Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommées « spécifications de base de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de la société (ci – après dénommée « la société»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et tous les administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de l’objectif de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
La société a mis en place divers systèmes de contrôle interne conformément aux exigences du système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents, qui sont conformes aux exigences des lois, règlements et autorités de surveillance nationaux pertinents. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports financiers et des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des rapports financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace des rapports financiers à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. La défaillance du contrôle interne de la gestion des investissements à l’étranger constatée l’année précédente a entraîné des défauts majeurs de perte de contrôle sur les filiales importantes. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, le contrôle des filiales importantes a été rétabli et les défauts ont été éliminés. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société et ses filiales en propriété exclusive et en contrôle (Shanghai Millennium Urban Planning Engineering Co., Ltd. (ci – après dénommée « Millennium Design») a perdu le contrôle au cours de la période considérée et la société a repris le contrôle le 31 décembre 2021).
Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: les projets de conservation de l’eau et d’hydroélectricité, les travaux publics municipaux, les travaux portuaires et de navigation, les travaux de construction de maisons, les travaux de traitement des fondations et des fondations, les travaux de tunnel et de pont, les travaux d’aménagement paysager urbain, la conception et la construction de dynamitage, les levés géologiques techniques, les travaux de lutte contre les inondations urbaines, les travaux de terrassement, la planification et la conception des projets de conservation de l’eau, les services techniques et les industries culturelles, etc
1. Gouvernance d’entreprise
La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise qui prend l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de l’exploitation comme organe principal et qui fonctionne de manière normalisée, afin d’assurer un fonctionnement quotidien ordonné. La société a toujours prêté une attention particulière aux lois et règlements pertinents et aux exigences les plus récentes du Département de la réglementation des valeurs mobilières, et a ajusté et amélioré le système de contrôle interne de la société en temps opportun afin d’assurer l’efficacité du système de contrôle interne de la société. Le Conseil d’administration a créé trois comités spéciaux d’audit, de nomination, de rémunération et d’évaluation chargés de la construction et de la mise en œuvre du système de contrôle interne; La direction de l’entreprise est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du système de contrôle interne; Le Directeur général de la société est entièrement responsable des activités quotidiennes de gestion de la société sous la direction du Conseil d’administration. Le Conseil des autorités de surveillance est chargé de superviser les administrateurs, le Directeur général et les autres cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi, de superviser et d’inspecter la situation financière de la société et le système normalisé de contrôle interne, et de mettre en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des tâches et d’équilibre des pouvoirs afin de promouvoir le fonctionnement normal et régulier de la structure de gouvernance.
2. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place un système complet de gestion et de contrôle des ressources humaines et l’a continuellement amélioré en fonction de la situation réelle de développement et d’exploitation de l’entreprise, a mis en place un système de rémunération compétitif et attrayant dans la même industrie, a formulé une série de règles et de règlements, tels que les mesures de gestion du recrutement des employés et les mesures de gestion de l’évaluation du rendement, etc., pour l’emploi du personnel, la formation des employés, le licenciement et la démission, le salaire et la rémunération, la protection sociale, l’évaluation du La promotion, les récompenses et les peines sont précisées. L’entreprise attache de l’importance à la mise en valeur des ressources humaines, à l’introduction, à la formation, au développement et à l’utilisation efficace des employés, de sorte que les politiques en matière de ressources humaines et la formation des talents s’adaptent constamment aux nouveaux changements et aux nouvelles exigences de l’expansion de l’échelle de l’entreprise et de l’ajustement organisationnel.
3. Audit interne
Le Service d’audit et d’inspection de la société est responsable devant le Conseil d’administration et exerce ses pouvoirs d’audit de manière indépendante, sans ingérence d’autres services ou personnes. Le chef du Département de l’audit et de l’audit est nommé par le Conseil d’administration et est doté d’un personnel d’audit à temps plein chargé d’effectuer l’audit interne de la gestion opérationnelle, de la situation financière et de l’exécution du contrôle interne de la société, d’évaluer raisonnablement l’authenticité, la rationalité et La légalité de ses avantages économiques et de faire rapport au Conseil d’administration.
4. Responsabilité sociale
Dans le processus d’exploitation et de développement, l’entreprise s’acquitte consciencieusement de ses responsabilités et obligations sociales, prend ses propres responsabilités pour les actionnaires et les créanciers, les employés, les clients, la société et le développement durable, clarifie les responsabilités des dirigeants à tous les niveaux et de tous les départements fonctionnels, assure la sécurité et la santé des employés, prévient les accidents et favorise le développement de la production. Assurer la coordination entre les avantages économiques et sociaux, les avantages à court terme et les avantages à long terme, le développement personnel et le développement social, et promouvoir le développement harmonieux de l’entreprise et des employés, de la société et de l’environnement.
5. Culture d’entreprise
Depuis sa création, l’entreprise a toujours adhéré à la mission d ‘« élargir l’espace écologique où l’homme et la nature coexistent harmonieusement », aux valeurs fondamentales de « gagnant – gagnant, co – croissance » et au concept de gestion de « faire en sorte que le Service de la mer dépasse les attentes des clients ». L’esprit d’entreprise de « sincérité, transcendance et progrès » est devenu un concept unique de culture d’entreprise. L’entreprise organise en temps opportun la direction et les employés pour participer à diverses activités, en renforçant la construction de la culture d’entreprise, en cultivant constamment les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, en prônant l’honnêteté et la confiance, l’innovation et le travail d’équipe. Les administrateurs, les superviseurs, les gestionnaires et les autres cadres supérieurs de l’entreprise ont joué un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise. Tous les employés de l’entreprise peuvent se conformer à tous les systèmes de l’entreprise et s’acquitter sérieusement de leurs responsabilités professionnelles.
6. Activités de financement
Le Département des finances de la société met en œuvre une gestion centralisée des fonds, clarifie les exigences de gestion et de règlement des fonds de la société, renforce la gestion et le contrôle des opérations des fonds et assure la sécurité des fonds. Un inventaire régulier ou irrégulier des fonds monétaires et un rapprochement bancaire sont effectués pour s’assurer que les soldes de trésorerie sont conformes aux stocks réels.
7. Opérations entre apparentés
En ce qui concerne le contrôle de la gestion des opérations entre apparentés, la société a formulé le système de gestion des opérations entre apparentés, qui définit clairement les personnes liées et les questions relatives aux opérations entre apparentés, ainsi que les procédures d’approbation des opérations entre apparentés, l’évitement du vote et la divulgation de l’information.
En 2021, les questions pertinentes de la société sont conformes aux statuts et au système de la société.
8. Divulgation de renseignements
Afin de normaliser davantage le comportement de divulgation de l’information de la société, d’assurer l’authenticité, l’exactitude, l’exhaustivité et l’actualité de la divulgation de l’information externe de la société, de protéger les droits et intérêts légitimes de la société, des investisseurs, des créanciers et d’autres parties prenantes, la société a mis en place un système de divulgation de l’information, un système de gestion des relations avec les investisseurs et un système d’enregistrement des initiés à l’information interne, afin d’effectuer l’ensemble du processus de divulgation de l’information publique et de communication interne Contrôle efficace. La société désigne le Secrétaire du Conseil d’administration comme chef de la gestion des relations avec les investisseurs, prend des dispositions pour que le personnel spécial effectue le travail de réception des investissements, consigne soigneusement les données et les dossiers de chaque réception, répond aux questions des investisseurs en temps opportun et peut communiquer activement et écouter les opinions et Les suggestions des investisseurs par divers canaux.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Indicateurs défauts majeurs défauts importants défauts généraux
Nom norme quantitative norme quantitative norme quantitative
Résultat d’exploitation montant de l’inexactitude résultat d’exploitation Revenu d’exploitation (ou total des actifs montant de l’inexactitude ≤ résultat d’exploitation (ou total des actifs 1%) 0,5% montant de l’inexactitude ≤ (ou total des actifs) 0,5% total) résultat d’exploitation (ou total des actifs)
1%
Note: 1% du revenu d’exploitation (ou de l’actif total) de l’année en cours est utilisé comme critère de jugement du niveau d’importance. En ce qui concerne les défauts de contrôle interne liés au financement au cours de l’année en cours, le degré d’inexactitude potentielle ou d’inexactitude des éléments divulgués dans les états financiers annuels de la société est déterminé.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Violer les lois, règlements ou documents normatifs nationaux;
L’absence de procédures décisionnelles ou de procédures décisionnelles non scientifiques entraînant des erreurs importantes;
Défauts majeurs
L’absence de contrôle institutionnel ou l’échec systématique du système dans les activités importantes;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés;
Autres circonstances ayant une incidence importante sur la société.
Défauts individuels ou combinés à d’autres défauts qui sont moins graves que les défauts majeurs, mais qui peuvent néanmoins présenter des défauts importants
Faire en sorte que l’entreprise s’écarte de l’objectif de contrôle.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Norme quantitative
Se reporter aux normes quantitatives d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne dans les rapports financiers.
Critères qualitatifs
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne non financiers déterminés par la société sont les suivants:
1) L’absence de processus de prise de décisions démocratiques, tels que le processus de prise de décisions « trois fois un grand»;
Les procédures décisionnelles importantes ne sont pas scientifiques et ont causé ou peuvent causer des pertes importantes;
Violation des lois et réglementations nationales;
Défauts majeurs (4) Perte de personnel de direction principal;
Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes;
Les défauts importants ou importants qui ont été découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable.
Pour corriger;
L’absence de contrôle du système ou l’échec systématique du système pour les activités importantes;
Autres circonstances ayant une incidence importante sur la société.
Les défauts importants, à l’exception des défauts majeurs, sont considérés comme des défauts importants en fonction du degré d’influence. Les défauts généraux, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants, sont considérés comme des défauts généraux en fonction du degré d’influence.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Rectification des défauts de contrôle interne de l’année précédente (1) une filiale importante a perdu le contrôle, ce qui a entraîné un défaut majeur et le contrôle a été rétabli au cours de la période considérée.
En ce qui concerne les principaux défauts de contrôle interne constatés au cours de la période précédente, la société a pris les mesures de rectification correspondantes et a achevé la rectification.
Après des négociations amicales entre l’entreprise et Millennium Investment, sur la base du principe de l’égalité et du volontariat, un accord final a été conclu et signé.
L’accord sur le rétablissement du contrôle a été divulgué par la compagnie le 31 décembre 2021.
Annonce des accords pertinents et des opérations connexes (voir l’annonce de la compagnie 2021 No 175 pour plus de détails).
Conformément à l’accord sur le rétablissement du droit de contrôle signé entre la société et Millennium Investment, Zhong chengrong et d’autres parties concernées,
En ce qui concerne la mise en œuvre effective de l’accord, la société a repris le contrôle de Shanghai Millennium à compter du 31 décembre 2021, sur la base suivante:
Premièrement, le Contrôleur effectif initial de Shanghai Millennium coopère volontairement au rétablissement du contrôle. Le 28 décembre 2021, Shanghai Millennium a tenu la deuxième réunion du quatrième Conseil d’administration pour délibérer et adopter la proposition de création d’un groupe de travail sur la prise en charge. Le Conseil d’administration a décidé de créer un groupe de travail sur la prise en charge, composé de yin hangjun, Ge mingliang, Zhang chenwang, Tang lei et Huang Wenju, et de gérer les procédures de transfert et de conservation des documents de bureau importants conformément à l’autorisation du Conseil d’administration; Le 29 décembre 2021, la société et Millennium Investment, Zhong chengrong et d’autres politiques pertinentes ont officiellement signé l’accord sur le rétablissement du droit de contrôle sur la question du rétablissement du droit de contrôle de Shanghai Millennium. Zhong chengrong et Wang Yongchun sont les actionnaires et les contrôleurs effectifs de Millennium Investment. Zhong chengrong et d’autres personnes coopèrent pour permettre à la société cotée de réaliser le rétablissement du contrôle de Shanghai Millennium. Deuxièmement, les conditions convenues dans l’Accord de rétablissement du droit de contrôle ont été remplies avec succès. Conformément à l’accord sur le rétablissement du droit de contrôle, le 30 décembre 2021, le personnel concerné de Shanghai Millennium a remis au Groupe de travail sur la prise en charge le sceau officiel de Shanghai Millennium, le sceau financier, le sceau contractuel, la licence d’exploitation, le certificat de prise en charge et le certificat de prise en charge de Shanghai Millennium. Tous les livres de comptes financiers (y compris, sans s’y limiter, les ensembles de comptes financiers en 2020 et de janvier à novembre 2021, ainsi que l’état détaillé des immobilisations en décembre 2020) et d’autres données de base. Toutes les personnes transférées ont signé l’engagement de garantie, sinon elles assument volontairement les responsabilités juridiques correspondantes. Afin d’assurer le bon déroulement des travaux clés tels que l’exploitation et la production normales du Millénaire à Shanghai et l’audit, le Groupe de travail a précisé le personnel chargé de la garde des documents importants susmentionnés, le processus d’approbation et de garde correspondant et le détenteur du sceau.
