Code du titre: Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966) titre abrégé: Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966) numéro d’annonce: 2022 – 064 Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966)
Annonce du rapport d’essai sur la dépréciation des actifs sous – jacents injectés dans le cadre de la restructuration des actifs importants
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Conformément aux dispositions pertinentes des mesures de gestion pour la restructuration des actifs importants des sociétés cotées et aux exigences pertinentes de l’accord d’émission d’actions et de paiement en espèces pour l’achat d’actifs et de l’accord d’indemnisation pour dépréciation de l’accord d’émission d’actions et de paiement en espèces pour l’achat d’actifs (ci – après dénommé l’accord d’indemnisation pour dépréciation) signé par la société et la National Energy Investment Group Co., Ltd. (ci – après dénommé le Groupe national de l’énergie), la société a conclu le 20 mai 2022, La première réunion du dixième Conseil d’administration a été convoquée et la proposition relative au rapport d’essai sur la dépréciation des actifs sous – jacents injectés dans le cadre de la restructuration des actifs majeurs a été examinée et adoptée. Les informations pertinentes sont annoncées comme suit:
Informations de base sur les actifs importants
Aperçu de l’émission d’actions et du paiement en espèces des actifs achetés
La société a examiné et adopté la proposition relative à l’émission d’actions, au paiement en espèces pour l’achat d’actifs et à la collecte de fonds de contrepartie et de programmes de transactions connexes lors de la 13e réunion du 9e Conseil d’administration tenue le 17 novembre 2020, de la 14e réunion du 9e Conseil d’administration tenue Le 24 décembre 2020 et de la première Assemblée extraordinaire des actionnaires tenue le 13 janvier 2021.
Conformément à l’accord sur l’émission d’actions et le paiement en espèces pour l’achat d’actifs signé entre la société et le Groupe national de l’énergie, la société achète 100% des actions de Guodian Hubei Electric Power Co., Ltd. (ci – après dénommée Hubei Company) en émettant des actions et en payant en espèces à la société.
Selon le rapport d’évaluation des actifs de Guodian Hubei Electric Power Co., Ltd. Pour tous les projets de valeur des capitaux propres des actionnaires liés à l’émission d’actions et au paiement d’actifs achetés en espèces par Guodian Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966) La valeur totale des capitaux propres de la société Hubei est évaluée à 61216104 millions de RMB selon la méthode du marché. Conformément à l’accord sur l’émission d’actions et le paiement en espèces pour l’achat d’actifs, le prix de transaction de 100% des actions de Hubei Company est de 61216104 millions de RMB par voie de négociation amicale entre les parties à la transaction. La société a émis 1441376398 actions au groupe national de l’énergie au prix de 3,61 yuan / action et a versé 918241600 yuan en espèces pour acheter 100% des actions de Hubei.
Progrès de la restructuration des actifs
Le 8 janvier 2021, la Commission de surveillance et d’administration des actifs appartenant à l’État du Conseil d’État a publié la réponse officielle sur les questions relatives à la réorganisation des actifs et au financement de soutien de Guodian Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966) Co., Ltd. (Guozhi Property Rights [2021] No 8), approuvant l’émission d’actions et le paiement en espèces de la société pour l’achat d’actifs, ainsi que la collecte de fonds de soutien et le plan de transaction
Le 17 mars 2021, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (c
Le 2 avril 2021, les procédures d’enregistrement des changements industriels et commerciaux pour le transfert de 100% des capitaux propres de Hubei Company au nom de la société ont été achevées.
Le 28 avril 2021, la société a émis 1441376398 actions non publiques au groupe national de l’énergie, cotées à la Bourse de Shenzhen.
Dispositions relatives à la compensation de la dépréciation des actifs
Conformément à l’accord d’indemnisation pour dépréciation conclu entre la société et le Groupe national de l’énergie, Hubei Company, l’actif sous – jacent de la transaction, en cas de dépréciation au cours de la période d’engagement pour la dépréciation (2021 – 2023), indemnise la société conformément à l’accord d’indemnisation pour dépréciation.
À la fin de chaque exercice comptable au cours de la période d’engagement pour dépréciation, la société engage un organisme d’évaluation ou un organisme d’évaluation pour évaluer ou évaluer les actifs sous – jacents et publier un rapport spécial d’évaluation ou un rapport d’évaluation. Sur la base des résultats de l’évaluation ou des résultats de l’évaluation, la société effectue un test de dépréciation des actifs sous – jacents et engage un cabinet comptable qualifié pour publier un rapport spécial d’examen du test de dépréciation. Après le test de dépréciation, si la valeur de l’actif sous – jacent est dépréciée par rapport au prix de transaction en cours, le Groupe national de l’énergie calcule le montant de l’indemnité à verser à la société pour la partie dépréciée et effectue une indemnité annuelle conformément aux dispositions suivantes:
Montant à compenser pour l’année en cours = montant de la dépréciation de l’actif sous – jacent pour l’année en cours – montant cumulé compensé au cours de la période d’engagement de la dépréciation
La valeur de dépréciation de l’actif sous – jacent de l’année en cours mentionnée ci – dessus est le prix de transaction de l’actif sous – jacent moins la valeur d’évaluation ou l’évaluation de l’actif sous – jacent à la fin de l’année en cours, et l’effet de l’augmentation de capital, de la diminution de capital, de l’acceptation de dons et de la distribution des bénéfices des actionnaires de l’actif sous – jacent au cours de la
L’entité responsable de l’obligation d’indemnisation accorde la priorité à l’indemnisation par les actions acquises dans le cadre de cette transaction. Si les actions ne suffisent pas à compenser, l’indemnisation est effectuée en espèces. Le montant total de l’indemnisation ne doit pas dépasser le montant total de la contrepartie de transaction versée par la société au groupe national de l’énergie conformément à l’accord sur l’émission d’actions et le paiement en espèces pour l’achat d’actifs.
Nombre d’actions à compenser au cours de l’année en cours = montant de la compensation au cours de l’année en cours ÷ prix d’émission de cette transaction; Si, au cours de la période d’indemnisation, la société transfère la réserve de capital ou distribue un dividende en actions, le nombre d’actions remboursables de l’actif d’essai de dépréciation de l’année en cours est ajusté au nombre d’actions remboursables calculé selon la formule ci – dessus. × (1 + pourcentage de dividendes en actions transférés ou distribués). Si le nombre d’actions compensées calculé selon la formule ci – dessus est inférieur à 0, la valeur est prise comme 0 et les actions compensées ne sont pas inversées.
Montant en espèces à compenser au cours de l’année = montant à compenser au cours de l’année – (nombre d’actions à compenser au cours de l’année) × Prix d’émission par action des actifs achetés lors de cette émission).
Base de préparation du rapport d’essai de dépréciation
La société a établi un rapport d’essai de dépréciation conformément aux mesures de gestion de la restructuration des actifs importants des sociétés cotées et aux accords pertinents de l’Accord de compensation de la dépréciation. La société a effectué le test de dépréciation des actifs sous – jacents impliqués dans la restructuration le 31 décembre 2021 sur la base du rapport d’évaluation de tous les actifs de la valeur des capitaux propres des actionnaires de Guodian Hubei Electric Power Co., Ltd. (zjhpz [2022] No 1246) publié par Beijing zhongzhihua ASSET ASSESSMENT Co., Ltd. À la date de référence de l’évaluation, le 31 décembre 2021, le résultat de l’évaluation de tous les capitaux propres des actionnaires de Hubei Company était de 63432963 millions de RMB. Selon le rapport d’examen spécial sur l’évaluation de la dépréciation des actifs sous – jacents injectés dans le cadre de la restructuration des actifs majeurs de Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966) publié par Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) (Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No ze10200), les actifs sous – jacents n’ont pas été dépréciés au 31 décembre 2021.
Conclusion du test de dépréciation des actifs sous – jacents
Après avoir passé le test ci – dessus, nous croyons qu’au 31 décembre 2021, la valeur d’évaluation de l’actif sous – jacent était supérieure à la valeur de transaction et qu’il n’y avait pas eu de dépréciation.
Documents à consulter
1. Résolution de la première réunion du dixième Conseil d’administration de la société;
2. Avis des administrateurs indépendants à la première réunion du dixième Conseil d’administration de la société;
3. The appraisal report of All Equity value assets of Shareholders of Guodian Hubei Electric Power Co., Ltd. Involved in the Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966)
4. Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966)
5. Changjiang Securities Company Limited(000783)
6. Tianfeng Securities Co.Ltd(601162)
Avis est par les présentes donné.
Chn Energy Changyuan Electric Power Co.Ltd(000966) Board of Directors 21 May 2022
