Tech-Bank Food Co.Ltd(002124) règles de travail du Comité de vérification du Conseil d'administration
(révisé en mai 2022)
Table des matières
Chapitre I Dispositions générales 2 Chapitre II composition du Comité d'audit Chapitre III pouvoirs et obligations du Comité d'audit Chapitre IV Procédure de prise de décisions Chapitre V Règlement intérieur Chapitre VI Dispositions complémentaires 5.
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer les fonctions de prise de décisions et de surveillance du Conseil d'administration, d'effectuer un audit préalable et un audit professionnel, d'assurer une supervision efficace du Conseil d'administration sur le niveau d'exploitation et d'améliorer la structure de gouvernance d'entreprise, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts et à d'autres dispositions pertinentes, la société crée par la présente un Comité d'audit du Conseil d'administration et formule les présentes règles de travail.
Article 2 Le Comité d'audit du Conseil d'administration est un organe de travail spécial créé par le Conseil d'administration conformément à la résolution de l'Assemblée générale des actionnaires, qui est principalement chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société.
Chapitre II composition du Comité d'audit
Article 3 Le Comité d'audit se compose de trois administrateurs, dont la majorité sont des administrateurs indépendants, dont au moins un est un professionnel de la comptabilité.
Article 4 les membres du Comité d'audit sont nommés par le Président du Conseil d'administration, plus de la moitié des administrateurs indépendants ou un tiers de tous les administrateurs et élus par le Conseil d'administration.
Article 5 le Comité d'audit est composé d'un Président (coordonnateur), qui est un administrateur indépendant de la profession comptable et qui est chargé de présider les travaux du Comité; Les présidents sont élus au sein des membres et sont soumis au Conseil d'administration pour approbation. Article 6 le mandat du Comité d'audit est le même que celui du Conseil d'administration. Les membres du Comité d'audit peuvent être réélus à l'expiration de leur mandat. Si un membre cesse d'exercer les fonctions d'administrateur de la société pendant cette période, il perd automatiquement sa qualité de membre et le Comité complète le nombre de membres conformément aux dispositions des articles 3 à 5 ci - dessus.
Article 7 Le Comité d'audit dispose d'un groupe de travail d'audit qui est chargé des activités quotidiennes de liaison et d'organisation des réunions.
Chapitre III pouvoirs et obligations du Comité d'audit
Article 8 principales fonctions et pouvoirs du Comité d'audit:
Superviser et évaluer les travaux d'audit externe et proposer d'engager ou de remplacer un organisme d'audit externe;
Superviser et évaluer les travaux d'audit interne et être responsable de la coordination entre l'audit interne et l'audit externe;
Examiner les informations financières de la société et leur divulgation;
Superviser et évaluer le contrôle interne de la société;
être responsable des lois, règlements, statuts et autres questions autorisées par le Conseil d'administration;
Examiner la planification à moyen et à long terme de l'audit interne, le plan annuel d'audit et entendre le rapport d'audit. Article 9 Le Comité d'audit supervise et évalue les travaux d'audit interne. Le Service de vérification interne est responsable devant le Comité de vérification et fait rapport au Comité de vérification. Les responsabilités du Comité d'audit en matière de direction et de contrôle de l'audit interne comprennent au moins les éléments suivants:
Diriger et superviser la mise en place et la mise en œuvre du système d'audit interne;
Faire rapport au Conseil d'administration au moins une fois par trimestre, y compris l'état d'avancement des travaux d'audit interne, la qualité et les principaux problèmes constatés;
Iii) Coordonner les relations entre les services d'audit interne et les cabinets comptables, les institutions nationales d'audit et autres entités d'audit externe.
Article 10 le Comité d'audit supervise les services d'audit interne pour qu'ils procèdent à l'inspection des éléments suivants au moins une fois tous les six mois, publient des rapports d'inspection et les soumettent au Comité d'audit. Lorsqu'il est constaté, au cours de l'inspection, qu'il y a des violations des lois, des règlements, des opérations irrégulières, etc., de la société, celle - ci doit en temps voulu faire rapport à la Bourse de Shenzhen:
La mise en œuvre d’événements majeurs tels que l’utilisation des fonds collectés par la société, la fourniture de garanties, les opérations entre apparentés, les investissements en valeurs mobilières et les opérations sur produits dérivés, la fourniture d’une aide financière, l’achat ou la vente d’actifs et les investissements à l’étranger;
Flux de fonds importants de la société et flux de fonds avec les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs, les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs parties liées.
Le Comité d'audit émet des avis d'évaluation écrits sur l'efficacité du contrôle interne de la société sur la base des rapports d'audit interne et des documents pertinents soumis par le Service d'audit interne et fait rapport au Conseil d'administration.
Article 11 afin d'assurer le bon déroulement de ses travaux, le Comité d'audit a le droit d'obtenir les données et informations de travail nécessaires:
Budget financier annuel, états financiers mensuels, trimestriels, semestriels et annuels, projets de discussion pour chaque rapport périodique; Rapport d'audit interne et externe (indépendant) de la société et de ses filiales;
Comprendre les questions examinées par le vérificateur et la direction et l'analyse des écarts importants non ajustés;
La direction, le Département des finances, le Département de l'audit interne, l'auditeur indépendant, le Secrétaire du Conseil d'administration et l'avocat ou tout autre département compétent sont responsables de la légalité, de l'authenticité et de l'exactitude des informations fournies au Comité d'audit.
Article 12 les membres du Comité d'audit s'acquittent des obligations suivantes:
S'acquitter fidèlement de ses fonctions et protéger les intérêts de la société et des actionnaires conformément aux lois, règlements administratifs et statuts de la société;
Sauf conformément à la loi ou avec le consentement du Conseil d'administration, les secrets de la société ne sont pas divulgués;
Responsable de l'authenticité et de la légalité du contenu du rapport ou des documents présentés au Conseil d'administration.
Article 13 Le Comité d'audit est responsable devant le Conseil d'administration et ses propositions sont soumises au Conseil d'administration pour examen et décision. Le Comité d’audit coopère avec le Conseil des autorités de surveillance dans ses activités d’audit.
Chapitre IV processus décisionnel
Article 14 le Groupe de travail sur l'audit est chargé de préparer la prise de décisions du Comité d'audit et de fournir les documents écrits pertinents de la société:
Les rapports financiers pertinents de la société;
Les rapports de travail des institutions d'audit interne et externe;
Le contrat d'audit externe et les rapports de travail pertinents;
Les informations communiquées par la société;
Rapport d'audit sur les principales opérations entre apparentés de la société;
Autres questions pertinentes.
Article 15 lors d'une réunion du Comité d'audit, les rapports fournis par le Groupe de travail d'audit sont examinés et les résolutions écrites pertinentes sont soumises au Conseil d'administration pour discussion:
Évaluation du travail de l'institution d'audit externe, recrutement et remplacement de l'institution d'audit externe;
Si le système d'audit interne de la société a été mis en œuvre efficacement et si les rapports financiers de la société sont complets et véridiques;
Iii) Si les rapports financiers et autres informations divulgués par la société sont objectifs et véridiques et si les opérations importantes entre apparentés de la société sont conformes aux lois et règlements pertinents;
L'évaluation du travail du Département financier et du Département d'audit de la société, y compris sa personne responsable;
Autres questions pertinentes.
Chapitre V RÈGLEMENT INTÉRIEUR
Article 16 les réunions du Comité d'audit sont divisées en réunions ordinaires et en réunions temporaires, qui se tiennent au moins quatre fois par an. Les réunions temporaires peuvent être convoquées sur proposition des membres du Comité d'audit en fonction des besoins du travail. Tous les membres sont informés sept jours avant la tenue de l'Assemblée. L'Assemblée est présidée par le Président. Si le Président n'est pas en mesure d'assister à l'Assemblée, il peut confier la présidence à un autre membre (administrateur indépendant).
Article 17 les réunions du Comité d'audit ne peuvent avoir lieu qu'en présence de plus des deux tiers des membres; Chaque membre dispose d'une voix; Les résolutions adoptées par la Conférence doivent être adoptées à la majorité de tous les membres. Toutefois, les personnes qui doivent se retirer en vertu des lois et règlements pertinents ou des Statuts de la société doivent se retirer lors du vote à la réunion.
Article 18 le mode de vote à la réunion du Comité d'audit est le vote à main levée ou le vote; La réunion peut prendre la forme d'une réunion sur place, d'une réunion de communication, etc.
Article 19 les membres de l'équipe d'audit et le chef du Service d'audit de la société peuvent assister aux réunions du Comité d'audit sans droit de vote et, si nécessaire, inviter les administrateurs, les autorités de surveillance et les autres cadres supérieurs de la société à assister aux réunions sans droit de vote.
Article 20 si nécessaire, le Comité d'audit peut engager un intermédiaire pour fournir des conseils professionnels à ses décisions, aux frais de la société.
Article 21 les procédures de convocation, les modalités de vote et les propositions adoptées par la réunion du Comité d'audit sont conformes aux lois, règlements, statuts et présentes mesures.
Article 22 les procès - verbaux des réunions du Comité d'audit sont établis et signés par les membres présents; Le procès - verbal de la réunion est conservé par le Secrétaire du Conseil d'administration de la société.
Article 23 les propositions et les résultats du vote adoptés à la réunion du Comité d'audit sont communiqués par écrit au Conseil d'administration de la société.
Article 24 les membres présents à la réunion sont tenus de garder confidentiels les questions examinées à la réunion et ne divulguent pas les informations pertinentes sans autorisation.
Chapitre VI Dispositions complémentaires
Article 25 en cas de conflit entre les dispositions pertinentes des présentes règles de travail et les lois, règlements administratifs, règles, documents normatifs et statuts nouvellement promulgués, tels que modifiés par des procédures légales, la loi nouvellement promulguée est adoptée.
Les dispositions des lois, règlements administratifs, règles, documents normatifs et articles pertinents des statuts modifiés par des procédures légales l'emportent.
Article 26 les présentes règles de fonctionnement sont formulées par le Conseil d'administration et entrent en vigueur à la date de leur examen et de leur adoption par le Conseil d'administration et entrent en vigueur dès leur modification.
Article 27 le Conseil d'administration est chargé de l'interprétation des présentes règles.
Tech-Bank Food Co.Ltd(002124) 18 mai 2022
