Rapport d’évaluation des risques liés aux dépôts et aux prêts liés à Beida Founder Group finance Co., Ltd.
Conformément aux exigences des lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées No 5 – opérations et opérations connexes de la Bourse de Shanghai, Founder Technology Group Co.Ltd(600601) La qualification opérationnelle, les activités et le profil de risque de la société financière ont été évalués et les détails sont présentés comme suit:
Informations de base sur la société financière
Beida Founder Group finance Co., Ltd. Est une institution financière non bancaire agréée et établie par le document yjf [2010] 427 de la Commission de réglementation de l’industrie No Bank Of China Limited(601988) . La licence financière a été obtenue le 14 septembre 2010 (Code de l’institution: l0114h21100001) et la licence d’entreprise de la personne morale a été obtenue le 17 septembre 2010 (code unifié de crédit social: 91111010856209503xf).
Le capital social de la société financière est de 500 millions de RMB, dont 250 millions de RMB investis par Beida Founder Group Co., Ltd., soit 50% du capital social; Founder Industrial Holdings Co., Ltd. A versé 2 125 millions de RMB, soit 42,5% du capital social; La société a versé 375 millions de RMB, soit 7,5% du capital social. Représentant légal de la société financière: Sun min, siège social et établissement: 9 / F, Fangfang Building, 298 Chengfu Road, Haidian District, Beijing.
Champ d’activité de la société financière: gérer les services de conseil financier et financier, d’assurance – crédit et de consultation et d’agence connexes pour les unités membres; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; Une agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés et les investissements confiés entre les unités membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Les prises de participation dans des institutions financières; Investissements de portefeuille
Informations de base sur le contrôle interne
Environnement de contrôle
La Société financière a mis en place le Conseil des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance conformément aux Statuts de la Beida Founder Group finance Co., Ltd., et a précisé les responsabilités du Conseil d’administration, des administrateurs, des autorités de surveillance et de la haute direction en matière de contrôle interne. La société dispose d’une structure de gouvernance d’entreprise saine, d’une gestion et d’un fonctionnement scientifiques normalisés, d’une division rationnelle du travail, d’une responsabilité claire et d’une relation de rapport claire, qui fournissent les conditions préalables nécessaires à l’efficacité de la gestion des risques. L’entreprise a mis en place une structure organisationnelle fondée sur le principe de l’équilibre mutuel entre le système de prise de décisions, le système d’exécution et le système de rétroaction de supervision. Le système de prise de décisions comprend l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et son Comité de gestion des risques et son Comité de prise de décisions en matière d’investissement. Le système d’exécution comprend la haute direction et ses comités d’examen des prêts subordonnés, ainsi que les fonctions opérationnelles. Le système de rétroaction sur la surveillance comprend le Conseil des autorités de surveillance, le Comité de vérification, le Département des risques, de la vérification et de la conformité.
L’organigramme de la société financière pour 2021 est le suivant:
Le Conseil d’administration est chargé d’élaborer la stratégie opérationnelle globale et les principales politiques de la société financière et de veiller à ce que la société mette en place et mette en œuvre un système de contrôle interne adéquat et efficace; Examiner et approuver la stratégie opérationnelle globale et les principales politiques, et vérifier et évaluer régulièrement la mise en œuvre; Responsable de veiller à ce que l’entreprise opère avec prudence dans le cadre des lois et des politiques et à ce que la haute direction prenne les mesures nécessaires pour identifier, mesurer, surveiller et contrôler les risques.
Conseil des autorités de surveillance: superviser le Conseil d’administration et la haute direction pour améliorer le système de contrôle interne; Superviser le Conseil d’administration, les administrateurs, la haute direction et les cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions de contrôle interne; Exiger des administrateurs, des présidents et des cadres supérieurs qu’ils corrigent leurs actes préjudiciables aux intérêts de la société et qu’ils supervisent leur exécution.
Directeur général: responsable de l’exécution des décisions du Conseil d’administration; Formuler les règles et règlements spécifiques de la société; établir des procédures et des mesures pour identifier, mesurer, surveiller et contrôler les risques; Être responsable de la mise en place et de l’amélioration de l’organisation interne afin d’assurer l’exécution efficace de toutes les responsabilités en matière de contrôle interne.
Comité de gestion des risques: le Conseil d’administration de la société a un Comité de gestion des risques qui est responsable devant le Conseil d’administration. Le Comité de gestion des risques est chargé d’examiner les politiques générales et l’appétit de risque de la société financière en matière de gestion des risques, ainsi que les plans de gestion des risques et les politiques de gestion des risques importants pour les activités importantes de la société financière; Examiner le système de gestion des risques de base et le système de contrôle interne de la société financière; Examiner la mise en place de l’Organisation de gestion des risques et son plan de responsabilité, etc. Le Comité de gestion des risques est composé des membres du Conseil d’administration de la société; Le Bureau permanent est situé au Département de la gestion des risques.
Comité de décision en matière d’investissement: le Conseil d’administration de la société est composé d’un Comité de décision en matière d’investissement qui est responsable devant le Conseil d’administration. Le Comité de décision en matière d’investissement est l’organe délibérant et décisionnel de l’entreprise en matière d’investissement. Responsable de la prise de décisions stratégiques en matière d’investissement et de l’examen de l’orientation de l’investissement.
Comité d’audit: composé des administrateurs de la société, il est l’organe de décision de la gestion de l’audit relevant du Conseil d’administration et est principalement responsable de la communication, de la supervision et de la vérification de l’audit interne et externe de la société financière.
Comité d’examen des prêts: responsable devant le Directeur général de l’approbation et de la prise de décisions concernant les systèmes de travail et les procédures de travail liés aux activités de crédit; Prendre des décisions d’examen et d’approbation concernant les activités de crédit et autres activités déclarées par le Département des opérations de crédit et le Département des opérations interbancaires financières; Prendre des décisions d’approbation sur la détermination de la responsabilité des actifs non performants; Prendre des décisions sur la gestion et la disposition des actifs non performants. Le Comité d’examen des prêts est composé des dirigeants de l’entreprise en charge des risques et des chefs des services opérationnels concernés.
Tous les secteurs d’activité: les secteurs d’activité du crédit, des banques, du règlement des fonds, de la gestion financière, des technologies de l’information et d’autres secteurs d’activité de l’entreprise comprennent la plupart des actifs et des activités de l’entreprise et sont directement confrontés à divers types de risques dans le travail quotidien, qui est le Front de la gestion des risques de l’entreprise. Chaque Unit é opérationnelle assume les responsabilités suivantes en matière de gestion des risques:
1. Comprendre et analyser pleinement tous les risques du Ministère, s’assurer que toutes les activités fonctionnent conformément aux processus établis et que toutes les mesures de contrôle interne sont mises en œuvre et mises en œuvre efficacement.
2. Consigner et archiver les résultats de l’évaluation des risques et des mesures de contrôle interne et faire rapport avec exactitude et en temps opportun au rapport quotidien de surveillance des risques exigé par le Département de la gestion des risques.
3. L’efficacité des mesures de contrôle interne est continuellement testée et évaluée, et des suggestions d’amélioration des procédures d’exploitation et des mesures de contrôle interne sont présentées au Département de la gestion des risques.
4. Identifier et signaler en temps opportun les catégories de risques possibles et formuler des recommandations en matière de gestion des risques.
Département de la gestion des risques: il s’agit d’un département exécutif spécifique pour la prise de décisions pertinentes du Comité de gestion des risques et d’un organe exécutif chargé de diriger et de coordonner la gestion des risques de tous les départements de la société, dont les principales responsabilités sont d’étudier et de proposer les politiques de base de la société financière en matière de gestion des risques, de superviser et d’inspecter la mise en œuvre, les stratégies et les processus pertinents; Être responsable de l’identification des risques, de l’évaluation de la cote de crédit, de l’évaluation des risques, de l’approbation des activités de crédit et de la classification des actifs; Étudier et proposer le plan de construction du système de gestion des risques de l’entreprise; Organiser l’entreprise pour effectuer l’identification des risques et rendre compte des résultats de l’évaluation des risques; Être responsable de l’élaboration de l’indice de risque de la société financière, du suivi et de la mise en œuvre de la mise en œuvre pertinente, guider les ministères concernés dans la surveillance des risques et donner des conseils sur les risques; Superviser le contrôle des risques de la société financière en matière de crédit, de marché et d’exploitation, et donner des avis sur la gestion des risques et le contrôle interne de la société financière; Organiser l’élaboration d’un plan de gestion des risques majeurs et aider à sa mise en œuvre; Préparer le rapport annuel sur les risques de la société financière et exhorter la direction de la société et tous les ministères à prendre les mesures nécessaires pour identifier, évaluer, surveiller et contrôler efficacement les risques et les atténuer; Responsable de la surveillance et de l’alerte rapide des principaux indicateurs de risque de la société financière et de l’alerte rapide aux risques; Examiner, analyser et résumer l’efficacité du système global de gestion des risques de l’entreprise, étudier et proposer des plans d’amélioration; Organiser la formation à la gestion des risques; Organiser et coordonner le travail quotidien de gestion globale des risques.
Département de la conformité: principalement responsable de la surveillance du contrôle interne de l’entreprise, de la gestion de la conformité de l’entreprise, de l’Organisation des inspections de conformité et de la préparation des rapports d’inspection pertinents; Aider les ministères à élaborer des systèmes et à prendre en charge les affaires juridiques de l’entreprise.
Département de l’audit: il s’agit d’un département indépendant du niveau des affaires et de la gestion des opérations, dont les principales responsabilités sont d’effectuer l’audit, d’effectuer l’audit et la supervision complets de chaque département, poste et entreprise, y compris l’audit quotidien des affaires et l’audit spécial, de faire régulièrement Rapport au Conseil d’administration et au Comité d’audit, et de suivre et d’inspecter la rectification de chaque département.
Identification et évaluation des risques
La Société financière a élaboré un système de contrôle interne ainsi que des mesures de gestion et des procédures d’exploitation pour diverses activités. Créer un service d’audit interne chargé de superviser et d’inspecter les activités commerciales. L’entreprise élabore ses propres systèmes de contrôle des risques, procédures d’exploitation et mesures de prévention des risques en fonction des différentes caractéristiques de chaque entreprise, et chaque ministère est responsable de la séparation et de la supervision mutuelle pour prévoir, évaluer et contrôler divers risques.
Activités de contrôle
1. Gestion des fonds
Conformément aux règles et règlements stipulés par les services compétents de l’État et la Banque populaire de Chine, la société financière a formulé des règles de gestion des opérations et des procédures opérationnelles telles que les règles de gestion des opérations de dépôt, les règles de gestion des opérations de règlement, les règles de gestion des opérations de fonds, Les règles de gestion des comptes internes, les règles de gestion de la tarification des taux d’intérêt des dépôts et les règles de gestion des banques de dépôt. Tout d’abord, les procédures et les processus précisent les spécifications opérationnelles et les normes de contrôle pour contrôler efficacement les risques opérationnels.
En ce qui concerne la gestion du plan de capital, l’exploitation commerciale de la société est strictement conforme aux exigences en matière de gestion de l’actif et du passif énoncées dans les mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises, la gestion du plan de capital est strictement conforme aux mesures de gestion, les règles de gestion quotidienne et d’urgence de la liquidité et les règles de gestion du plan de capital sont formulées pour assurer la sécurité, l’efficacité et la liquidité du capital de la société.
En ce qui concerne les activités de dépôt des unités membres, la société respecte strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit pour assurer la sécurité des fonds des unités membres et protéger les droits et intérêts légitimes de toutes les parties.
En ce qui concerne la gestion centralisée des fonds et les opérations internes de transfert et de règlement, les sociétés membres ouvrent des comptes de règlement dans les sociétés financières et réalisent le règlement des fonds par l’intermédiaire de la sector – forme de règlement des sociétés financières, assurant strictement la sécurité et la rapidité du Règlement, tout en assurant une sécurité élevée des données. La société applique strictement les normes de contrôle interne des fonds monétaires. Le contrôle, le sceau financier spécial de la banque réservée et le sceau de la banque réservée sont sous la responsabilité de différentes personnes. En principe, le sceau spécial financier ne doit pas être retiré de la société financière. S’il y a des besoins spéciaux et que le sceau doit être porté à l’extérieur de la société, il doit être approuvé par les dirigeants concernés, et les formalités d’enregistrement et de réception du formulaire d’enregistrement du sceau financier pour l’emprunt à l’extérieur de la société doivent être accomplies au Département de la gestion financière, puis il doit être porté à l’extérieur de la société pour utilisation.
En ce qui concerne le financement extérieur, les règles de gestion du crédit interbancaire pour les institutions financières de la Beifang Group finance Co., Ltd., les règles de gestion des prêts interbancaires de la Beifang Group finance Co., Ltd., les règles de gestion des activités de représentation de la Beifang Group finance Co., Ltd. Ont été établies En stricte conformité avec les dispositions pertinentes des mesures de gestion des sociétés financières du Groupe d’entreprises. Règles de gestion de l’entreprise pour le transfert de factures commerciales électroniques à escompte et à escompte de Beida Founder Group finance Co., Ltd. La sélection des contreparties et le traitement des opérations sont effectués conformément aux procédures institutionnelles pertinentes.
2. Opérations de crédit
L’objet du prêt de la société financière est limité aux unités membres de la société. La Société financière a mis en place un système de gestion des prêts pour l’examen et l’approbation des prêts. Diverses mesures de gestion des opérations de crédit ont été formulées, notamment les règles de gestion de l’évaluation de la cote de crédit, les règles de gestion du crédit, les règles de gestion des opérations de prêt autonome, les règles de gestion des opérations d’escompte des factures commerciales, les règles de gestion des opérations d’acceptation des factures commerciales, les règles de gestion des opérations de garantie externe, les règles de gestion des opérations de prêt syndiqué et les règles de gestion des prêts confiés. Le processus opérationnel correspondant a été élaboré pour les activités existantes.
Au cours de l’exécution d’activités spécifiques, la société financière respecte le principe de la séparation entre l’avant, le milieu et l’arrière – plan et assure une séparation efficace des postes incompatibles en établissant une structure organisationnelle avec une division rationnelle du travail et des responsabilités claires, y compris l’enquête sur les prêts, l’examen des prêts, la séparation efficace de l’émission des prêts, la séparation efficace des opérations, des risques et du Règlement, ainsi que la séparation efficace de la gestion, du contrôle des risques et des finances; Il joue un rôle d’équilibre efficace en définissant clairement les responsabilités des postes.
3. Investissements
Une fois que la société financière a obtenu la qualification d’entreprise d’investissement, elle a formulé diverses règles et règlements pour protéger les risques d’investissement. Les sociétés de financement respectent strictement le principe de l’investissement prudent et accordent la priorité à la sécurité et à la liquidité, et toutes sortes de produits sont conformes aux politiques réglementaires et aux exigences de l’industrie. Au début de chaque année, la société établit un plan d’investissement annuel et un système d’autorisation des activités d’investissement afin d’assurer une autorisation à tous les niveaux et une responsabilité claire. La Société financière a mis en place un système unifié de gestion du crédit et a strictement géré l’accès aux contreparties et les limites de crédit. Dans le même temps, la société financière a mis en place un système interbancaire et d’investissement pour assurer le fonctionnement scientifique et sûr des entreprises et améliorer la capacité de gestion du contrôle des risques de toutes les dimensions.
4. Audit interne
La Société financière met en œuvre le système d’audit interne, crée un département d’audit, est responsable devant le Conseil d’administration et fait rapport au Conseil d’administration. Mettre en place un système de gestion des affaires d’audit interne et des procédures d’exploitation pour effectuer l’audit interne et la supervision de l’ensemble des activités économiques de l’entreprise. Superviser et inspecter la mise en œuvre du contrôle interne, la légalité, la conformité, le risque, l’exactitude et l’efficacité des activités commerciales et financières de la société financière, découvrir les faiblesses du contrôle interne, les imperfections de la gestion et les risques qui en résultent, et présenter des suggestions et des suggestions d’amélioration précieuses à la direction.
5. Systèmes d & apos; information
Le système d’information des sociétés financières fournit principalement des services de règlement des fonds, de gestion du crédit et de comptabilité aux sociétés membres. À l’heure actuelle, le système d’information de la société financière fonctionne de façon stable et normale. La Société financière a élaboré de nombreux systèmes de gestion, tels que le plan d’urgence du système d’information, les règles de gestion de la sécurité de la salle des machines, les règles de gestion de l’utilisation des utilisateurs du système d’information et les règles de gestion des certificats numériques, afin de répondre aux besoins de la Société en matière de comptabilité d’entreprise et de normalisation de son propre développement d’entreprise.
Évaluation globale du contrôle interne
Le système de contrôle interne de la société financière est relativement parfait et sa mise en œuvre est efficace. Contrôler le risque de transfert de fonds dans la gestion des fonds; En ce qui concerne les opérations de crédit, des procédures de contrôle des risques correspondantes ont été mises en place pour maintenir le risque global à un niveau raisonnable.
Gestion des opérations et gestion des risques
Conditions de fonctionnement
Lors de la création de la société financière, le capital social était de 300 millions de RMB. L’assemblée générale des actionnaires du 10 février 2011 a décidé que le capital social de la société financière serait augmenté de 170 millions de RMB. Tous les actionnaires ont versé le capital social en une seule fois avant le 18 février 2011. Après Le changement, le capital social est de 2 millions de RMB. Parmi eux, Beida Founder Group Co., Ltd. A versé 1 million de RMB en monnaie, la société a versé 150 millions de RMB en monnaie et Founder Industrial Holdings Co., Ltd. A versé 850 millions de RMB en monnaie. Le 13 novembre 2012, lors de la troisième Assemblée des actionnaires, le capital social de la société financière a été augmenté de 3 millions de RMB et tous les actionnaires ont versé une somme forfaitaire avant le 3 juillet 2013.
