Lonkey Industrial Co.Ltd.Guangzhou(000523) Conseil d’administration
Questions mentionnées dans l’avis négatif sur le rapport d’audit du contrôle interne de 2020
Instructions spéciales pour les impacts éliminés
L’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière au 31 décembre 2020 a été vérifiée par Zhongshen Zhonghuan Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommée « Zhongshen zhonghuan») et un rapport d’audit du contrôle interne négatif [Zhongshen Zi (2021) 0500136] a été publié. Le Conseil d’administration de la société fait maintenant une déclaration spéciale sur l’élimination de l’influence des questions mentionnées dans les avis négatifs dans le rapport d’audit du contrôle interne de 2020.
Questions abordées dans l’avis négatif
Selon le rapport d’audit du contrôle interne de la société en 2020 « IV. Questions donnant lieu à des opinions négatives» publié par Zhonghuan, l’auditeur central, les opinions négatives sont les suivantes:
Certains anciens administrateurs, cadres supérieurs et cadres moyens de la société sont soupçonnés d’utiliser la commodité de leur poste pour obtenir des avantages illégaux en menant des activités commerciales en vrac avec des entreprises contrôlées par des personnes externes, et d’obtenir des fonds de la société par collusion interne et externe, ce qui a entraîné d’énormes pertes économiques, ce qui a entraîné d’importantes pertes en 2020. Étant donné que la direction initiale mentionnée ci – dessus est soupçonnée de fraude et de transfert d’intérêts et qu’elle est au – dessus du contrôle interne, la société n’a pas été en mesure d’identifier en temps opportun les risques liés aux activités commerciales au début de la période, ce qui a entraîné des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers.
II. Explication de l’élimination de l’influence des éléments mentionnés dans l’avis négatif
En ce qui concerne les défauts de contrôle interne décrits dans l’avis négatif, la société a apporté les corrections suivantes au contrôle interne:
Arrêter complètement les activités commerciales en vrac de la société et des filiales concernées;
Organiser et améliorer les éléments de preuve pertinents et coopérer activement aux enquêtes menées par les organes de surveillance, les organes de sécurité publique et le Bureau de réglementation des valeurs mobilières de Guangdong;
Améliorer le système de contrôle interne, formuler et réviser un certain nombre de systèmes de contrôle interne, y compris les mesures de gestion de la conformité (pour la mise en œuvre à titre expérimental), les règles détaillées pour l’enquête et le traitement des indices d’investissement dans les opérations illégales, les règles de gestion de l’utilisation des scellés, les règles de gestion de l’autorisation interne de Guangzhou ronge et les mesures de gestion des contrats, afin de renforcer la gestion de l’autorisation interne et de l’utilisation des scellés;
Renforcer le travail d’audit interne, exercer pleinement la fonction de supervision du Département d’audit interne de la société, renforcer la force de supervision du Département d’audit interne sur la préparation des états financiers de la société et la mise en œuvre du système de contrôle interne, et identifier les risques financiers en temps opportun. Entre – temps, mettre en œuvre le système de rapport sur les questions importantes et fournir en temps opportun au Conseil d’administration et à la direction des informations en retour sur les questions importantes pertinentes et les risques majeurs afin de réduire au minimum les risques opérationnels de l’entreprise;
Selon les résultats de l’enquête de la c
Sur la base de la rectification ci – dessus, le Conseil d’administration de la société estime que l’influence des questions mentionnées dans l’avis négatif du rapport d’audit du contrôle interne de Guangzhou ronge en 2020 a été éliminée.
Lonkey Industrial Co.Ltd.Guangzhou(000523) Conseil d’administration
29 avril 2012
