Shanghai chengming se Zheng law firm concerning the issuance of shares to specific objects in 2022
Avis juridique complémentaire (i)
Shanghai chengming zezheng Law Firm
Room 2805, phase II, Henglong Plaza, 1366 Nanjing West Road, Shanghai
Tel: 021 – 52526819 Fax: 021 – 52526089
Www.cm-law. Com. Cn.
Table des matières
Première partie Introduction… 3. Base de l’avis juridique complémentaire 2. Questions à déclarer lors de la délivrance du présent avis juridique supplémentaire 4 Partie II Réponse à la lettre d’enquête Article 6 de la lettre d’enquête Article 7 de la lettre d’enquête 20 partie III Mise à jour de l’émetteur Approbation et autorisation de l’émetteur pour l’inscription à la cote de cette émission 2. Principales qualifications de l’émetteur pour l’offre et la cotation en bourse 3. Conditions de fond de cette émission 4. Indépendance de l’émetteur 5. Sponsors et capitaux propres et évolution Activités de l’émetteur 7. Opérations entre apparentés et concurrence horizontale 8. Principaux biens de l’émetteur 9. Droits et obligations importants de l’émetteur 10. Principaux changements d’actifs de l’émetteur et fusions et acquisitions 11. Formulation et modification des Statuts de l’émetteur 12. Règlement intérieur et fonctionnement normal de l’assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et de l’assemblée des autorités de surveillance de l’émetteur XIII. Administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de l’émetteur et leurs changements 14. Impôt de l’émetteur XV. Protection de l’environnement de l’émetteur Utilisation des fonds collectés par l’émetteur 17. Litiges, arbitrages ou sanctions administratives de l’émetteur Xviii. Observations finales générales 78.
Interprétation
Outre la mise à jour des abréviations ci – après, les abréviations figurant dans le présent avis juridique complémentaire sont les abréviations pertinentes figurant dans l’avis juridique et le rapport sur le travail des avocats:
Rapport de vérification du rapport d’audit publié par Lixin Certified Public Accountants et rapport d’audit publié par Lixin Certified Public Accountants
Le rapport annuel 2021 fait référence au rapport annuel 2021
Le rapport du premier trimestre de 2022 fait référence au rapport du premier trimestre de 2022
Avis juridique supplémentaire du cabinet d’avocats Shanghai chengming zezheng concernant Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097)
La période de rapport, les trois dernières années et la première période se rapportent aux années 2019, 2020, 2021 et janvier – mars 2022.
Nouvelle période de déclaration: du 1er octobre 2021 au 31 mars 2022
La période de questions supplémentaires se réfère à la période allant de la date de publication de l’avis juridique et du rapport de travail de l’avocat à la date de publication du présent avis juridique supplémentaire.
Shanghai chengming zezheng Law Firm
À propos de Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097)
Émission d’actions à des objets spécifiques en 2022
Avis juridique complémentaire (i)
À: Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) (émetteur)
Première partie Introduction
Base de l’avis juridique complémentaire
Shanghai chengming se Zheng law firm, in accordance with the non – Litigation Legal Service entrustment agreement signed with Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) Afin d’assurer le Service juridique de cette émission, la bourse désigne des avocats pour effectuer des enquêtes de diligence raisonnable, des vérifications et des vérifications (ci – après dénommées « inspections») sur le site de l’émetteur. Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux mesures d’administration de l’enregistrement, aux mesures d’administration du droit des valeurs mobilières, aux règles de pratique du droit des valeurs mobilières et à d’autres lois, règlements, règles, documents normatifs et règlements pertinents de la c
Conformément à la lettre d’enquête sur l’examen des documents de demande d’émission d’actions de Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) Cet avis juridique supplémentaire est émis sur les questions pertinentes pour lesquelles l’avocat de la bourse est tenu de donner un avis juridique dans la lettre d’enquête et sur les questions importantes ajoutées ou modifiées par l’émetteur au cours des questions supplémentaires. Les parties de l’avis juridique et du rapport de travail de l’avocat qui ont été exprimées et qui n’ont pas changé ne seront pas divulguées à nouveau dans le présent avis juridique supplémentaire.
Le processus de travail susmentionné des avocats de la bourse comprend:
1. La communication bidirectionnelle entre les avocats de la bourse et l’émetteur. Les avocats de la bourse présentent à l’émetteur le statut, le rôle, le contenu et les étapes des avocats dans le cadre de cette offre. L’émetteur nomme du personnel spécial pour coopérer avec les avocats de la bourse.
2. The Lawyers of the Exchange prepared the inspection Plan according to the provisions of relevant laws, Regulations, rules and Regulatory documents, and checked the facts of the relevant parties involved in the issuance according to the plan, Understanding the Legal Situation of the issuer and the Legal risks and problems faced by the issuer, and Discussing whether THE ISSUER complies with the Laws, Regulations, Rules, Regulations, such as the Law on Companies, the Law on securi Analyser et juger les conditions d’émission spécifiées dans les documents normatifs. Au cours de cette phase, des recherches et des démonstrations ont été menées conjointement avec les organismes de recommandation et d’autres organismes intermédiaires sur les problèmes rencontrés dans le travail et les problèmes soulevés par l’émetteur, et des plans de résolution ont été proposés conformément à la loi pour exhorter l’émetteur à les résoudre.
Au cours du processus d’examen, les avocats de la bourse ont adopté diverses méthodes d’examen conformément aux règles de pratique du droit des valeurs mobilières afin de connaître les faits juridiques de l’émetteur. En ce qui concerne les questions commerciales liées au droit dans le cadre de cette émission, nos avocats se sont acquittés de l’obligation d’accorder une attention particulière aux professionnels du droit.
3. The Lawyers of the Exchange shall summarize the inspection completed and prepare and issue additional Legal opinion according to the Conditions of the issuer, in accordance with the provisions of relevant laws, Regulations, rules and Regulations such as the Company Law, the Securities Law, the Registration Management Measures, the Practice Rules of Securities Law Business and the Regulations of reporting Series 12.
Déclaration relative à la délivrance du présent avis juridique complémentaire
En ce qui concerne la délivrance de cet avis juridique complémentaire, les avocats de la bourse font la déclaration suivante:
1. Les avocats de la bourse ne donnent des avis juridiques que sur les questions juridiques liées à cette émission, sur les faits qui se sont produits ou qui existaient avant la date d’émission du présent avis juridique supplémentaire, et uniquement conformément aux lois, règlements administratifs, règles, documents normatifs en vigueur en Chine et aux dispositions pertinentes de la c
2. The Lawyers of the Exchange, in accordance with the Securities Law, The measures for the Administration of Securities Legal Business and the Rules for the Practice of Securities Legal Business, etc., performed their Legal Duties strictly, followed the Principles of diligence, Responsibility and Honesty and credit, and conducted adequate Examinations to ensure the facts identified by the Legal opinion are true, Accurate and complete. Les observations finales formulées sont légales et exactes, exemptes de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes et assument les responsabilités juridiques correspondantes;
3. The Lawyers of the Exchange agreed to submit this Supplementary Legal opinion as the Legal document required by the issuer to apply for this Issuance together with other materials; Les avocats de la bourse conviennent que l’émetteur peut citer le contenu pertinent du présent avis juridique supplémentaire dans les documents juridiques qu’il a préparés pour la demande d’émission, soit de sa propre initiative, soit à la demande de l’autorité d’examen et d’approbation, à condition que la citation de l’émetteur ne donne pas lieu à une ambiguïté ou à une interprétation juridique;
4. En ce qui concerne les faits essentiels à cet avis juridique supplémentaire qui ne peuvent être étayés par des éléments de preuve indépendants, les avocats de la bourse se fient aux certificats, témoignages ou documents délivrés ou fournis par les services gouvernementaux compétents, les organes judiciaires, l’émetteur, d’autres unités compétentes ou les personnes concernées pour donner leur avis juridique;
En ce qui concerne les rapports, avis, documents et autres documents obtenus directement des organes de l’État, des organisations ayant des fonctions de gestion des affaires publiques, des cabinets d’experts – comptables, des organismes d’évaluation des actifs, des organismes de notation du crédit, des organismes notariés et d’autres organismes publics, les avocats de cette bourse ont rempli les obligations pertinentes stipulées dans les mesures administratives pour les activités juridiques en valeurs mobilières et les règles de pratique pour les activités juridiques en valeurs mobilières et ont utilisé les documents susmentionnés comme base pour émettre des avis juridiques; Nos avocats ne donnent pas d’avis sur les questions non juridiques liées à la comptabilité, à la vérification du capital, à l’audit et à l’évaluation des actifs. En ce qui concerne le contenu des questions non juridiques susmentionnées mentionnées dans le présent avis juridique supplémentaire, nos avocats citent strictement les documents professionnels émis par les institutions compétentes et les notes émises par la société ou les personnes concernées. Ces références ne sont pas considérées comme des garanties explicites ou implicites de l’authenticité et de l’exactitude du contenu cité par nos avocats. Les avocats de la bourse ne sont pas légalement qualifiés pour examiner et juger ces éléments;
Au cours de l’inspection, les avocats de la bourse ont expressément informé l’émetteur et les autres institutions et personnes qui acceptent l’inspection des avocats de la bourse que les certificats ou les témoignages qu’ils fournissent doivent être véridiques, exacts et complets, que toutes les copies ou les copies doivent être entièrement conformes à l’original ou à L’original, qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes, et qu’ils sont responsables de toute promesse ou confirmation faite;
L’émetteur a garanti qu’il a fourni à l’avocat de la bourse tous les faits pertinents, les documents d’approbation, les certificats et autres documents pertinents nécessaires à la délivrance du présent avis juridique supplémentaire et a confirmé que tous les documents fournis par l’émetteur sont véridiques, exacts, légaux, valides et complets, qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes et que toutes les signatures et scellements des documents sont véridiques. Toutes les copies ou copies doivent être conformes à l’original ou à l’original;
5. Le présent avis juridique supplémentaire n’est utilisé que par l’émetteur aux fins de la demande de délivrance et ne doit pas être utilisé à d’autres fins;
6. This Supplementary Legal opinion is a Supplement to the Legal opinion and Lawyer Work Report issued by the Exchange, and the Parties of the Legal opinion and Lawyer work report which are inconsistent with this Supplementary Legal opinion shall be subject to this Supplementary Legal opinion.
Partie II Réponse à la lettre d’enquête
I. article 6 de la lettre d & apos; information
6.1 selon les documents de déclaration: (1) au cours de la période de déclaration, la marge bénéficiaire brute des principales activités de la compagnie était de 41,78%, 45,91%, 42,90% et 33,59%, respectivement. La baisse de la marge bénéficiaire brute était principalement due à l’augmentation du coût direct de la main – d’oeuvre, à la baisse du taux de change USD / RMB et au coût réel élevé des intrants de certains nouveaux modèles; En 2019 et 2020, le bénéfice net non déduit de la société à la société mère a diminué respectivement de 7,72% et 29,00% d’une année sur l’autre; Au cours de la période considérée, les recettes de vente de la société à Apple représentaient 47,21%, 42,71%, 36,54% et 32,25% des recettes d’exploitation courantes. Demande à l’émetteur:
Analyser quantitativement les raisons et le caractère raisonnable de la baisse de la marge brute, indiquer si la tendance à la variation de la marge brute est conforme à celle d’entreprises comparables dans la même industrie, s’il existe un risque de baisse continue de la marge brute, s’il y a un impact négatif important sur le projet d’investissement actuel et les bénéfices futurs de l’émetteur, si les contre – mesures et l’efficacité proposées par l’émetteur ont été pleinement divulguées dans le prospectus;
En combinaison avec les données financières les plus récentes, expliquer les raisons de la baisse des résultats d’exploitation de la société et les mesures de résolution proposées;
Expliquer l’influence de l’environnement extérieur, comme les frictions commerciales sino – américaines, sur la production et l’exploitation de l’entreprise et les contre – mesures.
Les organismes de recommandation, les comptables publics certifiés et les avocats de l’émetteur sont invités à vérifier les questions susmentionnées et à donner des avis clairs.
Objet:
Analyser quantitativement les raisons et le caractère raisonnable de la baisse de la marge brute, indiquer si la tendance à la variation de la marge brute est conforme à celle d’entreprises comparables dans la même industrie, s’il existe un risque de baisse continue de la marge brute, s’il y a un impact négatif important sur le projet d’investissement actuel et les bénéfices futurs de l’émetteur, si les contre – mesures et l’efficacité proposées par l’émetteur ont été pleinement divulguées dans le prospectus.
1. Raisons et rationalité de la baisse de la marge brute
Selon le rapport d’audit, les états financiers non vérifiés de la compagnie de janvier à mars 2022 et les données financières fournies par la compagnie, la marge bénéficiaire brute des activités principales de la compagnie est de 41,78%, 45,91%, 42,90%, 33,60% et 34,53% respectivement en 2018, 2019, 2020, 2021 et janvier à mars 2022, ce qui montre une tendance à la baisse. Principales activités de l’entreprise par produit
