Founder Technology Group Co.Ltd(600601)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Founder Technology Group Co.Ltd(600601) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Zhuhai Founder Technology High Density Electronics Co., Ltd., Chongqing Founder High Density Electronics Co., Ltd., Zhuhai Founder Technology Multi – layer Circuit Board Co., Ltd., Zhuhai Founder PCB Development Co., Ltd., Founder Broadband Network Service Co., Ltd., Founder International Software Co., Ltd., Founder International Software (Beijing) Co., Ltd., etc. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 100%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle, stratégie de développement, gestion des fonds, rapports financiers, opérations connexes, divulgation de l’information, achats et ventes, gestion de la production, gestion des contrats, ressources humaines, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de divulgation de l’information, risque de transaction connexe, risque de créances, risque d’achat et de paiement, risque de crédit des clients, risque de litige. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux exigences des lois et règlements tels que les lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du total des actifs ≥ 0,5% du total des actifs 0,25% du total des actifs ≤ inexactitude ＜ 0,25% du total des actifs ＜ 0,5% du total des actifs
Inexactitude du revenu de vente ≥ 0,5% du revenu de vente 0,25% du revenu de vente ≤ inexactitude ＜ 0,25% du revenu de vente ＜ 0,5% du revenu de vente
Inexactitude du bénéfice avant impôt ≥ 5% du bénéfice avant impôt 2,5% du bénéfice avant impôt ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 2,5% du bénéfice avant impôt 5% du bénéfice avant impôt
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Le défaut est lié à la fraude de la haute direction;
2. Le défaut indique qu’il n’y a pas d’organe de contrôle interne ou que l’organe de contrôle interne ne s’acquitte pas de ses fonctions de base;
3. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours qui sont identifiées conformément aux normes quantitatives, et les activités de contrôle n’ont pas permis d’identifier ces inexactitudes, ou les rapports financiers publiés doivent être corrigés.
Défauts importants 1. Il existe des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui sont identifiées conformément aux normes quantitatives, et les activités de contrôle n’ont pas permis d’identifier ces inexactitudes, ou les rapports financiers publiés doivent être corrigés;
2. Bien qu’il n’ait pas atteint et dépassé le niveau reconnu par la norme quantitative, il devrait encore causer des inexactitudes qui devraient être prises au sérieux par le Conseil d’administration et la direction.
Lacunes générales autres lacunes du contrôle interne en matière d’information financière en plus des lacunes précisées dans les deux cas susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe totale de l’actif ≥ 0,25% de l’actif total ≤ perte directe ＜ 0,5% de l’actif total perte ＜ 0,5% de l’actif total 0,25% de l’actif total
Perte directe de recettes de vente ≥ 0,25% des recettes de vente ≤ perte directe ＜ recettes de vente
0,5% perte 0,5% du chiffre d’affaires 0,25%
Perte directe de bénéfice avant impôt ≥ 5% du bénéfice avant impôt 2,5% du bénéfice avant impôt ≤ perte directe perte de bénéfice avant impôt 5% du bénéfice avant impôt 2,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. L’absence de prise de décisions sur les problèmes majeurs, la prise de décisions sur les investissements dans les grands projets ou les procédures de prise de décisions non scientifiques entraînent des pertes importantes pour la détermination des normes quantitatives de l’entreprise;
2. En cas de violation grave des lois et règlements nationaux, les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés, ce qui a entraîné de lourdes pertes pour l’entreprise.
Défauts importants 1. La société a subi des pertes matérielles importantes identifiées par la norme quantitative en raison d’erreurs de gestion, et les activités de contrôle n’ont pas permis de prévenir ces erreurs; 2. Bien que la perte de biens n’ait pas atteint et dépassé le niveau de détermination de la norme quantitative, elle devrait encore attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction en termes de nature.
Lacunes générales en plus des lacunes précisées dans les deux cas ci – dessus, d’autres lacunes dans le contrôle interne des rapports non financiers ont été relevées.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Sans objet 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours du processus d’essai de contrôle interne et d’auto – évaluation, la compagnie a constaté qu’il y avait des défauts généraux dans le fonctionnement quotidien du processus de contrôle interne liés aux rapports non financiers. Étant donné que le contrôle interne de la compagnie adopte le double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de la rectification et de l’audit interne et de la rectification d’audit, les procédures de rectification telles que la rectification périodique raisonnable et la rectification d’audit doivent être adoptées une fois que les défauts de contrôle interne sont découverts et confirmés, afin de contrôler les risques. Il n’a pas d’incidence importante sur le fonctionnement du système de contrôle interne de l’entreprise. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
√ applicable □ sans objet
En mai 2017, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières a imposé des sanctions administratives à la société pour ne pas avoir divulgué les opérations entre apparentés conformément aux règlements entre 2004 et juin 2015. Certains investisseurs ont intenté une action en justice contre la société pour perte sur investissement en raison de fausses déclarations de la société. Au 31 mars 2022, le Tribunal financier de Shanghai avait accepté un total de 1505 actions intentées par des investisseurs (à l’exclusion des affaires de retrait et de rejet d’actions en raison d’actions répétées), pour un montant total d’environ 248 millions de RMB. Il y avait 1472 affaires dans lesquelles un jugement effectif et une médiation avaient été rendus (et des documents judiciaires reçus), pour un montant total d’environ 208 millions de RMB et un montant total d’indemnisation d’environ 116 millions de RMB.
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Liu Jian Founder Technology Group Co.Ltd(600601) 30 avril 2022
