Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211)
Avis indépendants des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 18e réunion du sixième Conseil d’administration
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières»), aux avis directeurs sur la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées, En tant qu’administrateur indépendant de Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) Nous avons émis les avis indépendants suivants sur les propositions pertinentes de la 18e réunion du sixième Conseil d’administration de la société:
Proposition relative au rapport sur les comptes financiers définitifs de l’exercice 2021
Le rapport financier final de la société pour l’exercice 2021 reflète fidèlement les actifs et les conditions d’exploitation de la société et est conforme au rapport d’audit, ainsi qu’à la situation que nous connaissons, ce qui est dans l’intérêt de la société et de tous les actionnaires. Par conséquent, nous acceptons le présent rapport financier final et acceptons de soumettre la proposition à l’Assemblée générale annuelle de 2021 de la société pour examen. Notes spéciales sur les rapports d’audit présentant des opinions non standard
Après avoir pleinement communiqué avec le Conseil d’administration, l’institution d’audit et le personnel concerné, nous croyons que: lianda Certified Public Accountants (Special General partnership) a publié un rapport d’audit avec une opinion non standard sur le rapport financier annuel 2021 de la société sur la base de son propre jugement professionnel. Nous respectons l’opinion professionnelle de l’expert – comptable et acceptons l’explication spéciale du Conseil d’administration sur les questions liées à l’opinion d’audit non standard. Nous demanderons instamment au Conseil d’administration et à la direction de la société d’accorder une attention soutenue aux questions liées aux opinions d’audit non standard, d’éliminer l’impact de ces questions sur la société dès que possible, de s’acquitter en temps opportun des obligations de divulgation d’informations pertinentes et de protéger efficacement les intérêts de la société et de tous les actionnaires.
Notes spéciales sur les rapports d’audit du contrôle interne présentant des opinions non standard
La société a procédé à une auto – évaluation de l’efficacité du contrôle interne de la société en 2021 conformément aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen et a publié un rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021. Lianda Certified Public Accountants (Special General partnership) a publié le rapport d’audit du contrôle interne (lianda sz [2022] No 2328) pour le rapport financier annuel 2021 de la société. En tant qu’administrateur indépendant de Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211)
Proposition concernant la rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société
La rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société en 2021 est établie en fonction du niveau de rémunération de l’industrie et de l’échelle dans lesquelles la société est située et en combinaison avec les conditions d’exploitation réelles de la société, ce qui peut efficacement motiver l’enthousiasme et l’initiative des cadres supérieurs au travail, ce qui est propice au développement de la société, sans préjudice des intérêts de la société et des actionnaires. Les procédures de prise de décisions et de divulgation de la proposition sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État. Proposition de déclaration spéciale sur la réalisation de l’engagement de performance en matière d’acquisition d’actions
Conformément aux dispositions pertinentes de l’Accord d’acquisition d’actions de Shanghai guanfeng Information Technology Co., Ltd. Signé par jiqin Investment, zhuorui Holding, Shanghai guanfeng et la société, le bénéfice net réalisé par Shanghai guanfeng après déduction des bénéfices et pertes non récurrents ne doit pas être inférieur à 9 millions de RMB en 2019, 19,5 millions de RMB en 2020 et 23 millions de RMB en 2021. Si les engagements de performance susmentionnés ne sont pas remplis, Ningbo jiqin et Jiangsu zhuorui indemniseront la société conformément à l’accord.
Selon les états financiers publiés par la société, Shanghai guanfeng a réalisé un bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère de – 192974 800 RMB en 2021 et un bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère de – 195526 800 RMB après déduction des bénéfices et pertes non récurrents, ce qui n’a pas permis d’atteindre l’objectif d’engagement en matière de rendement. La société estime que, conformément aux dispositions pertinentes de l’Accord d’acquisition d’actions de Shanghai guanfeng Information Technology Co., Ltd., jiqin Investment et zhuorui Holdings, parties à l’engagement de performance, doivent compenser la différence de 225 millions de RMB. Toutefois, en raison de la situation épidémique à Shanghai et d’autres raisons, le cabinet comptable n’a pas été en mesure d’entrer à Shanghai pour effectuer un audit sur place ni de contacter la partie qui promet le rendement et de confirmer la réalisation du rendement, de sorte que le rapport spécial de vérification n’a pas pu être Publié pour le moment. Par souci de prudence, la compagnie n’a pas comptabilisé ces montants compensatoires dans son rapport annuel 2021. Nous pensons que la proposition est conforme aux lois et règlements et à la situation réelle actuelle de l’entreprise. Une fois que les facteurs limitatifs pertinents auront été éliminés ou que des procédures de remplacement pourront être mises en œuvre, nous demanderons instamment à la société d’achever en temps opportun les procédures spéciales de vérification de la réalisation des engagements en matière de rendement des capitaux propres acquis et de publier les rapports spéciaux pertinents.
Proposition de rapport d’auto – évaluation sur le contrôle interne en 2021
Au cours de la période considérée, la société a mis en place un système de contrôle interne relativement parfait, qui est conforme aux exigences des lois, règlements administratifs et règles ministérielles pertinents de l’État. Il n’y a pas eu de changement important dans le contrôle interne qui a eu une incidence substantielle sur les conclusions de l’évaluation entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne reflète objectivement la situation réelle du contrôle interne de l’entreprise et peut traiter tous les investisseurs de manière ouverte, équitable et équitable afin de protéger efficacement les intérêts de l’entreprise et des investisseurs. Il n’y a pas eu de violation des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et de divers systèmes de contrôle interne de la société.
Proposition relative au plan de distribution des bénéfices de la société pour 2021
Le Conseil d’administration de la société élabore une proposition de plan de distribution des bénéfices pour 2021, qui est conforme au droit des sociétés, aux statuts et à d’autres dispositions pertinentes et qui est conforme à la loi. Nous pensons que la proposition est conforme aux lois et règlements et à la situation réelle actuelle de l’entreprise.
Proposition relative à l’utilisation des fonds propres de la société pour la gestion des investissements et du patrimoine
Après vérification, nous croyons que, sans affecter le fonctionnement normal et le développement de l’activité principale de la société, la société a l’intention d’utiliser des fonds propres temporairement inutilisés d’un montant n’excédant pas 200 millions de RMB (y compris le principal) pour acheter des produits de gestion financière à faible risque à haute sécurité, à bonne liquidité et à court terme (pas plus de 12 mois), et que le risque global est contrôlable, ce qui contribue à améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds et à accroître le rendement des actifs en espèces. Il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. À cette fin, nous sommes d’accord avec le contenu du projet de loi.
Proposition concernant les statistiques quotidiennes des opérations entre apparentés de la société en 2021 et les prévisions quotidiennes des opérations entre apparentés en 2022
Après vérification, nous croyons que les opérations quotidiennes entre apparentés effectuées par la compagnie en 2021 et les opérations quotidiennes entre apparentés prévues en 2022 sont conformes aux exigences de développement des opérations de la compagnie. Le prix des opérations entre apparentés est déterminé en fonction du prix du marché, et le prix est objectif et juste. Il n’y a pas de circonstances qui nuisent aux intérêts de la compagnie et des petites et moyennes actions.
Par conséquent, la proposition a été approuvée à l’unanimité et soumise à l’Assemblée générale annuelle de 2021 de la société pour examen.
Proposition de correction des erreurs comptables antérieures de la société
La correction des erreurs comptables de la société est fondée sur l’idée principale d’une représentation objective et équitable de la situation réelle d’exploitation et de la situation financière de la société et est conforme aux dispositions des normes comptables pour les entreprises commerciales No 28 – modification des conventions comptables, des estimations comptables et de la correction des erreurs, Ainsi qu’aux règles pour la divulgation de l’information par les sociétés émettant des titres au public No 19 – correction de l’information financière et divulgation connexe, et d’autres documents pertinents. L’information corrigée peut être plus objective. Refléter fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société, sans préjudice des intérêts de la société et des droits et intérêts légitimes des actionnaires minoritaires. Les procédures de délibération et de vote du Conseil d’administration sur les questions de correction des erreurs comptables sont conformes aux dispositions pertinentes des lois, règlements et statuts. Nous convenons à l’unanimité des questions de correction des erreurs comptables.
Proposition d’ajustement des conventions comptables de la société
Ce changement de convention comptable est un changement raisonnable effectué par la société conformément aux dispositions pertinentes publiées par le Ministère des finances, qui ajuste le contenu pertinent de la Convention comptable et est conforme aux normes comptables pour les entreprises commerciales et à d’autres dispositions pertinentes; La mise en œuvre des conventions comptables modifiées peut refléter objectivement et équitablement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société. La procédure de prise de décisions pour ce changement de convention comptable est conforme aux lois et règlements pertinents et aux dispositions pertinentes des Statuts de la société, n’aura pas d’impact significatif sur la situation financière et les résultats d’exploitation de la société, et n’aura pas de dommages aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires.
