Avis juridique complémentaire sur Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) l’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 (ⅳ)
11th and 12th Floors, Taiping Financial Building, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen 518048, China
11 – 12 / F, Taiping finance Tower, Yitian Road 6001, Futian District, Shenzhen, P.R. China. Tél.: (0755) 88265288 Fax: (0755) 88265537
Table des matières
Vérification supplémentaire des questions relatives à la lettre d’enquête de vérification… 5.
Question 1… 5.
Question 3… 7.
Question 6. 9.
Question 7… (11)
11th and 12th Floors, Taiping Financial Building, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen 518048, China
11 – 12 / F, Taiping finance Tower, Yitian Road 6001, Futian District, Shenzhen, P.R. China
Tél.: (0755) 88265288 Fax: (0755) 88265537
E – mail: [email protected].
Site Web: www.shujin. Cn.
Guangdong Xinda Law Office
À propos de Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388)
Émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021
Avis juridique complémentaire (IV)
Xinda Zeke Yi Zi [2022] No 001 – 04 à Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388)
Chargé par Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) Conformément aux normes professionnelles, aux codes d’éthique et à l’esprit de diligence raisonnable reconnus dans la profession d’avocat, Xinda a publié le 16 janvier 2022 l’avis juridique du cabinet d’avocats Guangdong Xinda sur l’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 (ci – après dénommé « Avis juridique») et le rapport de travail des avocats du cabinet d’avocats Guangdong Xinda sur l’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 (ci – après dénommé « Rapport de travail des avocats»).
Attendu que la Bourse de Shanghai a publié le 14 février 2022 la lettre d’enquête sur l’examen des documents de demande d’émission d’actions de Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) Et a publié l’avis juridique supplémentaire (i) du cabinet d’avocats Guangdong Xinda concernant l’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 (ci – après dénommé « avis juridique supplémentaire (i) »).
Attendu que le 25 mars 2022, la Bourse de Shanghai a publié la deuxième série de lettres d’enquête sur l’examen des documents de demande d’émission d’actions à des objets spécifiques (ci – après dénommées « lettres d’enquête sur l’examen de la deuxième série») [2022] No 56 de SZS (refinancement)], et Xinda a répondu à la partie de la deuxième série de lettres d’enquête sur l’examen concernant la vérification et l’opinion des avocats de l’émetteur, Et a publié l’avis juridique supplémentaire (II) du cabinet d’avocats Guangdong Xinda concernant l’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 (ci – après dénommé « avis juridique supplémentaire (II) »).
Attendu que l’émetteur a annoncé le rapport annuel 2021 de Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) sur le site Web de la Bourse de Shanghai le 25 mars 2022 et le plan révisé d’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 de Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) sur le site Web de la Bourse de Shanghai le 9 avril 2022, Xinda a effectué une vérification supplémentaire de l’approbation et de l’autorisation de cette émission et des questions connexes dans la lettre d’enquête d’examen, Et a publié l’avis juridique supplémentaire (III) du cabinet d’avocats Guangdong Xinda concernant l’émission d’actions a à des objets spécifiques en 2021 (ci – après dénommé « avis juridique supplémentaire (III) »).
Attendu que l’émetteur a annoncé sur le site Web de la Bourse de Shanghai le 26 avril 2022 et le 20 mai 2022 le rapport Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) du premier trimestre 2022 (ci – après dénommé « Rapport du premier trimestre 2022») et le rapport annuel Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) 2021 (deuxième édition révisée) (ci – après dénommé « Rapport annuel 2021»), Cinda a effectué une vérification supplémentaire des questions pertinentes de la lettre d’enquête d’audit, L’avis juridique supplémentaire (IV) du cabinet d’avocats Guangdong Xinda concernant l’émission de Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) Sauf indication contraire dans l’avis juridique supplémentaire (Ⅳ), les opinions et conclusions de l’émetteur sur d’autres questions juridiques liées à l’émission s’appliquent toujours aux expressions pertinentes du rapport de travail de l’avocat, de l’avis juridique, de l’avis juridique supplémentaire (Ⅰ), de l’avis juridique supplémentaire (Ⅱ) et de l’avis juridique supplémentaire (Ⅲ). La Déclaration, l’interprétation et l’introduction du rapport de travail de l’avocat, de l’avis juridique, de l’avis juridique supplémentaire (i), de l’avis juridique supplémentaire (II) et de l’avis juridique supplémentaire (III) continuent également de s’appliquer à l’avis juridique supplémentaire (IV).
Xinda a vérifié les documents et les faits pertinents conformément aux exigences des lois et règlements pertinents, conformément aux normes commerciales, aux codes d’éthique et à l’esprit de diligence raisonnable reconnus par l’industrie juridique chinoise, et a émis l’avis juridique supplémentaire (IV) comme suit:
Vérification supplémentaire des questions relatives à la lettre d’enquête de vérification
« 1. À propos de ce projet de collecte de fonds
« 1.1 d’après les documents de demande et les documents publics, (1) Le projet d’investissement pour la collecte de fonds pour les feuilles de cuivre Lithium – électricité de haute performance (projet 1) comprend un projet de transformation technique (projet 1.1) d’une nouvelle production annuelle de 16 000 tonnes de feuilles de cuivre de haute performance dans le parc Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) avec un investissement de 860 millions de RMB, un projet de 15 000 tonnes de feuilles de cuivre de haute performance avec un investissement de 120 millions de RMB (projet 1.2) et un projet de 30 000 tonnes de feuilles de cuivre électroniques ultra – minces de haute précision avec un investissement de 840 millions de RMB (projet 1.3) B) la question; En outre, 160 millions de RMB seront investis dans Jiangxi Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) Co., Ltd. Avec une production annuelle de 20 000 tonnes de feuilles de cuivre électrolytiques (projet 2); Les documents d’enregistrement et la réponse à l’évaluation environnementale obtenus pour le projet 1.3 sont respectivement en 2016 et 2017. Shandong Jiayuan a commencé la construction en avril 2017 et l’émetteur a commencé la construction au deuxième semestre de 2021; Project 2 has not yet completed EIA; En novembre 2021, l’émetteur et le Gouvernement populaire du district de Meixian de la ville de Meizhou ont signé la lettre d’intention d’investissement pour le projet de construction de feuilles de cuivre haut de gamme avec une production annuelle de 50 000 tonnes Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) ; En février 2022, l’émetteur a l’intention d’utiliser ses fonds propres pour apporter une contribution en espèces de 400 millions de RMB, de créer conjointement Guangdong Jiayuan Times New Energy Materials Co., Ltd. Avec Contemporary Amperex Technology Co.Limited(300750)
« l’émetteur est prié de décrire: (1) Les ventes de feuilles de cuivre de toutes les spécifications au cours de la période considérée, le contenu spécifique, les spécifications et les domaines d’application de chaque sous – projet du projet 1 et des principaux produits du projet 2, ainsi que les différences dans la structure du produit, le niveau technique, les difficultés technologiques et les domaines d’application par rapport aux produits existants et aux projets d’investissement précédents; les avantages et les inconvénients de chaque projet d’investissement de l’émetteur par rapport aux concurrents de l’industrie en termes de niveau technique et de performance du produit; (2) La capacité de production des projets achevés et en construction et la planification future de la capacité de production de l’émetteur au cours de chaque année de la période de déclaration, et la rationalité de la planification de la capacité de production supplémentaire ci – dessus est analysée en combinaison avec les facteurs du marché en aval tels que la capacité de Chaque produit ou segment de marché, la capacité de production actuelle et en construction du marché, la tendance au développement de l’industrie, l’expiration de la politique de subvention pour les nouveaux véhicules énergétiques, la part de marché de l’émetteur, etc.; Sur la base de ce qui précède et de la planification de la capacité des principaux clients de l’émetteur, de la proportion du volume des ventes de l’émetteur aux principaux clients dans le volume des achats, des commandes manuelles de l’émetteur et de l’expansion de la production d’entreprises comparables, l’auteur analyse si la capacité de production des projets d’investissement de l’émetteur peut être entièrement digérée. La raison et la rationalité du plan d’expansion de la production à grande échelle qui a commencé avant la mise en service du projet d’investissement précédent; La composition spécifique, la base de calcul et le processus de calcul des montants d’investissement de chaque sous – projet du projet 1 et du projet 2; Processus, base et résultats de la prévision des avantages de chaque sous – projet du projet 1 et du projet 2; Le point 1.3 a été déposé et l’EIE a été effectuée plus tôt, si les procédures pertinentes doivent être traitées à nouveau; La signification du transfert entre l’émetteur et Shandong Jiayuan dans le cadre du projet et le début de la construction au second semestre de 2021; L’état d’avancement spécifique de l’obtention de l’approbation de l’EIE pour le projet 2, s’il n’est pas atteint comme prévu, s’il a un impact négatif sur le processus de mise en œuvre et les prévisions d’avantages des projets d’investissement levés pertinents; Contexte, plan de construction et source de financement du projet de construction coopérative Contemporary Amperex Technology Co.Limited(300750)
« demander au comptable déclarant de vérifier et d’exprimer son opinion sur les questions susmentionnées (3) (4) et à l’avocat de l’émetteur de vérifier et d’exprimer son opinion sur les questions susmentionnées (5) ».
Objet:
1. Si les procédures pertinentes doivent être traitées à nouveau pour le projet 1.3 En raison du dépôt précoce et de l’évaluation des incidences sur l’environnement; La signification du transfert entre l’émetteur et Shandong Jiayuan dans le cadre du projet et le début de la construction au second semestre de 2021; L’état d’avancement spécifique de l’obtention de l’approbation de l’EIE pour le projet 2, s’il n’est pas atteint comme prévu, a – t – il un impact négatif sur le processus de mise en œuvre et les prévisions d’avantages des projets d’investissement levés pertinents (question (5))
(Ⅰ) Si Shandong Jiayuan « 30 000 tonnes / an High Precision ultra thin Electronic Copper Foil Project » (projet 1.3) a été enregistré et évalué plus tôt, et si les procédures pertinentes doivent être traitées à nouveau.
Pour plus de détails, voir la réponse à la question 1 de l’avis juridique complémentaire (i).
Signification du transfert entre l’émetteur et Shandong Jiayuan dans le cadre du projet et début de la construction au second semestre de 2021
Pour plus de détails, voir la réponse (II) au point 1 de l’avis juridique complémentaire (i), question 1.
(Ⅲ) the specific Progress of Jiangxi jiayuan’s “20000 ton annual production Electrolytic Copper Foil project” (Project 2) Obtaining EIA approval. If it is not possible to achieve it in Time, does it adversely affect the implementation process and Benefit Forecast of relevant raised Investment Projects
According to the information provided by the ISSUER AND inquiry by Xinda Lawyers about the Public Information on “environmental Impact Assessment Announcement of construction projects” on the website of Jiangxi Ecological Environment Department, Jiangxi Jiayuan has obtained the reply of Jiangxi Ecological Environment Department on Environmental Impact Report of Jiangxi Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) Co., Ltd. With an annual production of 20000t Copper Foil Project issued by Jiangxi Ecological Environment Department on March 31, 2022.
“3. À propos de Shandong Jiayuan
« selon les documents de déclaration: (1) Shandong Jiayuan est une filiale à part entière acquise par la société en août 2021, anciennement connue sous le nom de xinliyuan Electronic Materials Technology Co., Ltd. Du comté de Xianping et Shandong xinliyuan Electronic Copper Foil Technology Co., Ltd. En 2021, Shandong Jiayuan a commis de nombreux actes de change de factures et a été passible de sanctions administratives. (2) Étant donné que Shandong Jiayuan a des créances importantes, l’émetteur établit une contrepartie éventuelle afin d’éviter le risque de créances irrécouvrables importantes, et l’émetteur confirme d’autres créditeurs en fonction de la valeur comptable. La contrepartie de l’acquisition était de 104940 400 RMB en espèces, ce qui a entraîné une survaleur de 21 201000 RMB. Shandong Jiayuan emprunte de l’argent à l’État Chen.
« l’émetteur est prié d’expliquer: (1) le contexte de l’acquisition, l’intégration des activités principales et post érieures à l’acquisition de Jiayuan Shandong, les résultats opérationnels et les normes de contrôle interne; (2) Les principales conditions du contrat d’acquisition, le traitement comptable pertinent et l’exactitude; (3) Le recouvrement des créances pertinentes, la provision pour créances irrécouvrables, le paiement des fonds d’acquisition et la source des fonds; (4) La méthode, les principaux paramètres et l’équité de l’évaluation des capitaux propres des actionnaires de Shandong Jiayuan, la méthode de détermination de la contrepartie d’acquisition et sa rationalité; Le processus d’identification et les résultats des actifs nets identifiables acquis, ainsi que le processus, la base et la conclusion de la reconnaissance de l’achalandage et du test de dépréciation; Le contexte et l’authenticité du prêt de Shandong Jiayuan à l’État Chen, les flux de fonds d’emprunt liés à l’achat d’actions et au remboursement, et s’il existe un risque d’occupation de fonds ou de circulation de fonds in vitro.
« Veuillez faire rapport au comptable et à l’avocat de l’émetteur pour vérification et commentaires.»
Objet:
Contexte de l’acquisition, principales activités de Jiayuan dans la province du Shandong et intégration des activités après l’acquisition, résultats d’exploitation et normes de contrôle interne
Contexte de l’acquisition, activité principale de Shandong Jiayuan
Selon la Déclaration et l’engagement de l’émetteur et l’information sur le site Web du système national d’information sur le crédit des entreprises demandée par les avocats de Xinda, l’activité principale de Shandong Jiayuan est toujours la recherche, le développement, la production et la vente de feuilles de cuivre électroniques à la date d’émission de l’avis juridique supplémentaire (IV). Pour plus de détails, veuillez consulter l’avis juridique complémentaire.
