Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne

Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne pour 2021

Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) tous les actionnaires:

Sur la base de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) (ci – après dénommé « la société»).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.

Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) Shanghai Hengrun Shenqi Multimedia Co., Ltd., Shanghai Hengrun Cultural Entertainment Development Co., Ltd., Shanghai runling Cultural Investment Management Co., Ltd., Hong Kong Hengrun Cultural Entertainment Co., Ltd., Shanghai hanpu Cultural Investment Co., Ltd., Huai’an Hengrun Technology Co., Ltd., Shanghai Hengrun Cultural Technology Co., Ltd., Shanghai Hengrun Cultural Tourism Development Co., Ltd., sungwolholdings Co., Ltd. Ltd, Lingnan xinke Institute of Ecological Technology (Beijing) Co., Ltd., demaji International Exhibition Co., Ltd., demaji Hong Kong Exhibition Co., Ltd., Lingnan Water Group Co., Ltd., Linshui County Lingnan Ecological Engineering Co., Ltd., alashankou City saishang Oasis Investment and Construction Co., Ltd., Zhuhai Lingnan Gold Control Investment Co., Ltd., Jieshou Lingnan Garden Culture Tourism Operation Co., Ltd. Guangxi lingyuchuanghe Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Guangxi lingyuchuanghe Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Xinjiang lvmei Nanjiang Ecological Agriculture Development Co., Ltd., Xinjiang aishang Western Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Lingnan Landscape Construction Development Co., Ltd., Lingnan (Dongguan) Ecological Cultural Tourism Supply Chain Management Co., Ltd., Lingnan International Development Co., Ltd., demaji International Cultural Creative (Shenzhen) Co., Ltd. Xi’an demaji Cultural and Creative Industry Co., Ltd., Suqian zehui Water Supply Co., Ltd., Haikou xinzhongyuan Cultural and Tourism Investment Co., Ltd., Lingnan (Shenzhen) Supply Chain Management Co., Ltd., demaji International Cultural and Creative Industry Co., Ltd., demaji Cultural and Creative Industry (Wuhan) Co., Ltd., Beijing Shengyuan Zhongqing Engineering Technology Co., Ltd., Lingnan Ecological Restoration Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Cultural and Tourism Planning and Design Co., Ltd. Suqian haogang Water Supply Co., Ltd., Beijing haoze Tongda Technology Co., Ltd., Dongguan New Port deheng Water Supply Engineering Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Design Consulting Management Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Landscape Planning and Design Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Ecological Planning and Design Co., Ltd., Hengrun paileziyuan (Rizhao) Tourism Development Co., Ltd., demaji Cultural and Creative (Chongqing) Co., Ltd., Guangxi Global Business Management Co., Ltd. Jiangmen Xinhui District Nanling Water Supply Co., Ltd., Shanghai Lingnan Planning and Architecture Design Co., Ltd., Shenzhen Xinyi Investment Partnership (Limited Partnership), Shenzhen Xintai huajin Investment Partnership (Limited Partnership), Taishan Nanling Water Supply Engineering Co., Ltd., Enping Nanling Water Supply Engineering Co., Ltd., Kaiping Nanling Water Supply Engineering Co., Ltd., Dongguan Lingnan Environmental Protection Engineering Co., Ltd., Dongguan lingsen Seedling Co., Ltd. Beijing Lingnan runlu Environmental Treatment Co., Ltd., Lingnan Water Supply (Malipo) Co., Ltd., Chongqing guangwei Cultural Tourism Development Co., Ltd., Shenzhen Hongsheng Qiyuan No.1 Investment Partnership (Limited Partnership), Lingyu Cultural Tourism Development (Nanxiong) Co., Ltd., Lingnan Municipal Government Construction Engineering Co., Ltd., Shanghai runyu Cultural Tourism Development Co., Ltd., Nanxiong lingchuang Construction Engineering Co., Ltd. Dongguan lingcheng Labor Subcontract Co., Ltd., Dongguan Lingnan First Construction Engineering Co., Ltd., Hubei Jiangling Cultural Tourism Development Co., Ltd., Hengrun science – fiction Valley (Rizhao) Cultural Tourism Development Co., Ltd., Shanghai demaji Exhibition Engineering Co., Ltd., demaji Exhibition (Shanghai) Co., Ltd., demaji Exhibition Service (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai Xinyu Exhibition Co., Ltd. Lingnan (Bole) Ecological Cultural Tourism Supply Chain Management Co., Ltd., Hezhou Hostel Residence Service Co., Ltd. Et Zhuhai Hengqin Hengrun Creative Technology Co., Ltd. Un total de 79 entreprises. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:

1. Environnement de contrôle interne: stratégie de développement, structure de gouvernance, responsabilité sociale, structure organisationnelle, culture d’entreprise et ressources humaines;

2. Activités de contrôle: activités commerciales, gestion des fournisseurs, gestion de la qualité du projet, investissement et garantie, opérations connexes, gestion des fonds collectés, gestion des actifs, gestion financière, information et communication, recherche et développement et technologie;

3. Évaluation des risques: risque stratégique, risque financier, risque de marché, risque juridique, risque opérationnel, risque environnemental et risque d’investissement à l’étranger;

4. Contrôle interne; Y compris l’audit interne, l’auto – évaluation du contrôle interne et le système de lutte contre la fraude.

Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: gestion des fonds collectés; Les investissements à l’étranger, les investissements de portefeuille et les investissements à risque; Garanties extérieures; Opérations entre apparentés et opérations de fonds entre apparentés; Fournir une aide financière à l’étranger; L’achat ou la vente d’actifs; Flux de fonds importants.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et au système d’audit interne de la société.

Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière

Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:

La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure.

Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur des revenus d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% des recettes d’exploitation; Est considéré comme un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% des recettes d’exploitation; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important.

Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Si plus de 0,5% mais moins de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Les signes de lacunes importantes dans les rapports financiers comprennent:

L’environnement de contrôle de l’entreprise est invalide;

Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société ont commis de graves fraudes;

L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et qu’il n’a pas été en mesure de déceler ces inexactitudes dans le processus de contrôle interne de la société;

La société corrige les rapports financiers publiés;

Le Comité d’audit de la société et le Département de l’audit interne n’ont aucun effet sur la supervision des rapports financiers et du contrôle interne.

Les signes de lacunes importantes dans les rapports financiers comprennent:

La société n’a pas mis en place de mécanisme de lutte contre la fraude;

Absence de procédures de contrôle pour les principales activités de contrôle de l’entreprise;

La société n’a pas mis en place de système de gestion des risques;

Le système d’information comptable de la société présente des défauts importants.

Défauts généraux: défauts de contrôle interne autres que les défauts majeurs et les défauts importants.

2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers sont mises en œuvre conformément aux normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers.

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

L’identification des défauts dans les rapports non financiers est principalement fondée sur l’influence des défauts sur l’efficacité des processus opérationnels et la probabilité qu’ils se produisent.

Si la probabilité d’un défaut est faible, il s’agit d’un défaut général qui réduira l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera l’incertitude quant à l’effet ou l’éloignera de l’objectif prévu; Si la probabilité d’un défaut est élevée, il s’agit d’un défaut important qui réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera considérablement l’incertitude de l’effet ou le fera s’écarter sensiblement de l’objectif prévu; Si la probabilité d’un défaut est élevée, il s’agit d’un défaut important qui réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, ou augmentera considérablement l’incertitude de l’effet, ou qui le fera s’écarter sensiblement de l’objectif prévu.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée. Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

La société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne.

Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) Conseil d’administration 30 avril 2022