Zhejiang Kanglongda Special Protection Technology Co.Ltd(603665)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, nous, en tant que membres du Comité d’audit du Conseil d’administration de Zhejiang Kanglongda Special Protection Technology Co.Ltd(603665) (ci – après dénommé « la société»), rendons compte de l’exécution de nos fonctions en 2021 (
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration de la société se compose de trois administrateurs: Mme Cai Haijing, Directrice indépendante, M. Zhu Guangxin, directeur indépendant, et Mme Chen Weili, Directrice de la société, dont Mme Cai Haijing est membre du Comité directeur. Les trois membres du Comité de vérification possèdent l’expertise et l’expérience commerciale nécessaires pour s’acquitter de leurs fonctions.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a tenu trois réunions auxquelles ont participé tous ses membres. Les détails de la réunion sont les suivants:
1. Le 26 avril 2021, la deuxième réunion du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration a été convoquée pour examiner et adopter le texte intégral et le résumé du rapport annuel de la société pour 2020, le rapport financier final de la société pour 2020, la proposition sur les dépenses de l’institution d’audit de la société pour 2020 et le renouvellement de l’institution d’audit de la société pour 2021, la proposition sur l’estimation des opérations quotidiennes liées de la société pour 2021, Le texte intégral et le corps du rapport du premier trimestre 2021 de la compagnie et d’autres propositions.
2. Le 25 août 2021, la troisième réunion du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration a été convoquée pour examiner et adopter le rapport financier semestriel de la société pour 2021 et la proposition relative à la provision pour dépréciation des actifs.
3. Le 19 octobre 2021, la quatrième réunion du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration a été convoquée pour examiner et adopter le rapport financier du troisième trimestre 2021 de la société. Il a été estimé que la société pouvait préparer le rapport du troisième trimestre 2021 sur la base des données financières de base du rapport.
Iii. Exécution du mandat du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité a principalement assumé les responsabilités suivantes:
1. Supervision et évaluation des travaux des organes d’audit externe
Au cours de la vérification annuelle, le Comité de vérification du Conseil d’administration a communiqué avec l’ACP au sujet de l’Organisation de la vérification et l’a exhorté à effectuer la vérification conformément au plan de vérification. Une réunion de communication a eu lieu avec l’expert – comptable vérificateur annuel après qu’il eut émis une opinion préliminaire sur la vérification et qu’il eut pleinement communiqué avec lui sur les questions pertinentes de la vérification annuelle.
Le Comité d’audit du Conseil d’administration a procédé à une évaluation objective de l’indépendance et du professionnalisme de Zhonghui Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’institution d’audit externe engagée par la société et qualifiée pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières. Depuis sa nomination, l’Institut a été en mesure d’effectuer des travaux d’audit en stricte conformité avec les lois et règlements pertinents et les normes de pratique de l’ACP, de s’acquitter diligemment de ses responsabilités, de suivre des normes de pratique indépendantes, objectives et impartiales, d’émettre des opinions d’audit objectives et de tirer des conclusions d’audit conformes à la situation réelle de la société.
Par conséquent, il est recommandé à la compagnie de maintenir Zhonghui Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’organisme d’audit des rapports financiers et du contrôle interne de la compagnie pour 2021.
2. Orientation de l’audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons exhorté et guidé les vérificateurs internes de l’entreprise à effectuer activement les travaux pertinents, à mettre en oeuvre les exigences du système d’audit interne et du plan d’audit interne, à donner des conseils sur les questions soulevées par l’audit interne et à assurer le bon déroulement des activités opérationnelles de l’entreprise.
3. Examiner les rapports financiers des sociétés cotées et émettre des avis à leur sujet
Au cours de la période visée par le rapport, le Comité de vérification du Conseil d’administration a examiné attentivement le rapport financier du premier trimestre de 2021, le rapport financier semestriel de 2021, le rapport financier du troisième trimestre de 2021 et d’autres rapports de la compagnie, a supervisé l’ensemble du processus de préparation du rapport susmentionné et a émis une opinion: Nous croyons que le rapport financier de la compagnie est vrai, exact et complet, et le rapport susmentionné reflète les résultats d’exploitation et la situation financière de la compagnie.
4. Évaluer l’efficacité du contrôle interne
Au cours de la période considérée, nous avons suivi et supervisé la mise en place du système de gestion du contrôle interne de la société conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé. En 2021, l’entreprise s’est concentrée sur les exigences de construction du système de gestion du contrôle interne, a mis en place et amélioré le système de gestion du contrôle interne et les règles et règlements de l’entreprise. Entre – temps, l’entreprise a effectué l’auto – inspection du contrôle interne et a fourni des conseils correspondants pour les problèmes qui se sont produits au cours de l’auto – inspection. Nous croyons que l’entreprise a mis en place un système de gestion du contrôle interne relativement parfait et que divers systèmes de gestion du contrôle interne ont été mis en oeuvre efficacement.
5. Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et les institutions d’audit externe.
Le Comité d’audit du Conseil d’administration coordonne activement la communication et l’échange entre la direction, le Département de l’audit interne, le Département des finances et d’autres départements concernés et le cabinet comptable par le biais de réunions régulières, de réunions irrégulières ou d’autres moyens de communication, afin de coopérer avec le cabinet comptable, d’améliorer l’efficacité de l’audit, de promouvoir efficacement l’optimisation du travail d’audit interne et d’exercer la fonction de supervision.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, dans l’esprit de la responsabilité envers la société et tous les actionnaires, nous nous sommes acquittés de nos responsabilités en stricte conformité avec les dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, les statuts et les règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société, et nous avons pleinement utilisé nos propres connaissances professionnelles pour superviser efficacement l’audit externe des sociétés cotées et pour guider et superviser l’audit interne de la société. Améliorer le système de contrôle interne de l’entreprise et assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des rapports financiers.
En 2022, nous continuerons de bien faire le travail du Comité d’audit, d’exercer la fonction de supervision, de superviser en permanence l’audit des rapports financiers de la société, l’amélioration du système de contrôle interne et l’inspection du contrôle interne, et de renforcer la communication avec la direction de la société, de promouvoir le fonctionnement stable et sain de la société, de normaliser le fonctionnement et de protéger efficacement les intérêts communs de la société et de tous les actionnaires.
Il est signalé ci – après.
Zhejiang Kanglongda Special Protection Technology Co.Ltd(603665) Comité de vérification du Conseil d’administration 28 avril 2022
