Code du stock: Julong Co.Ltd(300202) nom abrégé du stock: St Julong annonce No: 2022 – 035 Julong Co.Ltd(300202)
Le Conseil d’administration n’est pas en mesure d’exprimer une opinion sur les questions couvertes par le rapport d’audit de la société en 2021.
Instructions spéciales
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation de l’information.
Enregistrement, déclaration trompeuse ou omission importante.
Julong Co.Ltd(300202) Conformément aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, le Conseil d’administration de la société explique les questions liées à l’opinion d’audit comme suit:
Contenu du rapport d’audit qui n’est pas en mesure d’exprimer une opinion
Nous acceptons le mandat de vérifier les états financiers de Julong Co.Ltd(300202)
Nous ne formulons pas d’opinion de vérification sur les états financiers ci – joints de la société Julong. En raison de l’importance des questions décrites dans la section « formation d’une base sur laquelle aucune opinion ne peut être exprimée », nous n’avons pas été en mesure d’obtenir des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion sur les états financiers.
II. Formation de la base de l & apos; impossibilité d & apos; exprimer une opinion
Lettre de dépôt bancaire
Comme il est indiqué dans la note « XIV. Autres questions importantes (v) Lettre de dépôt bancaire» des états financiers, au 31 décembre 2021, le solde consolidé des dépôts bancaires de Julong Company était de 35066559 millions de RMB. Nous avons mis en œuvre les procédures d’audit nécessaires, y compris la lettre de crédit. En raison de l’épidémie de coronavirus de type nouveau, les dépôts bancaires qui n’ont pas mis en œuvre les procédures de lettre de crédit étaient de 10706200 RMB, dont 97347 millions de RMB dans la région de Shanghai. 9715 millions de RMB pour les régions étrangères; Les dépôts bancaires qui ont été envoyés mais qui n’ont pas reçu de réponse se sont élevés à 7 725500 RMB, dont 102,42 RMB pour les banques régionales de Chine.
RMB 10000, the amount involved in Foreign areas is RMB 6748300; Nous n’avons pas non plus reçu de réponse concernant les garanties en cas de violation de la lettre au China Zheshang Bank Co.Ltd(601916)
Garantie externe illégale et occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées
Comme indiqué dans la note « XIV. Autres questions importantes (Ⅱ) occupation et remboursement du capital» des états financiers, Julong fournit une garantie aux actionnaires contrôlants et à leurs sociétés affiliées contrôlées par les filiales Julong Self – service et Julong rongchuang pour former l’occupation du capital des actionnaires contrôlants et de leurs sociétés affiliées de 3559679 millions de RMB; L’actionnaire contrôlant et ses parties liées occupent 97,5 millions de RMB en retirant la monnaie de mise en service et en la transférant au compte personnel; L’actionnaire contrôlant et ses parties liées occupent 69 555100 RMB sous la forme d’un transfert de fonds du fournisseur à la société affiliée contrôlée par l’actionnaire contrôlant et ses parties liées.
À la date de publication du présent rapport d’audit, 28819008 millions de RMB (y compris les intérêts à recevoir de 307802 millions de RMB) n’avaient pas encore été recouvrés en raison de l’occupation non opérationnelle des fonds de la société, et le montant recouvrable était très incertain. Dans le même temps, en raison de l’influence des défauts majeurs dans le contrôle interne pertinent au cours de la période précédente n’a pas été complètement éliminée, nous n’avons pas été en mesure d’obtenir des preuves d’audit suffisantes et appropriées pour juger de l’intégrité des questions de garantie externe, de la recouvrabilité des fonds restants occupés par les actionnaires contrôlants et les parties liées, du caractère raisonnable de la perte de valeur et de son influence possible sur les états financiers de la société Julong.
Questions d’enquête déposées par la c
Comme indiqué dans la note « 14. Autres questions importantes (Ⅲ) Dépôt et enquête par la c
Opinion du Conseil d’administration de la société sur le rapport d’audit sans opinion
Le Conseil d’administration de la société respecte l’incapacité de sinohua Certified Public Accountants à exprimer des opinions sur les questions susmentionnées et explique les questions de base pour lesquelles il n’est pas en mesure d’exprimer des opinions comme suit:
Lettre de dépôt bancaire
1. The amount of the Bank Deposit without the letter procedure is 10706200 Yuan, and the details are as follows:
Nom de la société interrogée montant de clôture de la Banque de dépôt (remarques de la personne)
RMB)
Ningbo Multi – dimensional Julong Venture Capital Partnership
Chine China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) Ningbo Min’an Road Sub – Branch 213.77
La société (société en commandite) est Ningbo Multi – dimension
Commanditaire de Ningbo Multi – dimension Julong Venture Capital Partnership, aucun
(société en commandite) Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) wenchuang Sub – Branch 8189 (Custodian Account) 172587569 the Finance and capital of the company
Ningbo Multi – dimension Julong Venture Capital Partnership Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) wenchuang Sub – Branch 9981 (Control right of Current Special Fund Account)
(société en commandite) 800812100
Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. ICBC Shanghai Zhongshan South Road Sub – Branch 508.64
IDBI Bank, filiale à part entière de l’Inde 497655,52
Axis Bank 473889,20, filiale à part entière de l’Inde
Total 1070626382
Étant donné que Ningbo Multi – dimensional Julong Venture Capital Partnership (Limited Partnership) et Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. Ont toutes deux des adresses d’affaires à Shanghai, en raison de la lutte contre les risques épidémiques, aucune des sociétés susmentionnées ne peut mettre en œuvre le processus d’utilisation du sceau et de la Lettre de dépôt bancaire;
Les employés des filiales à part entière de l’Inde ont travaillé à distance en Chine en raison de l’impact de l’épidémie, ce qui a empêché la mise en œuvre du processus de lettre de dépôt bancaire;
Une fois que l’impact de la situation épidémique à l’extérieur de la Chine aura été atténué, la société coordonnera avec les sociétés concernées pour coopérer activement avec les institutions d’audit afin de compléter et d’achever les travaux de lettre de confirmation afin de confirmer l’exactitude des montants des comptes susmentionnés ainsi que les conditions de nantissement et de garantie.
2. The amount of the Bank Deposit that has not received the reply is RMB 77725 million, with the details below:
Montant de clôture
Nom de la société interrogée Banque de dépôt
(RMB)
Julong Co.Ltd(300202) China Citic Bank Corporation Limited(601998) Shanghai Nanjing East Road Sub – Branch 38289582
Julong Co.Ltd(300202) Bank of communications Shanghai Branch Sales Department 64128097
Julong Co.Ltd(300202) China China Construction Bank Corporation(601939) Qingdao Branch Laixi Sub Branch
Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. ICBC Shanghai Dong’an Road Sub – Branch 9.19
Julong rongchuang Technology Co., Ltd. China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) Shenyang Branch Sales Department 5.00
Commerz Bank, filiale à part entière de l’Allemagne 230943186
Deutsche Bank, filiale à part entière de l’Allemagne 269504507
Deutsche Bank (dépôt de garantie), filiale à part entière de l’Allemagne 34299704
Standard Bank 140080832, une filiale à part entière d’Afrique du Sud
Total 7 772473,27
Les banques susmentionnées qui n’ont pas reçu de réponse n’ont pas répondu en temps opportun en raison de la gestion et du contrôle de la situation épidémique à l’extérieur de la Chine. Après l’atténuation de l’impact de la situation épidémique, la société coordonnera avec les sociétés concernées pour coopérer activement avec les institutions d’audit afin de compléter et d’achever la lettre de confirmation et de confirmer les comptes susmentionnés.
La lettre de Julong rongchuang Technology Co., Ltd. N’a pas été retournée. Après de nombreuses communications entre notre entreprise et le personnel de l’institution d’audit, China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) Shenyang Branch a répondu à la lettre dans les 10 jours ouvrables suivant la réception de la lettre le 22 avril. La société coopérera avec l’organisme d’audit pour suivre en permanence les réponses à la lettre susmentionnée. À la date d’émission du rapport d’audit, le montant total des dépôts bancaires de la société et de ses filiales au China Zheshang Bank Co.Ltd(601916)
En tant que moyen auxiliaire de vérification du montant des dépôts bancaires susmentionnés et de l’état du gage et de la garantie, la société a coopéré avec l’institution d’audit pour examiner les informations bancaires en ligne des comptes bancaires pertinents et n’a trouvé aucune anomalie.
Garantie externe illégale et occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées
La société a coopéré avec l’organisme d’audit pour mettre en œuvre les procédures d’audit suivantes:
1. L’institution d’audit a effectué le travail de lettre de crédit de toutes les banques, à l’exception des banques susmentionnées qui ne peuvent pas répondre pour des raisons particulières, toutes les autres banques ont répondu pour confirmer qu’il n’y a pas de nantissement ou de garantie;
2. Au cours des trois dernières années, les institutions d’audit se sont rendues à la société d’impression bancaire et aux principales filiales. Après vérification en boucle fermée par l’institution d’audit du flux bancaire – compte de la société – flux bancaire, aucune nouvelle garantie illégale et aucune situation d’occupation de fonds de la société n’ont été trouvées à la date d’émission du rapport d’audit;
3. La société coopère avec l’institution d’audit pour obtenir tous les flux bancaires des actionnaires contrôlants, des contrôleurs effectifs et des parties liées de la société depuis 2016. À la date d’émission du rapport d’audit, il n’y a pas eu d’augmentation de la garantie illégale et de l’occupation des fonds par la société; 4. La société a coopéré avec l’institution d’audit pour obtenir le rapport d’enquête sur le crédit de la société et de la filiale et n’a constaté aucune nouvelle garantie illégale ni aucune situation d’occupation des fonds de la société;
5. L’institution d’audit a obtenu le rapport d’enquête sur l’information immobilière du Centre de négociation immobilière et n’a constaté aucune nouvelle garantie illégale ni aucune situation d’occupation de fonds de la société.
En outre, à la date d’émission du rapport d’audit, la société n’avait pas recouvré les fonds non opérationnels occupés par les actionnaires contrôlants de 282198 800 RMB (y compris les intérêts à recevoir), et le montant recouvrable était très incertain. À cet égard, la société a entièrement retiré les créances irrécouvrables au cours de la période considérée.
En résum é, le Département des finances de la société coopère activement à l’audit conformément aux exigences de l’institution d’audit au cours du processus d’audit du rapport annuel, fournit des documents d’audit complets et véridiques et des éléments de preuve pertinents à l’institution d’audit, exécute consciencieusement les exigences du Conseil d’administration de la société et s’acquitte de ses responsabilités en matière de coopération à l’audit. Le Conseil d’administration de la société respecte les opinions d’audit émises par les institutions d’audit, regrette les résultats de la radiation et regrette les pertes subies par les investisseurs. Le Conseil d’administration de la société exhortera en outre la direction à exhorter le Contrôleur effectif à résoudre correctement les questions relatives à la garantie externe et à l’occupation des fonds par les parties liées dès que possible afin d’éliminer les effets négatifs pertinents. Renforcer et améliorer le système de contrôle interne, améliorer et garantir la qualité du travail de contrôle interne, continuer à enquêter strictement sur les violations possibles de l’occupation des fonds et des garanties illégales, et s’acquitter de l’obligation de divulgation de l’information conformément à la loi, afin de protéger les droits et intérêts légitimes de tous Les actionnaires.
Opinions des administrateurs indépendants sur les rapports d’audit qui ne peuvent exprimer d’opinion
Zhongxinghua Certified Public Accountants a publié un rapport d’audit sur les états financiers de la société pour l’exercice 2021 qui ne peut exprimer d’opinion. Passing and zhongxinghua Accounting
