Midea Group Co.Ltd(000333) système de gestion des opérations de capital des parties liées
Avril 2022
Table des matières
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES 1 – chapitre II Principes de prévention de l’occupation des fonds 2 – chapitre III Mesures et dispositions spécifiques visant à prévenir l’occupation des fonds 2 – chapitre IV Procédures de paiement des opérations de capital des parties liées de la société 4 – chapitre V gestion des archives 4 – Chapitre VI Responsabilité et sanctions 4 –
Système de gestion des opérations de capital des parties liées
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer et de normaliser davantage la gestion des fonds de Midea Group Co.Ltd(000333)
Article 2 le système s’applique à la gestion des fonds entre les actionnaires contrôlants et les parties liées de la société et la société. Ce système s’applique aux filiales incluses dans les états financiers consolidés de la société.
À l’exception des dispositions du présent article, les sociétés visées par le système se réfèrent à la société et aux filiales incluses dans les états financiers consolidés de la société.
Le terme « parties liées» employé dans le système désigne les parties liées définies conformément aux normes comptables pour les entreprises, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et au système de gestion des opérations entre apparentés publié par le Ministère des finances.
Article 3 l’occupation des fonds mentionnée dans le présent système comprend l’occupation des fonds de fonctionnement et l’occupation des fonds non opérationnels.
L’occupation des fonds d’exploitation fait référence à l’occupation des fonds de l’entreprise par les parties liées de l’entreprise au moyen d’échanges liés à des liens de production et d’exploitation tels que l’achat et la vente.
L’occupation de fonds non opérationnels désigne les droits du créancier découlant de l’avance de salaires, de bien – être, d’assurance, de publicité et d’autres dépenses par la société pour les parties liées de la société, le paiement de fonds pour le remboursement de dettes pour les parties liées de la société, le prêt de fonds à des parties liées de la société, le prêt de fonds à des parties liées de la société, le prêt de fonds à des parties liées de la société, le prêt de fonds à des parties liées de la société, le prêt de fonds à des parties liées de la société, le prêt de fonds à des parties liées de la société
Article 4 l’actionnaire contrôlant de la société exerce strictement les droits de l’investisseur conformément à la loi, a l’obligation de bonne foi envers la société et les autres actionnaires de la société et ne peut porter atteinte aux intérêts de la société et aux droits et intérêts légitimes des autres actionnaires par l’occupation de fonds ou d’autres moyens.
Chapitre II Principes de prévention de l’occupation des fonds
Article 5 la société empêche strictement l’occupation des fonds de la société lorsqu’elle effectue des transactions commerciales avec les actionnaires contrôlants et les parties liées. Les actionnaires contrôlants et les autres parties liées n’exigent pas de la société qu’elle paie les salaires, les avantages sociaux, les assurances, la publicité et d’autres dépenses de la période, ni qu’elle supporte les coûts et autres dépenses en leur nom.
Article 6 la société ne fournit pas directement ou indirectement les fonds aux actionnaires contrôlants, aux contrôleurs effectifs et aux parties liées de la manière suivante:
Prêter les fonds de la société à l’actionnaire contrôlant, au Contrôleur effectif et à d’autres parties liées, contre rémunération ou gratuitement, à l’exception des fonds fournis par d’autres actionnaires de la société dans la même proportion;
Payer à l’avance les salaires, les avantages sociaux, les assurances, la publicité et d’autres dépenses, supporter les coûts et autres dépenses des actionnaires contrôlants, des contrôleurs effectifs et d’autres parties liées;
Fournir des prêts confiés à des parties liées par l’intermédiaire de banques ou d’institutions financières non bancaires;
Confier les activités d’investissement aux actionnaires contrôlants, aux contrôleurs effectifs et aux autres parties liées;
émettre des lettres d’acceptation commerciale sans véritable historique de transaction pour les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et d’autres parties liées, et fournir des fonds sous forme de paiements d’achat, de transfert d’actifs, de paiements anticipés, etc., sans contrepartie de biens et de services ou en contradiction évidente avec la logique commerciale;
Rembourser les dettes au nom des actionnaires contrôlants, des contrôleurs effectifs et d’autres parties liées;
Autres moyens déterminés par les lois et règlements pertinents ou par les autorités réglementaires.
Article 7 les opérations entre apparentés effectuées par la société avec les actionnaires contrôlants et les parties liées doivent être décidées et mises en oeuvre en stricte conformité avec les statuts et le système de gestion des opérations entre apparentés de la société, et les informations doivent être divulguées.
Chapitre III Mesures et dispositions spécifiques visant à prévenir l’occupation des fonds
Article 8 le Département financier de la société prend activement des mesures de précaution quotidiennes, d’auto – inspection et de rectification pour l’occupation des fonds par les parties liées et fait rapport au Directeur financier et au Président du Conseil d’administration le jour où l’occupation des fonds par les parties liées est découverte.
Article 9 le Service d’audit de la société procède régulièrement à des vérifications spéciales ou à des contrôles ponctuels irréguliers de l’occupation des fonds par les parties liées et fait rapport par écrit au Comité d’audit du Conseil d’administration. Le Président, le Directeur financier et le service financier de la société coopèrent.
Article 10 le Conseil d’administration de la société examine et approuve les opérations entre apparentés de la société et des parties liées conformément à ses pouvoirs et responsabilités. Les opérations entre apparentés qui dépassent l’autorité d’approbation du Conseil d’administration sont soumises à l’Assemblée générale des actionnaires pour délibération.
Article 11 le Département des finances de la société inspecte régulièrement la société et ses filiales, fait rapport au Président du Conseil d’administration sur l’examen des transactions de fonds non opérationnels avec les parties liées et met fin à l’occupation de fonds non opérationnels par les parties liées.
Article 12 le Conseil d’administration de la société est chargé de prévenir la gestion de l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées.
Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société ont l’obligation légale de maintenir la s écurité des fonds de la société et s’acquittent effectivement de l’obligation d’empêcher les actionnaires contrôlants et les parties liées d’occuper les fonds de la société conformément au droit des sociétés et aux statuts.
Article 13 Le Comité d’audit du Conseil d’administration est spécifiquement chargé de prévenir l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées:
Être responsable de l’élaboration du système de gestion pertinent et du plan de modification visant à empêcher les actionnaires contrôlants et les parties liées d’occuper des fonds, et le mettre en œuvre après avoir été soumis au Conseil d’administration de la société pour approbation;
Guider et inspecter le système de contrôle interne et les mesures importantes mises en place par la direction de la société pour empêcher l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées;
Examiner les documents et informations relatifs à l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées qui sont régulièrement soumis à l’autorité de surveillance pour divulgation publique;
Être responsable d’autres questions nécessitant une étude et une décision.
Article 14 le Conseil d’administration de la société et les personnes responsables des activités et des opérations en capital de la société avec les actionnaires contrôlants et les parties liées sont les personnes responsables de la prévention de l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées de la société (ci – après dénommées « personnes responsables pertinentes»).
La société normalise et réduit au minimum les opérations entre apparentés et surveille strictement les flux de capitaux lorsqu’elle effectue des opérations et des opérations de fonds avec les actionnaires contrôlants et les parties liées afin d’éviter que les fonds ne soient occupés. Les personnes responsables concernées interdisent aux actionnaires contrôlants et aux parties liées d’occuper les fonds de la société à des fins non opérationnelles.
Article 15 lors de l’audit du rapport financier et comptable annuel de la société, l’institution d’audit externe publie des instructions spéciales sur la situation des fonds occupés par les actionnaires contrôlants et les parties liées de la société, et la société fait des annonces sur les instructions spéciales conformément aux dispositions pertinentes.
Chapitre IV Procédures de paiement des transactions en capital entre les parties liées de la société
Article 16 lorsqu’un paiement est nécessaire dans le cadre d’une transaction liée entre la société et une partie liée de la société, le service financier de la société examine si les questions qui constituent la base du paiement sont conformes aux procédures de prise de décisions énoncées dans les statuts et les systèmes pertinents, en plus des accords, contrats et autres documents pertinents comme base de paiement.
Article 17 avant le paiement, le Département financier de la société soumet la base de paiement au Directeur financier de la société. Après examen et approbation par le Directeur financier et approbation par le Président du Conseil d’administration, le Département financier de la société peut traiter des questions de paiement spécifiques.
Article 18 le service financier de la société se conforme strictement aux règles, règlements et disciplines financières de la société lorsqu’il traite des questions de paiement avec les parties liées de la société.
Chapitre V gestion des archives
Article 19 le Département financier de la société comptabilise et calcule soigneusement les opérations de capital entre la société et les parties liées de la société et établit des dossiers financiers spéciaux.
Chapitre VI enquête et sanction en matière de responsabilité
Article 20 si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif de la société, en violation des dispositions du présent système, utilise la relation d’affiliation pour occuper les fonds de la société, porter atteinte aux intérêts de la société et causer des pertes, il est responsable de l’indemnisation et la personne responsable concernée est responsable en conséquence.
Article 21 si le Conseil d’administration de la société est tenu de veiller à ce que les fonds de la société ne soient pas occupés par l’actionnaire contrôlant et que les administrateurs et les cadres supérieurs de la société aident ou tolèrent l’appropriation illicite des actifs de la société par l’actionnaire contrôlant, le Conseil d’administration de la société sanctionne la personne responsable en fonction de la gravité de la situation et engage une procédure de révocation jusqu’à ce que la responsabilité juridique soit engagée à l’encontre de la personne responsable.
Article 22 en cas d’occupation de fonds, la société contrôle strictement les conditions de mise en oeuvre de « l’utilisation d’actions pour payer des dettes» ou de « l’utilisation d’actions pour payer des dettes», renforce la surveillance et prévient les actes tels que l’utilisation d’actions de mauvaise qualité pour payer des dettes et d’autres actes préjudiciables aux droits et intérêts de la société et d’autres actionnaires minoritaires.
Article 23 l’utilisation des fonds par l’actionnaire contrôlant ou la partie liée approuvée ou exploitée sans autorisation par les administrateurs et les cadres supérieurs de la société est considérée comme une violation grave et le Conseil d’administration enquêtera sur la responsabilité du personnel concerné et prendra des mesures s érieuses. S’il s’agit d’un montant important, le Conseil d’administration convoquera une Assemblée générale des actionnaires, informera tous les actionnaires des circonstances pertinentes et traitera sérieusement les personnes responsables concernées conformément aux dispositions pertinentes.
Article 24 lorsqu’une filiale contrôlée de la société enfreint le présent système en occupant des fonds à des fins non opérationnelles, en enfreignant la garantie et d’autres phénomènes, causant ainsi des pertes aux investisseurs, la société fait l’objet d’une enquête sur la responsabilité juridique de la personne responsable concernée, en plus des sanctions administratives et économiques imposées à la personne responsable concernée.
Article 25 si une partie liée de la société occupe les fonds de la société en violation des lois, règlements administratifs, règles départementales et autres documents normatifs pertinents, la société envoie un avis de rappel en temps voulu et revendique les droits conformément à la loi; En cas de perte subie par la société, celle – ci demande une indemnisation en temps utile et, si nécessaire, une indemnisation par voie judiciaire.
Chapitre VII Dispositions complémentaires
Article 26 les questions non couvertes par le présent système sont traitées conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents; En cas de conflit avec les lois, règlements, documents normatifs publiés ultérieurement ou les statuts et procédures de la société modifiés par des procédures légales, le système est mis en œuvre conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 27 le présent système entre en vigueur après examen et approbation par le Conseil d’administration de la société et sa modification est la même. Il en va de même pour les modifications.
Article 28 le Conseil d’administration de la société est chargé de l’interprétation du système.
Midea Group Co.Ltd(000333) 30 avril 2022
