Code de la société: Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) nom abrégé de la société: Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
√ Oui □ Non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
□ valide √ invalide
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, en raison des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière, le Conseil d’administration estime que la société n’a pas maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes: (1) Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ; Meizhou Crystal Armor Technology Co., Ltd. Amethystum Storage Tech (HK) Co Ltd; Beijing Crystal Armor Information Storage Technology Co., Ltd.; Shanghai zicun Information Technology Co., Ltd.; Shenzhen Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Technology Co., Ltd.; Guangzhou Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Technology Co., Ltd.; Amethysystem Japan GK; Fuzhou zijinglantai Information Technology Co., Ltd.; Ganzhou Zijing orange Heart County Port Technology Co., Ltd.; Mianyang Zijing Digital Port Technology Co., Ltd.; Great Wall Zijing Technology (Beijing) Co., Ltd.; Inner Mongolia Great Wall Computer System Co., Ltd.; Yunnan Great Wall Zijing Technology Co., Ltd.; Jiangmen Great Wall Zijing Computer System Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise au niveau de l’entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, culture d’entreprise, responsabilité sociale, divulgation de l’information, systèmes d’information, audit interne; Ressources humaines au niveau opérationnel, rapports financiers, ventes, achats, gestion des fonds, gestion des actifs, gestion des contrats, gestion de l’ingénierie, externalisation des activités, gestion budgétaire, recherche et développement, opérations connexes, contrôle des filiales, etc. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Structure organisationnelle, ressources humaines, gestion des contrats, gestion des actifs, gestion des investissements, fonds de roulement, gestion du financement, garantie externe, budget global, gestion financière, gestion fiscale, gestion des systèmes d’information, opérations connexes, divulgation de l’information, gestion des risques, gestion des activités. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Sans objet. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système de contrôle interne de l’entreprise.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
L’inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs ≤ 1% du total des actifs < 1% du total des actifs < 1% du total des actifs; 3%; 3% de la production totale;
Les inexactitudes potentielles des recettes d’exploitation ≥ 2% du total des recettes d’exploitation ≤ les inexactitudes < 5% du total des recettes d’exploitation < 5% du total des recettes d’exploitation; 2%.
Montant de l’inexactitude des bénéfices bénéfice total 5% revenu total 3% montant de l’inexactitude ≤ montant de l’inexactitude ≤ revenu total 3%
Total des recettes 5%
Description: (1) inexactitude – la différence entre le montant, la classification, la présentation ou la divulgation d’un élément d’un état financier et le montant, la classification, la présentation ou la divulgation qui doit être indiqué conformément à la base de préparation des états financiers applicable; Y compris l’inexactitude des faits, l’inexactitude du jugement et l’inexactitude de l’inférence. En ce qui concerne les indicateurs quantitatifs susmentionnés, la société adopte le principe du « résultat de l’identification le plus élevé», c’est – à – dire que le degré d’inexactitude le plus élevé identifié par les indicateurs quantitatifs susmentionnés est considéré comme l’indicateur quantitatif de l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers. Les indicateurs financiers mentionnés dans les normes quantitatives sont les données des états financiers consolidés vérifiés annuels de la société.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Il s’agit d’une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle qui peuvent entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle. Les signes de défauts majeurs comprennent: (1) un environnement de contrôle inefficace; Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société trichent et causent des dommages importants à l’entreprise, des défauts majeurs, des pertes et des effets négatifs; L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne ne constate pas ces inexactitudes dans le processus de fonctionnement; Les défauts importants découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable; Le Comité d’audit et le Département de l’audit interne ne contrôlent pas efficacement le contrôle interne de la société;
Il s’agit d’une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle, dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts majeurs, mais qui peuvent encore entraîner une déviation de l’objectif de contrôle de l’entreprise. Si les caractéristiques suivantes se présentent, il est reconnu qu’il existe des lacunes importantes dans le contrôle interne de l’information financière: (1) les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR présentant des lacunes importantes; Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Les défauts généraux sont des défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants. Note: Sans objet. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de la perte directe résultant d’un défaut 1% du revenu d’exploitation Revenu d’exploitation perte directe montant de la perte directe ≤ 3% du montant de la perte de revenu d’exploitation montant ≤ 1% du revenu d’exploitation 3%
Note: Sans objet.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts présentant les caractéristiques suivantes sont considérés comme des défauts importants: (1) la société a un comportement d’occupation privée d’actifs importants; La société gravement défectueuse est punie pour violation grave des lois et règlements fiscaux de l’État; La perte générale de cadres moyens et supérieurs ou de techniciens supérieurs de l’entreprise; L’entreprise n’a pas remédié aux principaux défauts de contrôle interne; L’entreprise a connu de graves incidents liés à la qualité, à l’environnement, à la santé et à la sécurité au travail.
L’utilisation inefficace d’actifs importants existe dans la société; L’absence de normes de contrôle ou l’invalidation de défauts importants dans les principales activités commerciales de l’entreprise; Les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés; Des événements importants liés à la qualité, à l’environnement, à la santé et à la sécurité au travail se produisent dans l’entreprise; La direction de l’entreprise a un comportement ultra vires important.
Les défauts généraux sont des défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants. Note: Sans objet. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
√ Oui □ Non
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, la société a des défauts majeurs de contrôle interne dans les rapports financiers au cours de la période considérée, avec un nombre.
Rapport d’activité rapport de référence dans le rapport financier à la date du rapport le Département émetteur contrôle la situation de rectification des défauts dans le domaine de la description des défauts majeurs / si la date du plan de rectification est la date d’achèvement des défauts Réforme
1. Exhorter les parties responsables concernées à mettre fin aux violations dès que possible
Examen de l’existence d’une garantie fixe et d’une indemnisation pour les pertes de la société de contrôle et de ses filiales 2. Modification de la société
Les procédures de préparation et les certificats de dépôt de la période de crédit ne sont pas conformes à la garantie de nantissement, au système de gestion des actifs scellés et au système de gestion des garanties externes.
Le montant total de la divulgation des intérêts s’élève à 373 millions de RMB. Gérer la responsabilité de l’approbation réelle. 3. Augmenter le nombre d’administrateurs et de superviseurs de la société,
La personne morale de la filiale défectueuse et le Département financier assurent la formation à la conformité.
Formation
1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Contrôle interne de la société en 2021