Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
√ Oui □ Non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, en raison des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière, le Conseil d’administration estime que la société n’a pas maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) Chongqing zhijiuyuan Science and Technology Industry Development Co., Ltd., Shanxi tianyilan Environmental Technology Co., Ltd., Taiyuan huahuan Ecological Environment Monitoring Service Co., Ltd., Jiahua ( Inner Mongolia Eerduosi Resources Co.Ltd(600295) ) Science and Technology Co., Ltd., Hainan Rock Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Organisation, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités financières, achats et externalisation des activités, gestion des actifs, ventes, recherche et développement, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information 4. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Gestion de la clientèle, ventes, achats et externalisation des activités, recherche et développement, activités de financement 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées, ainsi que les domaines à haut risque, qui sont inclus dans le champ d’évaluation, couvrent les principaux aspects de la gestion opérationnelle de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux exigences de gestion du système de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Ce défaut peut entraîner une inexactitude du montant ≥ 5 millions 3 millions ≤ montant de l’inexactitude ＜ 500 montant de l’inexactitude ＜ 3 millions
Résultat net inexact de 10 000 RMB
Euh…
Le défaut peut entraîner une inexactitude du montant de l’actif net ≥ 1% 0,5% ≤ une inexactitude du montant de l’actif net ≥ 1% 0,5%
Proportion du montant dans l’actif net Description: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Les pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
2. Le montant des inexactitudes dans les rapports financiers de l’exercice en cours satisfait aux normes relatives aux défauts majeurs;
3. Les lacunes importantes relevées et signalées à la direction n’ont pas été corrigées dans un délai raisonnable;
4. Le Comité d’audit et le Département de l’audit interne ne contrôlent pas efficacement le contrôle interne de la société;
Défauts importants 1. Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR;
2. Absence de procédures et de contrôles antifraude;
3. Les défauts importants après la communication n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
4. Le contrôle du processus d’information financière à la fin de la période est inefficace;
5. Le montant des inexactitudes dans les rapports financiers de l’exercice en cours a atteint la norme relative aux défauts importants et n’a pas atteint la norme relative aux défauts majeurs;
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte économique directe le montant de la perte économique directe représente 0,3% ≤ perte économique directe le montant de la perte économique directe représente le montant de l’actif net courant ≥ 0,5% le montant de l’actif net courant représente le montant de l’actif net courant ＜ le montant de l’actif net courant ＜ 0,3%
Proportion 0,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. En violation des lois et réglementations nationales, la société a fait l’objet d’une enquête de la part des autorités compétentes et a reçu l’ordre de se retirer de l’industrie, de révoquer sa licence d’exploitation ou de recevoir des sanctions importantes;
2. La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne d’importantes erreurs de prise de décisions et des pertes matérielles importantes pour l’entreprise;
3. Accident majeur de production de sécurité, de protection de l’environnement, de qualité des produits ou de service;
4. L’absence de contrôle institutionnel ou l’inefficacité du système institutionnel dans les activités importantes de l’entreprise;
5. Les défauts majeurs ou importants du contrôle interne de l’entreprise ne peuvent être corrigés;
6. La perte de cadres supérieurs et de techniciens de base de l’entreprise dépasse 30%;
Défauts importants 1. Le processus décisionnel de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne des erreurs d’importance relative;
2. Accident majeur de production de sécurité, de protection de l’environnement, de qualité des produits ou de service;
3. Les défauts importants ou généraux du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés;
4. La société viole le système de gestion du contrôle interne de l’entreprise et entraîne des pertes;
5. Le taux de roulement du personnel des entreprises occupant des postes clés dépasse 30%
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants;
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
√ Oui □ Non
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports financiers, la société a présenté deux défauts majeurs de contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
Jusqu’à
Rapport
Référence interne du rapport financier contrôle des défauts majeurs description des défauts dans le domaine d’activité rectification des défauts / plan de rectification date d’émission du rapport oui non rectification terminée non
En entier.
Modifier
L’entreprise prend la décision de créer une société de gestion intégrée spécialisée pour déterminer si la qualification d’admission des fournisseurs est confirmée ou non.
Le Service de communication du réseau de phase de communication du réseau spécial d’exposition a été réorganisé et mis en œuvre avec soin.
En cas de fermeture d’une nouvelle entreprise, des mesures correctives ont été prises et les activités ont été strictement exécutées.
L’évaluation et l’évaluation technique n’ont pas été effectuées dans le cadre d’une prise de décisions suffisamment efficace et ont été renforcées.
Pour assurer le contrôle des achats
Les procédures de contrôle en amont et en aval des risques opérationnels peuvent fonctionner efficacement. Entreprises
La Banque a pleinement démontré que les fournisseurs et les clients ont renforcé la gestion du crédit aux clients.
Analyser le style de crédit du client en fonction de la situation commerciale et des actifs du client
Jugement global sur les fonds nécessaires et les différends juridiques liés à l’assurance
L’entreprise a établi et
Suspect, la gestion de l’évaluation du crédit à la clientèle n’a pas été publiée
Risques nécessaires
