’atteindre divers objectifs budgétaires annuels par la mise en œuvre du contrôle budgétaire.
10. Gestion des fonds
La société gère et finance en stricte conformité avec le système de gestion des fonds monétaires
