Aoyuan Beauty Valley Technology Co.Ltd(000615) : rapport d'auto - évaluation du contrôle interne

Aoyuan Beauty Valley Technology Co.Ltd(000615)

Rapport d'auto - évaluation du contrôle interne en 2021

Aoyuan Beauty Valley Technology Co.Ltd(000615) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu'à d'autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci - après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l'entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d'évaluation de Aoyuan Beauty Valley Technology Co.Ltd(000615) (ci - après dénommé « la société»), Le Conseil d'administration a évalué l'efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne), dont le contenu spécifique est le suivant:

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.

L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l'évaluation du contrôle interne

Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne de l'information financière de la société, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la société n'a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l'information financière. Le Conseil d'administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l'information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.

Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l'évaluation du contrôle interne

L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques.

Les principales unités incluses dans le champ d'évaluation sont Aoyuan Beauty Valley Technology Co.Ltd(000615)

Les principales activités et questions incluses dans le champ d'application de l'évaluation comprennent: la structure de gouvernance d'entreprise, la gestion des filiales, la garantie externe, les opérations connexes, la divulgation de l'information, la gestion des ressources humaines, la gestion des risques, la gestion des systèmes informatiques d'information, la gestion des investissements, la gestion de la production, la gestion médicale, la gestion des achats et des stocks, la gestion des ventes et des recouvrements, la gestion du marketing et de la clientèle, la gestion des fonds, la gestion de la marque, etc. Le contenu a couvert cinq éléments du contrôle interne de l'entreprise, à savoir l'environnement interne, l'évaluation des risques, les activités de contrôle, l'information et la communication, la supervision interne.

Les principaux domaines à haut risque sont l'évolution de l'environnement concurrentiel du marché, les transactions entre apparentés, les grandes décisions d'exploitation et d'investissement, la gestion des ventes, la gestion médicale et la gestion des fonds, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise sans omission majeure.

Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne

La société organise l'évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l'entreprise, aux normes de base de contrôle interne de l'entreprise et à d'autres lois et règlements, ainsi qu'aux Statuts de la société, en fonction de la situation réelle de la société.

Conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de l'entreprise, combinées à des facteurs tels que l'échelle de l'entreprise, les caractéristiques de l'industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers sont distingués, les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à l'entreprise sont étudiées et déterminées, et les normes de reconnaissance des défauts de contrôle interne sont révisées par le Conseil d'administration de l'entreprise. Les critères d'identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les critères quantitatifs d'évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Nom de l'indice défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Nom de l'indice défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Montant potentiel d'inexactitude du revenu d'exploitation ≥ 0,5% du revenu d'exploitation total montant d'inexactitude ＜ 5% du revenu d'exploitation total montant d'inexactitude ≤ montant d'inexactitude ＜ 0,5% du revenu d'exploitation total

5% du total des recettes

Montant de l'inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 1% du bénéfice total ≤ montant de l'inexactitude ＜ 10% du montant de l'inexactitude du bénéfice total ＜ 10% du montant de l'inexactitude du bénéfice total ＜ 1% du bénéfice total

Montant potentiel de l'inexactitude de l'actif total ≥ 0,5% de l'actif total ≤ montant de l'inexactitude ＜ 5% du montant de l'inexactitude de l'actif total ＜ 0,5% de l'actif total

5%

Les critères qualitatifs d'évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière déterminés par la société sont les suivants:

Critères qualitatifs du degré de défaut

Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs trichent et ont un impact négatif important sur la société;

Il y a des erreurs comptables importantes dans les rapports financiers annoncés;

Défaut majeur (3) L'expert - comptable agréé constate qu'il y a une inexactitude importante dans le rapport financier de l'exercice en cours, mais que le contrôle interne n'a pas trouvé cette inexactitude dans le processus d'exploitation;

Le Comité d'audit de la société et le Service d'audit interne n'exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers.

Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs trichent mais n'ont pas d'impact négatif important sur la société;

Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;

Il n'existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;

Défaut important (4) Il n'existe pas de mécanisme de contrôle correspondant ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;

Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d'établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n'y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l'objectif réel et précis.

Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ni d'autres défauts de contrôle interne importants.

2. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Nom de l'indice défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Montant de la perte ≥ 0,5% du bénéfice total ≤ montant de la perte ＜ 5% du montant direct causé par le bénéfice total ＜ montant de la perte ＜ 5% du bénéfice total ou 0,5% du revenu total ＜ montant de la perte ＜ montant de la perte économique ≥ 0,5% du revenu total ＜ montant de la perte ＜ 0,05% du revenu total ＜ montant de la perte ＜ 0,05% du revenu total ＜ ou montant de la perte ≥ 0,5% du revenu total Ou le montant de la perte totale de l'actif est inférieur à 0,05% du montant total de l'actif ≤ le montant de la perte est inférieur à 0,05% de l'actif

0,5% du total

Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Critères qualitatifs du degré de défaut

La violation des procédures décisionnelles de l'entreprise entraîne des erreurs de décision importantes;

Violer gravement les lois et règlements de l'État et faire l'objet de sanctions administratives de la part des services gouvernementaux de l'État ou de condamnations publiques de la bourse;

Les administrateurs, les superviseurs, les cadres supérieurs et les principaux techniciens de la société ont subi des changements anormaux et importants; Défauts majeurs (4) les médias présentent fréquemment des nouvelles négatives malignes, impliquant un large éventail d'influences négatives qui n'ont pas été éliminées;

L'absence de contrôle institutionnel ou l'inefficacité du système institutionnel dans les activités importantes de l'entreprise;

Les principaux défauts du contrôle interne de l'entreprise n'ont pas été corrigés;

Causer un accident majeur de responsabilité en matière de sécurité;

Autres circonstances ayant des effets négatifs importants sur la société.

La violation des procédures de prise de décisions de l'entreprise entraîne des erreurs générales de prise de décisions;

Le système ou le système d'affaires important de l'entreprise est défectueux;

Violer les lois et règlements de l'État et faire l'objet de sanctions administratives de la part des autorités gouvernementales au niveau provincial ou au - dessus ou de critiques de la part des bourses de valeurs;

Défauts importants (4) perte grave de personnel d'affaires dans les postes clés de l'entreprise;

Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions et ont une grande influence;

Causer un accident relativement grave de responsabilité en matière de sécurité;

Les défauts importants du contrôle interne de l'entreprise n'ont pas été corrigés;

Autres circonstances ayant un impact négatif important sur la société.

Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ni d'autres défauts de contrôle interne importants.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers.

Selon la norme d'identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci - dessus, la société n'a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d'identification ci - dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n'y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.

Description des autres questions importantes relatives au contrôle interne

Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n'a pas d'autres renseignements sur le contrôle interne qui pourraient avoir une incidence importante sur la compréhension par les investisseurs du rapport d'évaluation du contrôle interne.

Aoyuan Beauty Valley Technology Co.Ltd(000615) 30 avril 2002