Kelin Environmental Protection Equipment Inc(002499) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Kelin Environmental Protection Equipment Inc(002499)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Kelin Environmental Protection Equipment Inc(002499) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Kelin Environmental Protection Equipment Inc(002499) (ci – après dénommées « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont la société et les filiales contrôlantes. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, l’audit interne, la politique des ressources humaines, la culture d’entreprise et d’autres aspects liés à l’environnement de contrôle interne de l’entreprise, ainsi que la gestion quotidienne des achats, de la production, des ventes, des finances et d’autres activités liées au niveau opérationnel; Les principaux domaines à haut risque sont le contrôle des filiales, les opérations entre apparentés, les garanties extérieures, les investissements importants, la divulgation d’informations, le dépôt et l’utilisation des fonds collectés, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux exigences des lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, des règles pour la divulgation de l’information et la Déclaration des sociétés émettant des titres au public No 21 – Dispositions générales pour le rapport annuel d’évaluation du contrôle interne.

Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants: 1. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif net comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne sont mesurées par l’indicateur des recettes d’exploitation lorsqu’elles sont liées à l’état des résultats. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,2% des recettes d’exploitation; Si plus de 0,2% mais moins de 1% des revenus d’exploitation sont considérés comme des défauts importants; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur de l’actif net. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 1% de l’actif net; Si plus de 1% mais moins de 2% de l’actif net est considéré comme un défaut important; Si l’actif net dépasse 2%, il est considéré comme un défaut important.

Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:

Principaux défauts du contrôle interne des rapports financiers: environnement de contrôle inefficace; Les pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que la société n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation; Le Comité des commissaires aux comptes et le Département de l’audit interne n’ont pas contrôlé efficacement les contrôles internes.

Lacunes importantes dans le contrôle interne de l’information financière: les conventions comptables n’ont pas été choisies et appliquées conformément aux PCGR; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.

Défauts généraux du contrôle interne en matière d’information financière: autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts importants susmentionnés.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif net comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne sont mesurées par l’indicateur des recettes d’exploitation lorsqu’elles sont liées à l’état des résultats. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,2% des recettes d’exploitation; Si plus de 0,2% mais moins de 1% des revenus d’exploitation sont considérés comme des défauts importants; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur de l’actif net. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 1% de l’actif net; Si plus de 1% mais moins de 2% de l’actif net est considéré comme un défaut important; Si l’actif net dépasse 2%, il est considéré comme un défaut important.

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

L’identification des défauts dans les rapports non financiers est principalement fondée sur l’influence des défauts sur l’efficacité des processus opérationnels et la probabilité qu’ils se produisent.

Lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers: les lacunes sont susceptibles de se produire, de réduire considérablement l’efficacité ou l’efficacité du travail, d’accroître considérablement l’incertitude quant à l’efficacité ou de s’écarter sensiblement de l’objectif prévu.

Lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers: les lacunes sont plus susceptibles de se produire, de réduire considérablement l’efficacité ou l’efficacité du travail, d’accroître considérablement l’incertitude quant à l’efficacité ou de s’écarter sensiblement de l’objectif prévu.

Lacunes générales du contrôle interne en matière d’information non financière: les lacunes sont moins susceptibles de se produire, de réduire l’efficacité ou l’efficacité du travail, d’accroître l’incertitude quant à l’efficacité ou de s’écarter des objectifs prévus.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.

Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

Avec le développement continu des activités de l’entreprise, l’augmentation du nombre d’employés et l’optimisation continue de la structure organisationnelle, l’entreprise complétera et améliorera continuellement le système de contrôle interne, normalisera la mise en oeuvre du système de contrôle interne, renforcera la surveillance de l’entreprise et de ses filiales, renforcera l’audit interne, renforcera la supervision et l’inspection du contrôle interne et favorisera le développement sain et durable de l’entreprise. Kelin Environmental Protection Equipment Inc(002499) Conseil d’administration 29 avril 2002