Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd.
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
En 2021, Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société») Le Comité d’audit du Conseil d’administration (ci – après dénommé « Le Comité d’audit») conformément aux normes de gouvernance d’entreprise pour les sociétés cotées, aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, En 2021, il a fait preuve de diligence raisonnable, a travaillé activement et s’est acquitté sérieusement de ses responsabilités. Le rendement du Comité d’audit de la société en 2021 est communiqué au Conseil d’administration de la société comme suit:
Convocation de la réunion annuelle 2021 du Comité d’audit de la société
Le neuvième Comité d’audit de la société se compose de trois administrateurs, dont deux administrateurs indépendants, dont le Président est M. Rui Meng, administrateur indépendant qualifié en comptabilité. Au cours de la période visée par le rapport, le Comité de vérification de la compagnie a tenu sept réunions, comme suit:
Le 15 janvier 2021, la première réunion du neuvième Comité d’audit en 2021 a eu lieu par le biais d’une réunion sur place et d’une communication, afin d’entendre le rapport spécial de communication de Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) sur le plan de travail d’audit financier et de contrôle interne de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. Pour 2020 et les conditions préalables à l’audit.
Le 19 avril 2021, la deuxième réunion du neuvième Comité de vérification en 2021 a eu lieu sous la forme d’une réunion sur place et d’une communication. Les sujets de la réunion étaient les suivants:
1. Rapport et communication sur l’état d’avancement de l’examen annuel et les questions importantes de l’entreprise en 2020
2. Proposition de renouvellement du cabinet comptable Lixin (société en nom collectif spéciale) en tant qu’institution d’audit en 2021
3. Rapport sur le résumé des travaux du Département de vérification en 2020, le plan de travail en 2021 et la construction du contrôle interne en 2020
(Ⅲ) Le 28 avril 2021, la troisième réunion du neuvième Comité d’audit en 2021 a eu lieu sous la forme d’une réunion sur place et d’une communication. Les sujets de la réunion (Plan) étaient les suivants:
1. Rapport d’audit annuel 2020 de la société
2. Rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2020
3. Rapport sur le rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société en 2020
4. Proposition de renouvellement de l’emploi de Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’institution d’audit en 2021 et paiement des frais d’audit
5. Rapport financier de la société pour 2020 et budget pour 2021
6. Plan de distribution des bénéfices de la société pour 2020
7. Proposition relative au crédit bancaire global de la société en 2021
8. Proposition relative à l’estimation de la garantie fournie par la société à la filiale Holding en 2021
9. Proposition relative à la gestion de la trésorerie de la société pour une partie des fonds propres temporairement inutilisés
10. Rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation effective des fonds collectés (2020)
11. Proposition de modification des conventions comptables
12. Rapport de la compagnie pour le premier trimestre de 2021
La réunion a adopté des résolutions sur les 12 questions susmentionnées et a soumis les propositions pertinentes au Conseil d’administration pour examen.
(Ⅳ) Le 27 juillet 2021, la quatrième réunion du neuvième Comité de vérification en 2021 a eu lieu sous la forme d’une réunion sur place et d’une communication, au cours de laquelle les questions suivantes ont été examinées:
1. Rapport semestriel 2021 de la société
2. Rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés par la société (semestre 2021)
Le 15 septembre 2021, la cinquième réunion du neuvième Comité de vérification en 2021 a eu lieu par voie de communication et a examiné la proposition relative à la gestion de la trésorerie de certains fonds collectés temporairement inutilisés.
(Ⅵ) Le 29 octobre 2021, la sixième réunion du neuvième Comité de vérification en 2021 a eu lieu par voie de communication et a examiné les questions suivantes:
1. Rapport du troisième trimestre 2021
2. Plan d’évaluation du contrôle interne de la société en 2021
3. Proposition relative à l’utilisation des fonds collectés pour remplacer les fonds collectés et les dépenses d’émission des projets d’investissement collectés à l’avance
La Réunion adopte une résolution sur les questions mentionnées au point 3 ci – dessus et la soumet au Conseil d’administration pour examen.
(Ⅶ) Le 29 décembre 2021, la septième réunion du neuvième Comité d’audit en 2021 a eu lieu par le biais d’une réunion sur place et d’une communication, afin d’entendre le rapport spécial de communication de Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) sur des questions telles que le plan de travail d’audit financier et de contrôle interne de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. Pour 2021 et l’examen préliminaire.
Rendement du Comité de vérification de la compagnie en 2021
1. Exécution des tâches de vérification du rapport annuel 2021
Au début de 2021, le Comité de vérification de la compagnie a écouté et examiné attentivement le plan de travail et les documents connexes de Lixin pour la vérification du rapport annuel de la compagnie avant la mobilisation de l’ACP, a présenté des opinions et des exigences spécifiques sur la stratégie globale de vérification et a négocié conjointement le calendrier pertinent.
Au cours de la vérification, le Comité de vérification a communiqué et communiqué adéquatement avec l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel au sujet des problèmes relevés au cours de la vérification. Le Comité d’audit estime que les états financiers et comptables de la société sont établis conformément aux conventions comptables de la société, que les conventions comptables sont appliquées correctement et que les estimations comptables sont raisonnables, conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales, au système comptable pour les entreprises commerciales et aux exigences des règlements pertinents publiés par le Ministère des finances; L’Unit é et le contenu du rapport inclus dans les états financiers et comptables de la société dans le champ d’application de la consolidation sont complets, et le contenu des états financiers et comptables exacts sur la base de la consolidation des états financiers est objectif, vrai et exact, et aucune inexactitude ou omission importante n’est constatée; Le système de normes de contrôle interne de la société et les exigences des règlements pertinents maintiennent un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants. Toutefois, il est demandé à la société et à l’expert – comptable agréé d’accorder une attention particulière aux événements postérieurs à la date de clôture du bilan et à l’occupation de fonds non opérationnels par des parties liées et de les traiter strictement conformément aux normes comptables pour les entreprises afin d’assurer l’équité, l’authenticité et l’intégrité des états financiers.
2. Superviser et évaluer les travaux des institutions d’audit externe
Après avoir émis une opinion préliminaire sur le rapport d’audit annuel de 2020, le Comité d’audit de la société a examiné les états financiers annuels de 2020, les notes afférentes aux états financiers et le rapport d’audit du contrôle interne, et a émis une opinion. Accepter le traitement comptable de la société tel que déterminé par Lixin, et considérer que la société a été préparée conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises commerciales et qu’elle reflète fidèlement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société en 2020 à tous les égards importants, et ne pas soulever d’objection à l’opinion des états financiers annuels et des rapports d’audit du contrôle interne de la société en 2020 émis par l’expert – comptable agréé lors de l’examen annuel, Il est convenu de soumettre les états financiers annuels et le rapport d’audit du contrôle interne de la société pour 2020 vérifiés par Lixin au Conseil d’administration de la société pour examen.
3. Supervision et évaluation de la construction du système de contrôle interne de l’entreprise
En 2021, le Comité d’audit de l’entreprise a pleinement joué le rôle de comité professionnel, a activement encouragé la construction du système de contrôle interne de l’entreprise, a exhorté la construction du système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise, a organisé le personnel concerné pour résumer et trier les défauts de contrôle interne, a analysé la nature et les causes des défauts et a formulé le plan de rectification des défauts de contrôle interne en fonction de la situation réelle de l’entreprise, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes. Mettre en place un système de contrôle interne adapté au modèle de gestion de l’entreprise et le mettre en œuvre efficacement.
4. Orientation des travaux d’audit interne de l’entreprise
En 2021, le Comité d’audit de la société a examiné attentivement le résumé des travaux de la salle d’audit de la société en 2020 et le plan de travail de la salle d’audit de la société en 2021, a exhorté la salle d’audit de la société à effectuer des travaux d’audit sur la société conformément au processus et au plan standard d’audit, et a formulé des avis directeurs sur les problèmes existants dans le processus d’audit. En 2021, le Comité de vérification de la compagnie n’a constaté aucun problème majeur dans le travail de la salle de vérification de la compagnie, qui peut fonctionner efficacement.
Iii. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit de la société a joué un rôle important dans la supervision de l’audit externe, l’orientation de l’audit interne de la société et la supervision de la mise en place d’un système de contrôle interne raisonnable et efficace, en tirant pleinement parti des connaissances professionnelles, en faisant preuve de diligence raisonnable et de diligence raisonnable, conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux statuts et au règlement intérieur du Comité d’audit de la société.
En 2022, le Comité d’audit de la société continuera de respecter les principes d’impartialité, de prudence, d’objectivité et d’indépendance, de diligence et de responsabilité, de se conformer aux règlements pertinents de la c
Il est signalé ci – après.
Comité de vérification du Conseil d’administration de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (groupe) Co., Ltd. 28 avril 2022
