Shanghai Tianyong Engineering Co.Ltd(603895)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées, aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’examen du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai (révisées en janvier 2022), aux statuts et aux règles de procédure du Comité d’audit, le Comité d’audit du Conseil d’administration de Shanghai Tianyong Engineering Co.Ltd(603895) A joué le rôle qui lui revient. On trouvera ci – après un rapport sur l’exécution du mandat du Comité d’audit en 2021.
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs, dont deux sont des administrateurs indépendants, dont le Président est M. Cui guangcan, administrateur indépendant. Les membres du Comité d’audit possèdent des connaissances professionnelles en comptabilité, en droit, en économie, etc., et sont compétents pour s’acquitter de leurs fonctions.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
Nom de la réunion heure de la réunion participation questions à examiner
Examen et adoption:
1. Proposition relative au rapport d’audit interne de la société pour le premier trimestre 2021
2. Proposition relative au rapport financier final de la société pour 2020
3 avril 2021, proposition de tous les membres du Comité d’audit sur la distribution des bénéfices de la société en 2020
4. Proposition relative au rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
5. Proposition relative au plan de travail du Département de vérification de la société pour 2021
6. Proposition relative à l’emploi de l’institution d’audit de la société en 2021
Examen et adoption:
1. Proposition relative au rapport d’audit du deuxième Conseil d’administration interne de la société pour le deuxième trimestre de 2021 en août 2021
Tous les membres du Comité d’audit le 30 février 2. Proposition de rapport de la neuvième réunion sur l’auto – évaluation du contrôle interne de la société
3. Special Report on Deposit and actual use of raised Funds in Half – year 2021
Examen et adoption:
1. Proposition relative au rapport d’audit de tous les membres du Comité d’audit interne de la société pour le troisième trimestre de 2021
2. Proposition relative au rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Principaux travaux du Comité d’audit en 2021
En 2021, les membres du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société se sont strictement conformés aux exigences des documents normatifs publiés par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, la Bourse de Shanghai et d’autres organismes de réglementation, ainsi qu’aux dispositions du Règlement intérieur du Comité d’audit et du système d’audit interne de la société, en mettant l’accent sur les travaux liés à l’audit annuel de la société, à la préparation de rapports périodiques, aux questions relatives aux opérations entre apparentés et à la mise en œuvre de la norme de contrôle L’examen et la mise en œuvre de questions clés telles que l’établissement de rapports financiers et la nomination d’institutions d’audit du contrôle interne sont les suivants:
Suivre et superviser l’ensemble du processus d’audit de la société en 2021
1. Évaluer l’indépendance et le professionnalisme des institutions d’audit externe. L’institution d’audit externe engagée par la société, TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership), est une institution d’audit professionnelle qualifiée pour les valeurs mobilières et les contrats à terme. Nous pensons que Dahua Certified Public Accountants a fait preuve d’une diligence raisonnable dans l’exercice de ses fonctions, a suivi les normes d’exercice indépendantes, objectives et impartiales, a bien rempli tous les travaux confiés par la société et peut garantir l’authenticité, l’intégrité et l’objectivité de l’ensemble du travail d’audit. 2. Examiner les états financiers et comptables préparés par la société et formuler des recommandations professionnelles sur les travaux d’audit ultérieurs. Nous avons eu des discussions et des communications approfondies avec TianQing International Certified Public Accountants au sujet de la portée de la vérification, du plan de vérification, des méthodes de vérification et d’autres questions en 2021, et nous avons confirmé le plan de vérification annuel et l’Arrangement de travail connexe.
3. Communiquer avec les comptables des institutions d’audit à différents noeuds d’exécution des travaux d’audit annuel. Nous communiquerons si les travaux d’audit annuel ont commencé comme prévu, si l’état d’avancement des travaux et l’état d’achèvement des principaux noeuds, si le rapport d’audit peut être publié comme prévu et d’autres questions. Nous communiquerons les résultats préliminaires de l’audit des institutions d’audit avec les comptables et examinerons les états financiers afin de comprendre en détail les problèmes et les solutions trouvés dans les travaux d’audit annuel. Nous communiquons et exprimons des opinions sur les rapports d’audit et les rapports financiers de la société publiés par l’organisme d’examen annuel et convenons de soumettre les rapports financiers vérifiés par l’organisme d’examen annuel au Conseil d’administration pour examen.
Orientation de l’audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le résumé des travaux de 2021 et le plan de travail de 2022 de l’Institut d’audit interne de la compagnie, exhorté l’Institut d’audit interne de la compagnie à exécuter strictement le plan et donné des conseils sur les problèmes rencontrés dans l’audit interne. Après avoir examiné le rapport d’audit interne, nous n’avons constaté aucun problème majeur dans l’audit interne. Dans le même temps, nous approuvons le plan de travail pour 2022 élaboré par l’Institut de vérification interne comme étant réalisable et nous continuerons d’assumer nos responsabilités.
Iii) Examen des rapports périodiques établis par la société
Au cours de la période visée par le rapport, le Comité de vérification s’est réuni et a examiné attentivement le rapport périodique et le rapport financier de la compagnie publiés en 2021. Après examen, nous croyons que les rapports périodiques publiés au cours de la période visée par le rapport de la société sont conformes aux lois et règlements, aux statuts et à d’autres règles et règlements pertinents et reflètent fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société. Les états financiers de la société sont véridiques, exacts et complets. Les états financiers peuvent refléter la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société. Il n’y a pas de faux documents, de fraude et d’inexactitudes importantes. Au cours de la période considérée, la société n’a pas apporté d’ajustements importants aux erreurs comptables, de modifications importantes des conventions comptables et des estimations, ni d’éléments qui ont donné lieu à des rapports d’audit non standard sans réserve.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne
Au cours de la période considérée, la société a continué d’adhérer aux principes d’exhaustivité, d’importance, d’équilibre, d’adaptabilité et de rentabilité, conformément aux exigences des lois et règlements tels que les normes de base pour le contrôle interne des entreprises, sous la direction des statuts, conformément au règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, au règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, au règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et aux règles de travail du Secrétaire du Conseil d’administration formulés par la société. Le Code de conduite des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs, le système de rapport d’information interne, le système de gestion des garanties externes et les mesures de gestion des opérations entre apparentés, ainsi que d’autres règles et règlements importants, comprennent et examinent soigneusement toutes les conditions d’exploitation de la société, et estiment que La société a essentiellement mis en place un système de contrôle interne relativement parfait et un processus opérationnel normalisé, et que le système de contrôle interne existant de la société est conforme aux lois et règlements pertinents et aux exigences des autorités de surveillance compétentes. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance fonctionnent de manière normalisée et coordonnée et peuvent assurer la préparation d’états financiers véridiques et justes et le bon fonctionnement de toutes les activités commerciales de la société. Nous pensons que le contrôle interne et le fonctionnement réel de la société sont conformes aux exigences des normes de gouvernance des sociétés cotées.
Donner des conseils professionnels sur le renouvellement du cabinet comptable
Grâce à la supervision et à l’orientation de l’ensemble du processus d’audit annuel de 2021 de la société et à la communication continue avec le Directeur du projet d’audit annuel et les auditeurs concernés, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a résumé et évalué le rendement professionnel et les résultats de travail du Cabinet comptable international TianQing (société en nom collectif spéciale) engagé par la société en 2021 au cours de l’audit annuel, et a estimé que les auditeurs annuels pouvaient suivre des normes de pratique indépendantes, objectives et impartiales. Nous nous acquittons bien de nos responsabilités et de nos obligations et avons terminé avec succès les travaux liés à l’examen annuel. Nous recommandons que TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) soit reconduit en tant qu’organisme d’audit financier et de contrôle interne en 2022.
Examen des opérations entre apparentés
En 2021, il n’y a pas eu d’opérations entre apparentés au cours de la période visée par le rapport.
Iv. Évaluation globale
En 2021, en tant que membre du Comité d’audit du Conseil d’administration, nous nous sommes acquittés diligemment et consciencieusement des responsabilités du Comité d’audit conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux règles de travail du Comité d’audit. Donner le plein jeu à son haut niveau professionnel et à sa riche expérience de la pratique, discuter et délibérer sérieusement et prudemment sur des questions clés telles que la préparation des rapports périodiques de l’entreprise, les transactions entre apparentés, le maintien en poste du cabinet comptable et la mise en œuvre de la norme de contrôle interne, assurer efficacement la science et la conformité des décisions opérationnelles de l’entreprise, et promouvoir l’amélioration constante du niveau global de gouvernance normalisée de l’entreprise.
En 2022, nous continuerons de nous conformer à l’éthique professionnelle indépendante, objective, impartiale et équitable, de mieux jouer le rôle du Comité d’audit, d’achever divers mandats de l’entreprise et d’aider l’entreprise à se développer de façon saine et stable.
Shanghai Tianyong Engineering Co.Ltd(603895)
Cui guangcan Juanda
Rong Junlin
