Code du titre: Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) titre abrégé: Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) numéro d’annonce: 2022 – 041 Code du titre: 128108 titre abrégé: Blue Fan conversion
Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Annonce des intérêts sur les obligations de sociétés convertibles en 2022
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Conseils spéciaux:
1. Les intérêts de la deuxième année seront payés à la valeur nominale le 30 mai 2022, et les intérêts de chaque tranche de 10 obligations de conversion de Blue sail (valeur nominale de 100000 RMB) seront de 6,00 RMB (taxe incluse).
2. Date d’enregistrement du droit du créancier: 27 mai 2022
3. Date de dividende: 30 mai 2022
4. Date de paiement des intérêts: 30 mai 2022
5. Taux d’intérêt nominal de la « conversion de Blue sail en dette »: 0,40% la première année, 0,60% la deuxième année, 1,00% la troisième année, 1,50% la quatrième année, 1,80% la cinquième année et 2,00% la sixième année
6. La date d’enregistrement des droits du créancier pour le paiement des intérêts est le 27 mai 2022. Les investisseurs qui achètent et détiennent les obligations avant le 27 mai 2022 (inclusivement) ont droit aux intérêts distribués; Les investisseurs qui ont vendu les obligations le 27 mai 2022 n’ont pas droit aux intérêts distribués.
7. Date de valeur de la prochaine période de paiement des intérêts: 28 mai 2022
Le 28 mai 2020, 31 440400 obligations de sociétés convertibles (ci – après dénommées « obligations convertibles») d’une valeur nominale de 100 RMB chacune et d’un montant total de 31 440400 RMB ont été émises publiquement avec l’approbation du document zjxz [2020] No 710 de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières. Conformément aux dispositions pertinentes du prospectus d’émission publique d’obligations de sociétés convertibles Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Informations de base sur les obligations convertibles
1. Abréviation de la dette convertible: la dette convertible de Blue sail
2. Code des obligations convertibles: 128108
3. Émission d’obligations convertibles: 3 144040 000 RMB (3 144040 000 pièces)
4. Cotation des obligations convertibles: 3 144,04 millions de RMB (3 144,04 millions de pièces)
5. Date de cotation des obligations convertibles: 19 juin 2020
6. Date de début et de fin de l’existence des obligations convertibles: 28 mai 2020 au 27 mai 2026
7. Date de début et de fin de la conversion des obligations convertibles en actions: du 3 décembre 2020 au 27 mai 2026
8. Intérêts sur les obligations convertibles: 0,40% la première année, 0,60% la deuxième année, 1,00% la troisième année, 1,50% la quatrième année, 1,80% la cinquième année et 2,00% la sixième année
9. Durée et mode de paiement des intérêts:
Les obligations convertibles émises sont payées une fois par an et le principal et les intérêts de la dernière année de toutes les obligations convertibles non converties sont remboursés à l’échéance.
Calcul des intérêts annuels
Les intérêts de l’année au cours de laquelle les intérêts sont courus (ci – après dénommés « intérêts annuels») désignent les intérêts de l’année auxquels les détenteurs d’obligations convertibles de cette émission ont droit pour chaque année complète à compter du premier jour d’émission d’obligations convertibles en fonction du montant nominal total des obligations convertibles détenues.
La formule de calcul des intérêts annuels est la suivante: i = B × I
I: le montant des intérêts annuels;
Le montant nominal total des obligations convertibles détenues par les détenteurs d’obligations convertibles émises au cours de l’année d’intérêt (ci – après dénommée « année» ou « année») à la date d’enregistrement des droits au paiement des intérêts;
Le taux d’intérêt nominal de l’année en cours des obligations convertibles.
Mode de paiement des intérêts:
Les obligations convertibles sont payées une fois par an et la date de début du calcul des intérêts est le premier jour d’émission des obligations convertibles. Date de paiement des intérêts: la date de paiement des intérêts de chaque année est la date de chaque année complète à compter du premier jour de cette émission d’obligations convertibles. Si cette date est un jour férié ou un jour de repos, elle est reportée au jour ouvrable suivant sans intérêts supplémentaires. Il y a une année d’intérêt entre deux dates d’intérêt adjacentes.
Date d’enregistrement de la créance de paiement d’intérêts: la date d’enregistrement de la créance de paiement d’intérêts de chaque année est le jour de négociation précédant la date de paiement d’intérêts de chaque année, et la Société paiera les intérêts de l’année en cours dans les cinq jours de négociation suivant la date de paiement d’intérêts de chaque année. Les obligations convertibles qui demandent à être converties en actions de la société avant la date d’enregistrement de la créance portant intérêt (y compris la date d’enregistrement de la créance portant intérêt) ne bénéficient pas des intérêts de l’année d’intérêt en cours et des années d’intérêt suivantes. L’impôt à payer sur les intérêts perçus par les détenteurs d’obligations convertibles est supporté par les détenteurs.
Dans les cinq jours ouvrables suivant la date d’échéance des obligations convertibles émises, la société remboursera le principal et les intérêts de la dernière année de toutes les obligations convertibles non convertibles arrivant à échéance.
10. Convertible Debt Registration and Clearing institution: Shenzhen Branch of China Securities depository and Clearing Co., Ltd. (hereinafter referred to as “shenzhen Branch of China Clearing and Clearing corporation”)
11. Co – sponsor of convertible bonds: Morgan Stanley Securities (China) Co., Ltd. Citic Securities Company Limited(600030)
12. Garantie des obligations convertibles: aucune garantie n’est fournie pour les obligations convertibles émises cette fois.
13. Notation de crédit des obligations convertibles: selon le rapport de notation pertinent publié par United Credit Rating Co., Ltd., la cote de crédit de l’entité principale de la société est « aa», la cote de crédit des obligations convertibles est « aa» et les perspectives de notation sont stables.
Plan actuel de paiement des intérêts
Selon le prospectus pour l’émission publique d’obligations de sociétés convertibles Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Pour les investisseurs individuels et les détenteurs d’obligations de fonds d’investissement en valeurs mobilières qui détiennent des « obligations convertibles en blue sail», l’impôt sur le revenu sur les intérêts est retenu et payé par les organismes de paiement et de distribution, tels que les sociétés de valeurs mobilières, au taux de 20%. La société ne retient pas et ne paie pas l’impôt sur le revenu, et les intérêts effectivement distribués sont de 4,80 RMB pour 10 pièces; En ce qui concerne les investisseurs étrangers qualifiés (qfii et rqfii) qui détiennent des « obligations convertibles en blue sail», conformément à l’avis sur les politiques en matière d’impôt sur le revenu des entreprises et de taxe sur la valeur ajoutée pour les investissements des institutions étrangères sur le marché obligataire national (CS [2018] No 108), l’impôt sur le revenu des entreprises et la taxe sur la valeur ajoutée sont temporairement exonérés et des intérêts de 6,00 RMB sont effectivement distribués tous les 10 billets; En ce qui concerne les autres détenteurs d’obligations qui détiennent des « obligations convertibles de Blue sail », des intérêts de 6,00 RMB seront distribués pour chaque tranche de 10 obligations. Les autres détenteurs d’obligations paieront eux – mêmes l’impôt sur le revenu sur les intérêts des obligations et la société ne retiendra pas et ne paiera pas l’impôt sur le revenu.
Date d’enregistrement, date d’exclusion et date de paiement des intérêts
1. Date d’enregistrement du droit du créancier: 27 mai 2022
2. Date de dividende: 30 mai 2022
3. Date de paiement des intérêts: 30 mai 2022
Objet des intérêts
L’objet du paiement des intérêts sur les obligations de cette période est tous les détenteurs de « conversion de Blue sail en obligations » inscrits à la succursale de Shenzhen de la csdcc après la clôture de la Bourse de Shenzhen dans l’après – midi du 27 mai 2022 (voir « Avis spécial » pour les critères de définition).
Méthode de paiement des intérêts
La société confie à la succursale de Shenzhen de la csdcc le paiement des intérêts et transfère le Fonds d’intérêts courant au compte bancaire désigné par la succursale de Shenzhen de la csdcc. Après avoir reçu le paiement, la succursale de Shenzhen de la csdcc transférera les intérêts sur les obligations de la période en cours aux points de paiement d’intérêts correspondants (le Département des opérations des sociétés de valeurs mobilières désigné par les détenteurs d’obligations ou d’autres institutions reconnues par la succursale de Shenzhen de la csdcc) par l’intermédiaire du système de règlement des fonds.
Notes relatives à l’impôt sur le revenu sur les intérêts sur les obligations
1. Description du paiement de l’impôt sur le revenu des particuliers pour les intérêts sur les obligations de sociétés
Conformément à la loi de l’impôt sur le revenu des particuliers de la République populaire de Chine et à d’autres règlements et documents fiscaux pertinents, les détenteurs d’obligations individuelles (y compris les fonds d’investissement en valeurs mobilières) de cette émission d’obligations doivent payer l’impôt sur le revenu des particuliers sur les intérêts sur les obligations d’entreprise au taux de 20% du montant des intérêts. Conformément à l’avis de l’administration d’État de la fiscalité sur le renforcement de la retenue à la source et du paiement de l’impôt sur le revenu des particuliers pour les intérêts sur les obligations d’entreprise (GSH [2003] no 612), l’impôt sur le revenu des particuliers sur les intérêts sur les obligations de cette période est uniformément retenu et payé par chaque point de paiement des intérêts au moment du paiement des intérêts aux détenteurs d’obligations et mis en stock localement.
2. Explication du paiement de l’impôt sur le revenu des intérêts sur les obligations de sociétés par des entreprises non résidentes
Conformément à l’avis sur les politiques en matière d’impôt sur le revenu des entreprises et de taxe sur la valeur ajoutée pour les investissements des institutions étrangères sur le marché obligataire national (CS [2018] No 108), l’impôt sur le revenu des entreprises et la taxe sur la valeur ajoutée sont temporairement exonérés sur les revenus d’intérêts obligataires provenant des investissements des institutions étrangères sur le marché obligataire national du 7 novembre 2018 au 6 novembre 2021. Conformément à l’annonce sur la poursuite de la politique de l’impôt sur le revenu des sociétés et de la taxe sur la valeur ajoutée pour les investissements institutionnels étrangers sur le marché obligataire national (annonce No 34 du Ministère des finances et de l’administration fiscale en 2021), la période de mise en œuvre de la politique d’exonération temporaire de l’impôt sur le revenu des sociétés et de la taxe sur la valeur ajoutée pour les revenus d’intérêts obligataires provenant des investissements des investisseurs institutionnels étrangers sur le marché obligataire national est prolongée jusqu’au 31 décembre 2025. Par conséquent, l’impôt sur le revenu des sociétés et la taxe sur la valeur ajoutée sont exonérés de l’impôt sur le revenu des sociétés et de la taxe sur la valeur ajoutée sur les intérêts sur les obligations d’entreprise acquises par les détenteurs d’obligations d’entreprise non résidentes. Le champ d’application de l’exonération temporaire de l’impôt sur le revenu des sociétés mentionnée ci – dessus ne comprend pas les intérêts sur les obligations acquises par les institutions et les sites établis en Chine par des institutions étrangères qui sont effectivement liés à ces institutions et sites.
3. Explication du paiement de l’impôt sur le revenu des intérêts sur les obligations de sociétés par d’autres détenteurs d’obligations
L’impôt sur le revenu sur les intérêts des autres détenteurs d’obligations est payé par eux – mêmes.
Vii. Divers
Pour de plus amples renseignements sur la conversion de Blue sail en obligations, veuillez consulter le site Web d’information sur les marées géantes (www.cn.info.com.cn.) publié par l’entreprise le 26 mai 2020. Le texte intégral du prospectus d’émission publique d’obligations de sociétés convertibles Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Département de consultation: Département de la gestion des valeurs mobilières de la société
Tel: 0533 – 7871008
Fax: 0533 – 7871073
Avis est par les présentes donné.
Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) Conseil d’administration
23 mai 2002
