Code de la société: Shang Gong Group Co.Ltd(600843) 900924 nom abrégé de la société: Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Shanggong B Share
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd.
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne en matière de rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non III. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités du champ d’application comprennent: le siège social et les succursales de la société du Groupe: Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Shanghai Butterfly Sewing Machine Branch, Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Industrial Sewing Machine Branch, Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Filiales: Shanghai Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Electronics Co., Ltd., Shanghai Shanggong Butterfly Sewing Machine Co., Ltd., Shanghai Butterfly Import and Export Co., Ltd., Duke pubaifu Industrial (Shanghai) Co., Ltd., Duke puhua Industrial Manufacturing (Shanghai) Co., Ltd., Baifu Industrial Equipment (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai Shenbei Office Machinery Import and Export Co., Ltd., Shanghai Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Asset Management Co., Ltd. Shanghai Shensi Enterprise Development Co., Ltd., Zhejiang Shanggong Gem Sewing Technology Co., Ltd., Baifu Industrial Sewing Machine (Zhangjiagang) Co., Ltd., Shanggong fuyi intelligent Manufacturing (tianjin) Co., Ltd., Shanghai Sewing Construction Property Co., Ltd., Shanggong Sewing Machinery (Zhejiang) Co., Ltd. Et dürkopp Adler GmbH. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Le rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 99,64.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 99,58
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités de financement, activités d’achat, gestion d’actifs, activités de vente, projets d’ingénierie, activités de garantie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risques industriels et de marché; Risques opérationnels transnationaux; Risque de change; La gestion interne est le risque de réduire les coûts et d’accroître l’efficacité; Risque de développement et de promotion de nouveaux produits. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Informations de base sur les entreprises étrangères
Shanggong (Europe) Holding Co., Ltd., une filiale à part entière de la société (ci – après dénommée « Shanggong Europe»), a acheté 94,98% des actions de dukemp Iowa Co., Ltd. (ci – après dénommée « da») le 1er juillet 2005; Le 1er novembre 2010, Shanggong Europe a transféré 29% des actions de Da à zoje Europe Limited à Kaiserslautern; Le 25 septembre 2014, Sinopec Europe a racheté 29% des actions de Da détenues par zoje Europe Limited à Kaiserslautern; En 2017, conformément à la proposition sur la poursuite de l’intégration de l’europe de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie de l’industrie Entre – temps, dapag et le Conseil d’administration de Da ont signé conjointement l’accord de fusion et le rapport de fusion sur l’incorporation de Da dans dapag le 6 février 2018, qui ont été examinés et approuvés par le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance de da. À cette fin, da a tenu l’assemblée générale des actionnaires Le 20 mars 2018 et a approuvé la résolution d’exclusion de la fusion.
Le 16 juillet 2018, la fusion et l’enregistrement de DAP AG et de Da Company devant le tribunal de leur lieu de résidence ont été officiellement achevés et la Convention de transfert des actionnaires minoritaires est entrée en vigueur; Le 19 juillet, payer l’indemnité de transfert d’actions des actionnaires minoritaires et gérer le transfert d’actions; Achèvement des procédures de radiation de ses actions à Francfort, Düsseldorf et Berlin le 26 juillet; La dénomination sociale consolidée est DAP industrialg et a été rebaptisée dürkoppadlerag le 24 juillet. Le 4 décembre 2020, dürkoppadler AG a été rebaptisée dürkoppadler GmbH.
Le 31 mars 2013, Shanggong Europe a acquis avec succès 100% des actions de Baifu Machinery Industry Systems GmbH (ci – après dénommée « baifu»).
Le 31 juillet 2013, Shanggong Europe a acquis avec succès 100% des actions de ksl Kelman Special Machinery Manufacturing Co., Ltd. (ci – après dénommée « ksl Allemagne»).
Le 26 mars 2015, la société allemande Baifu a absorbé et fusionné la société allemande ksl en tant que société survivante. Après la fusion, le siège social de la société allemande Baifu est toujours situé à Kaiserslautern, et le statut de personne morale indépendante de la société allemande ksl a été annulé. Après la fusion, la société allemande ksl est devenue une filiale de la société allemande Baifu.
Mise en œuvre du contrôle interne des entreprises étrangères
En 2021, le Département de la supervision de la société a mené une enquête sur la gestion du contrôle interne des filiales étrangères. Le contrôle interne des filiales étrangères est principalement effectué au Conseil des autorités de surveillance (au niveau de la prise de décisions des sociétés étrangères), au Conseil d’administration (au niveau de la direction des sociétés étrangères) et au département responsable conformément au droit allemand des sociétés par actions, au Code commercial allemand, à diverses lois fiscales et aux statuts. Le Conseil des autorités de surveillance est principalement responsable de la prise de décisions opérationnelles de la société; Le Conseil d’administration est responsable de toutes les responsabilités de gestion de la société conformément au règlement intérieur. Entre – temps, la construction du système et la gestion de l’information ont été constamment améliorées, et le système financier a été utilisé dans le traitement comptable pour protéger les installations pertinentes dans le domaine de la TI contre les intrusions non autorisées. Grâce au système ERP avancé et au système de contrôle des coûts, la situation des bénéfices des différents produits dans différents pays sera décomposée et affinée en détail, ce qui améliorera encore le contrôle des risques dans le processus de mise en œuvre. Par conséquent, les sociétés étrangères ont fait un travail pratique pour normaliser le comportement opérationnel des entreprises, protéger les droits et les intérêts des actifs, prévenir la perte d’actifs, contrôler efficacement les risques, se conformer aux lois et règlements locaux et satisfaire aux exigences de la construction d’un système de contrôle interne normalisé.
Contrôle interne et gestion des entreprises étrangères par la société
Afin de renforcer la supervision et la gestion des actifs à l’étranger de la société, de normaliser les activités commerciales des entreprises à l’étranger, de protéger les droits et les intérêts des actionnaires, de prévenir la perte d’actifs, de maîtriser en temps opportun les conditions commerciales des entreprises à l’étranger et de contrôler efficacement les risques, de mettre activement en œuvre les exigences de travail des mesures de gestion des entreprises d’investissement à l’étranger adoptées par le quatorzième Conseil d’administration de la septième session de la société et de s’attaquer aux caractéristiques des opérations multinationales dans lesquelles les filiales à l’étranger représentent une grande partie des principales La Société met en œuvre les normes de contrôle interne de la société conformément aux lois et règlements du pays hôte et se réfère activement à l’esprit des normes de base pour le contrôle interne des entreprises et des lignes directrices correspondantes publiées par les cinq ministères et commissions. En 2021, la société, conformément au plan d’évaluation du contrôle interne de 2021, a fourni des informations sur la façon dont les entreprises étrangères mettent en œuvre les normes de base pour le contrôle interne des entreprises et les lignes directrices correspondantes publiées par les cinq ministères et commissions. Le Groupe de travail sur le contrôle interne a déployé l’auto – évaluation de la société da. Après avoir comparé les « normes de base » de la Chine avec les règles de gouvernance d’entreprise allemandes, il est conclu que les deux sont compatibles avec les principes et les noeuds importants des normes de contrôle interne de l’entreprise. Étant donné que la société da est une partie importante de la société, l’auto – évaluation est effectuée par la société da conformément à ses propres exigences en matière de contrôle interne et aux données d’essai fournies par la société; L’évaluation indépendante est effectuée par le personnel compétent désigné par l’entreprise sur la base des documents d’auto – évaluation et d’essai fournis par l’entreprise. L’équipe d’évaluation de l’entreprise procède à un examen pour déterminer l’efficacité de la conception et de la mise en œuvre du contrôle interne. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à la compilation du système de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
0,2% du revenu d’exploitation total ≤ inexactitude
0,5% du total des revenus d’exploitation potentiellement inexacts ≤ 0,2% du total des revenus d’exploitation inexacts 0,5% du total des revenus d’exploitation
2% du bénéfice total ≤ inexactitude bénéfice total
5% du bénéfice total potentiel inexact ≤ 5% du bénéfice total inexact 2% du bénéfice total
5% du montant
0,2% de l’actif total ≤ inexactitude actif
0,5% du total des actifs sous – jacents inexactitude du total des actifs ≤ inexactitude et inexactitude 0,2% du total des actifs
0,5% du total
0,2% de l’avoir total du propriétaire ≤ inexactitude 0,5% de l’avoir total du propriétaire potentiel inexact de l’avoir total du propriétaire ≤ inexactitude
Rapport 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire
