Code des titres: Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) titre abrégé: Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) numéro d’annonce: 2022 – 034 Code des obligations: 112532 titre abrégé: 17 César 03
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
Note spéciale du Conseil d’administration sur le rapport d’audit du contrôle interne émis par le cabinet comptable
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Zhongshen Zhonghuan Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as “zhongshen zhonghuan”) conducted an audit on the Effectiveness of Internal Control of Financial Reporting in 2021 (hereinafter referred to as “the company” or “the company”) and issued an audit report on Internal Control, which issued an negative Opinion on the Effectiveness of Internal Control of The company.
Questions donnant lieu à une opinion négative dans le rapport d’audit du contrôle interne
Certaines questions d’investissement à l’étranger de la société n’ont pas été mises en œuvre conformément au système de gestion des investissements à l’étranger de la société, l’enquête et l’étude insuffisantes sur l’objet de l’investissement, l’absence de jugement prudent sur l’évolution de l’environnement du marché et l’existence de transactions de fonds avec certains fournisseurs au – delà de l’échelle normale des activités, ce qui peut entraîner une présentation et une divulgation inexactes.
Avis du Conseil d’administration de la société
Le Conseil d’administration de la société est d’accord avec l’opinion du comptable dans le rapport d’audit du contrôle interne. En raison de l’épidémie de covid – 19, les activités de voyage à l’étranger de la compagnie ont stagné pendant plus de deux ans. Au cours de cette période, la compagnie a activement ajusté sa stratégie pour transformer et explorer les activités de voyage en Chine et les activités liées au tourisme en Chine. Au début de 2021, avec la stabilisation et l’amélioration de la situation épidémique en Chine et la mise en œuvre vigoureuse du vaccin, l’entreprise a amélioré le contrôle des ressources touristiques sur le marché chinois du tourisme à temps et sous de nombreux aspects. Premièrement, elle a utilisé des moyens d’investissement pour obtenir des ressources touristiques et s’étendre à la chaîne industrielle du tourisme. Deuxièmement, afin de réduire le prix d’achat des ressources touristiques de haute qualité de la Chine, des ressources de haute qualité telles que les trains spéciaux chinois, les croisières et les billets d’avion du Xinjiang, du Tibet et d’autres endroits sont achetées sous la forme d’avances habituellement utilisées par les entreprises de gros du tourisme, principalement pour verrouiller le modèle de concurrence régionale à l’avenir et améliorer la compétitivité du marché dans le contexte de la normalisation de l’épidémie qui modifie les habitudes de vie des gens et la demande de voyages, ainsi que les créneaux horaires. Cependant, au cours du deuxième semestre de 2021, l’éclosion s’est arrêtée et s’est produite à plusieurs reprises, ce qui a entraîné une reprise et une expansion inattendues des activités touristiques en Chine, et la pression opérationnelle globale n’a pas été améliorée, de sorte que l’entreprise n’a pas réussi à réaliser les bénéfices d’investissement et à contrôler les coûts.
Impact du rapport d’audit du contrôle interne sur l’efficacité du contrôle interne
Le Conseil d’administration et la direction de la société ont identifié les lacunes importantes susmentionnées et les ont incluses dans le rapport d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. Les défauts susmentionnés ont été dûment reflétés à tous égards importants. Lors de la vérification des états financiers de la compagnie pour 2021, les comptables ont tenu compte de l’incidence des lacunes importantes susmentionnées sur la nature, le calendrier et la portée des procédures de vérification. Le présent rapport n’a pas d’incidence sur le rapport de vérification publié par Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 2021 États financiers.
Le Conseil d’administration de la société encouragera activement la mise en œuvre de diverses mesures de rectification et achèvera la rectification dès que possible.
Mesures correctives concernant les défauts majeurs susmentionnés
En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours de la période considérée, le Conseil d’administration de la société prendra activement d’autres mesures pour renforcer la mise en œuvre et le contrôle du système et du processus de contrôle interne.
En ce qui concerne la révision et la mise en œuvre du système de gestion des investissements étrangers de la société, le fonctionnement et la gestion des questions pertinentes doivent être strictement conformes aux règles de surveillance et au système de la société afin d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne de la société. Renforcer la gestion des activités d’investissement à l’étranger de l’entreprise, préciser les comportements d’investissement de l’entreprise et réduire les risques d’investissement. À l’avenir, l’entreprise renforcera également les travaux d’enquête et d’analyse préliminaires sur les projets d’investissement, sollicitera des conseils et des vérifications de diverses parties, renforcera la capacité de prévision de l’industrie et du marché, réalisera l’objectif d’investissement de l’entreprise et s’efforcera d’améliorer la performance de l’entreprise.
Le Département des finances de la société améliorera encore les systèmes pertinents de recettes et de dépenses en capital, normalisera le processus de gestion financière de la société et mettra en œuvre rigoureusement le processus d’approbation des fonds conformément au système. L’accent est mis sur les questions relatives aux avances, en particulier les fournisseurs qui effectuent des avances à long terme, l’augmentation du mécanisme de rapprochement périodique, la réduction des risques financiers et le renforcement de la gestion des fonds.
Renforcer encore l’apprentissage et la formation de la direction de l’entreprise, des départements d’affaires concernés et du personnel d’affaires occupant des postes clés sur les lois et règlements pertinents, le système de gestion et le processus d’approbation, renforcer la sensibilisation normalisée du personnel clé et des postes clés et assurer la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne.
Avis est par les présentes donné.
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) Board of Directors 30 April 2022
