Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) système de gestion de la divulgation d’informations sur les instruments de financement de la dette sur le marché interbancaire des obligations
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier: afin de normaliser la divulgation d’informations sur l’émission d’instruments de financement par emprunt par Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) Bank Of China Limited(601988) Article 2 Le terme « information» employé dans le présent système de gestion désigne les informations susceptibles d’influer sur la prise de décisions des investisseurs en titres de créance ou d’avoir une grande incidence sur la solvabilité de la société, ainsi que d’autres informations devant être divulguées par les organismes de gestion compétents, les lois et règlements.
Aux fins du présent système de gestion, on entend par « divulgation d’informations» la publication de toutes les informations susceptibles d’avoir une incidence significative sur la solvabilité de la société et les informations requises par l’Association des négociants sur la sector – forme spécifiée par l’Association des négociants dans un délai déterminé et de la manière prescrite pour la divulgation.
Aux fins du présent système de gestion, on entend par « investisseur» un investisseur en personne morale, un investisseur institutionnel non constitué en personne morale ou un investisseur en personne physique qui achète des instruments de financement par emprunt émis par la société sur le marché obligataire interbancaire (ci – après dénommés « instruments de financement par emprunt»).
Article 3: le système s’applique à la société et à ses filiales Holdings (y compris les filiales à part entière, ci – après dénommées « filiales»).
Chapitre II Principes de base
Article 4 le champ d’application de la divulgation d’informations par la société comprend principalement:
Les documents d’émission tels que les annonces d’émission et les prospectus;
Divulgation régulière de l’information: rapport annuel, rapport semestriel et rapport trimestriel;
Divulgation d’informations non périodiques: Au cours de la durée des instruments de financement par emprunt, la société divulgue en temps opportun au marché les événements importants qui peuvent affecter sa solvabilité.
Article 5 la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes divulguent les informations en temps voulu conformément aux dispositions pertinentes des instruments de financement par emprunt et garantissent que les informations divulguées sont véridiques, exactes et complètes et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Article 6: la société et tous les administrateurs ou personnes exerçant des fonctions équivalentes garantissent l’authenticité, l’exactitude, l’exhaustivité et l’actualité des informations divulguées, s’engagent à ce qu’il n’y ait pas de faux enregistrements, de déclarations trompeuses ou d’omissions majeures et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes. Lorsqu’un administrateur individuel ou une personne ayant des responsabilités équivalentes ne peut garantir l’authenticité, l’exactitude, l’exhaustivité, le respect des délais ou s’y oppose, il donne son avis et ses raisons séparément.
Article 7: la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes divulguent les informations conformément au principe de l’opportunité et ne retardent pas la divulgation.
Article 8 la société divulgue, conformément à la loi, sur le site Web approuvé par l’Association des courtiers, des informations importantes susceptibles d’affecter la solvabilité, au plus tard au moment où la société les divulgue publiquement à la bourse, dans les médias désignés ou à d’autres occasions. La société ne doit pas publier d’informations importantes sur le site Web de la société ou d’autres médias susceptibles d’affecter la solvabilité avant les médias désignés, ne doit pas remplacer l’obligation de divulgation d’informations due par un communiqué de presse ou une réponse à une question d’un journaliste sous quelque forme que ce soit, et ne doit pas remplacer l’obligation de divulgation d’informations non due due par une divulgation régulière d’informations.
Chapitre III contenu et normes de divulgation de l’information
Section I prospectus et documents d’émission
Article 9: la société publie les documents d’émission de la période en cours sur le site Web approuvé par l’Association des courtiers en valeurs mobilières du Bank Of China Limited(601988) . Les documents de mainlevée doivent comprendre au moins les éléments suivants:
Publication d’un avis public;
Le prospectus;
Iii) Rapport de notation de crédit (le cas échéant);
Accord de fiducie (le cas échéant)
Avis juridique;
Les rapports financiers vérifiés des trois dernières années et les derniers états comptables de la société.
Autres documents exigés par l’Association des négociants.
Lorsqu’une émission directionnelle a d’autres dispositions ou accords sur le contenu du présent article, ces dispositions ou accords l’emportent.
Pour l’émission initiale d’instruments de financement par emprunt, les documents d’émission sont publiés au moins cinq jours ouvrables avant la date d’émission; Pour les émissions ultérieures, les documents d’émission sont publiés au moins trois jours ouvrables avant la date d’émission.
Article 10 l’annonce de l’émission d’instruments de financement par emprunt par la société est conforme aux dispositions pertinentes de l’Association des courtiers. Toutes les informations ayant une incidence significative sur les décisions d’investissement des investisseurs sont divulguées dans l’annonce publique d’émission. Une fois que la demande d’enregistrement pour l’émission publique d’instruments de financement par emprunt a été approuvée par l’Association des courtiers, la société publie l’annonce de l’émission avant l’émission des instruments de financement.
Article 11 si des questions importantes se posent entre l’approbation de la demande d’émission d’instruments de financement par emprunt de la société par l’Association des courtiers et la fin de l’émission, la société en informe l’Association des courtiers par écrit et, avec l’approbation de l’Association des courtiers, modifie l’annonce d’émission d’Instruments de financement par emprunt ou fait une annonce supplémentaire correspondante.
Article 12 lorsque l’annonce publique d’émission ou le prospectus de la société concernant l’émission d’instruments de financement par emprunt d’entreprises non financières cite des opinions professionnelles ou des rapports pertinents d’organismes de souscription, d’agences de notation de crédit et d’autres intermédiaires tels que des avocats et des comptables, le contenu des documents émis par Les organismes de souscription, les agences de notation de crédit et d’autres intermédiaires tels que des avocats et des comptables doit être conforme au contenu des documents émis par les organismes de notation de crédit et d’autres intermédiaires tels que des avocats et des comptables, afin de s
Article 13 au plus tard le jour ouvrable suivant la date d’enregistrement des droits du créancier et de la dette, la société annonce l’échelle réelle d’émission, le prix et la durée des instruments de financement de la dette de la période en cours par l’intermédiaire du site Web approuvé par l’Association des courtiers.
Section II divulgation régulière de renseignements
Article 14: pendant la durée des instruments de financement par emprunt, la société continue de divulguer des informations conformément aux exigences suivantes:
Le rapport annuel et le rapport d’audit de l’année précédente sont divulgués avant le 30 avril de chaque année; Le rapport annuel contient les principales informations de l’entreprise au cours de la période considérée, le rapport d’audit publié par l’institution d’audit, les états financiers vérifiés, les notes complémentaires et d’autres informations nécessaires;
Avant le 31 août de chaque année, publier le bilan, le compte de résultat et l’état des flux de trésorerie du premier semestre de l’année;
(III) avant le 30 avril et le 31 octobre de chaque année, les bilans, les états des résultats et les états des flux de trésorerie des premier et troisième trimestres de l’année en cours sont publiés.
La partie des états financiers du rapport périodique comprend au moins un bilan, un état des résultats et un état des flux de trésorerie. En plus de fournir des états financiers consolidés, les entreprises qui établissent des états financiers consolidés divulguent également les états financiers de la société mère.
La date de divulgation des renseignements du premier trimestre ne doit pas être antérieure à la date de divulgation des renseignements de l’année précédente et la date de divulgation des renseignements susmentionnés ne doit pas être postérieure à la date de divulgation publique à la bourse, aux médias désignés ou à d’autres occasions. Le rapport financier et comptable figurant dans le rapport annuel est vérifié par un cabinet comptable qualifié pour les opérations sur titres et les contrats à terme.
Article 15 les administrateurs et les cadres supérieurs de la société signent des avis de confirmation écrits sur la divulgation régulière de l’information et le Conseil des autorités de surveillance présente des avis d’examen écrits indiquant si la préparation et les procédures d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux dispositions des lois et règlements administratifs et si le contenu du Rapport peut refléter fidèlement, fidèlement et complètement la situation réelle de la société.
Si les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société ne peuvent garantir l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation régulière d’informations ou s’il y a des objections à ce sujet, ils en expliquent les raisons et donnent leur avis et le divulguent.
Section III divulgation de renseignements non périodiques
Article 16: Au cours de la durée d’un instrument de financement par emprunt, la société divulgue en temps utile au marché, par l’intermédiaire d’un site Web approuvé par l’Association des courtiers, les questions importantes susceptibles d’affecter la solvabilité de l’instrument de financement par emprunt ou les droits et intérêts des investisseurs, en indiquant La cause, l’état actuel et l’impact possible des questions. Les questions importantes comprennent, sans s’y limiter:
Changement de nom de l’entreprise;
Changements importants dans les conditions de production et d’exploitation de l’entreprise, y compris l’arrêt de l’ensemble ou de l’activité principale et l’économie de production
Les conditions extérieures du bataillon ont subi des changements importants, etc.;
L’entreprise modifie l’institution d’audit des rapports financiers, le fiduciaire des instruments de financement par emprunt et l’Agence de notation de crédit;
Plus d’un tiers des administrateurs, plus des deux tiers des superviseurs, du Président, du Directeur général ou du personnel ayant des responsabilités équivalentes de l’entreprise
Changement;
Le représentant légal, le Président du Conseil d’administration, le Directeur général ou toute autre personne ayant des responsabilités équivalentes de l’entreprise n’est pas en mesure d’exercer ses fonctions;
Le changement d’actionnaire contrôlant ou de contrôleur effectif de l’entreprise, ou un changement important dans la structure des capitaux propres;
(Ⅶ) L’entreprise fournit une hypothèque ou un nantissement sur des actifs importants ou fournit une garantie à l’extérieur supérieure à 20% de l’actif net à la fin de l’année précédente; (Ⅷ) la vente, le transfert, la ferraille, le transfert gratuit et le poids des actifs susceptibles d’affecter la solvabilité de l’entreprise;
Les grands investissements et la restructuration des actifs importants;
(Ⅸ) L’entreprise subit des pertes importantes supérieures à 10% de son actif net à la fin de l’année précédente, ou renonce à ses droits de créancier ou à ses biens supérieurs à 10% de son actif net à la fin de l’année précédente;
Les capitaux propres et les droits d’exploitation de l’entreprise sont liés à la gestion déléguée;
L’entreprise perd le contrôle effectif des filiales importantes;
Modification des arrangements d’amélioration du crédit des instruments de financement par emprunt;
Les obligations de remboursement des instruments de financement par emprunt transférés par les entreprises;
L’entreprise supporte une fois la dette d’autrui supérieure à 10% de l’actif net à la fin de l’année précédente, ou les nouveaux emprunts supérieurs à 20% de l’actif net à la fin de l’année précédente;
L’entreprise ne rembourse pas les dettes exigibles ou ne procède pas à la restructuration des dettes;
Lorsqu’une entreprise est soupçonnée d’avoir enfreint la loi ou les règlements et fait l’objet d’une enquête par les autorités compétentes, elle est passible de sanctions pénales, de sanctions administratives importantes ou d’actes
Les mesures administratives de surveillance et les mesures de sanction prises par les organismes d’autoréglementation du marché en ce qui concerne les opérations sur obligations, ou l’existence d’un comportement malhonnête grave; Représentant légal, actionnaire contrôlant, Contrôleur effectif, Administrateur, superviseur et cadre supérieur de l’entreprise
Les autorités compétentes enquêtent sur les violations présumées des lois et règlements, prennent des mesures coercitives ou commettent de graves abus de confiance;
L’entreprise est impliquée dans des litiges ou des arbitrages importants;
La saisie, la saisie ou le gel d’actifs susceptibles d’affecter la solvabilité de l’entreprise;
L’entreprise a l’intention de distribuer des dividendes ou des circonstances telles que la réduction du capital, la fusion, la Division, la dissolution et la demande de faillite;
Les rumeurs de marché concernant l’entreprise qui doivent être expliquées;
Changement de notation de crédit des instruments de financement par emprunt;
Lorsque l’entreprise conclut d’autres contrats qui peuvent avoir une incidence importante sur ses actifs, passifs, capitaux propres et résultats d’exploitation
Contrats importants;
Autres questions à divulguer convenues dans les documents d’émission ou promises par l’entreprise;
Autres questions susceptibles d’affecter sa solvabilité ou les droits et intérêts des investisseurs.
Lorsqu’une émission directionnelle a d’autres dispositions ou accords sur le contenu du présent article, ces dispositions ou accords l’emportent.
Article 17 la société s’acquitte de l’obligation de divulgation d’informations sur les questions importantes dans un délai de deux jours ouvrables à compter de la date à laquelle les questions suivantes se sont produites, au plus tard à la date à laquelle la société les divulgue publiquement à la Bourse de valeurs, dans les médias désignés ou à d’autres occasions, en indiquant la cause, l’état actuel et l’impact possible des questions:
Lorsque le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance ou d’autres organes de décision compétents prennent des décisions sur des questions importantes;
Lorsque les parties concernées signent une lettre d’intention ou un accord sur des questions importantes;
Lorsqu’un administrateur, un superviseur ou un cadre supérieur ou une personne ayant des responsabilités équivalentes prend connaissance de l’événement important et est tenu de le signaler;
Iv) réception de la décision ou de l’avis des autorités compétentes sur les questions importantes;
Lorsque le changement d’enregistrement industriel et commercial est terminé.
Article 18 si, après la divulgation d’une question importante par la société, une question importante divulguée fait l’objet d’un progrès ou d’un changement susceptible d’avoir une incidence importante sur la solvabilité de la société, elle fait l’objet d’une divulgation dans un délai de deux jours ouvrables à compter de la date de ce progrès ou de ce changement.
Article 19 après avoir divulgué des informations, la société, en cas de correction d’erreurs dans les informations divulguées et de modification des conventions comptables et des estimations comptables, de l’objet des fonds collectés ou du plan d’émission, publie en temps utile l’annonce de modification pertinente, qui comprend au moins les éléments suivants:
Les raisons du changement, les informations pertinentes avant et après le changement et les changements;
Les explications selon lesquelles les modifications sont conformes aux lois, règlements et politiques nationaux et approuvées par l’organe de décision compétent de la société;
L’incidence des modifications sur la solvabilité et les modalités de remboursement de la société;
Les avis professionnels émis par les organismes intermédiaires concernés sur les questions modifiées;
Autres informations relatives aux éléments modifiés qui ont une incidence importante sur le jugement des investisseurs sur la valeur d’investissement et le risque d’investissement des instruments de financement par emprunt.
Article 20: la société corrige les erreurs dans les informations financières divulguées et, en plus de publier l’annonce de modification, satisfait aux exigences suivantes:
Si des informations financières non vérifiées sont corrigées, les informations financières modifiées sont divulguées en même temps;
En cas d’audit plus sérieux des rapports financiers, les explications pertinentes fournies par l’entité responsable de l’audit initial sur les éléments corrigés et les rapports financiers corrigés sont divulguées en même temps, et un cabinet comptable est engagé pour vérifier les rapports financiers corrigés, et les rapports d’audit pertinents sont divulgués dans les 30 jours ouvrables suivant La publication de l’annonce;
(Ⅲ) Si la modification des informations financières antérieures a une incidence sur les informations financières des périodes suivantes, le rapport financier annuel (le cas échéant) après la modification de l’année la plus récente touchée et l’état comptable trimestriel (le cas échéant) après la modification de la dernière période touchée sont divulgués au moins.
Article 21 lorsque la société modifie l’objet des fonds collectés au moyen d’instruments de financement par emprunt, elle met en œuvre les procédures de modification nécessaires conformément aux dispositions et aux accords et divulgue l’objet des fonds collectés après modification au moins cinq jours ouvrables avant l’utilisation des fonds collectés. Article 22 lorsqu’une société modifie son plan d’émission d’instruments négociables, elle publie un avis de modification au moins cinq jours ouvrables avant la date d’échéance du plan d’émission initial.
Article 23 la société publie les questions relatives à l’encaissement du principal et au paiement des intérêts sur le site Web approuvé par l’Association des courtiers cinq jours ouvrables avant la date d’encaissement du principal et des intérêts sur les instruments de financement par emprunt.
Article 24: si la société modifie les informations divulguées, les documents divulgués avant le changement sont conservés sur le site Web de divulgation original et ne peuvent être modifiés ou remplacés par les institutions et les particuliers concernés.
Chapitre IV Département de la gestion et responsabilités en matière de divulgation de l’information
Article 25: le Conseil d’administration de la société est responsable de la divulgation de l’information externe de la société. Le Président du Conseil d’administration est la première personne responsable de la divulgation de l’information de la société. Le Secrétaire du Conseil d’administration est chargé de coordonner et d’organiser la divulgation de l’information sur le marché des valeurs mobilières de la société; Le Département des valeurs mobilières est chargé de l’administration de la divulgation spéciale d’informations sur les instruments de financement de la dette sur le marché obligataire et le Département des valeurs mobilières est chargé des obligations interbancaires sur le marché obligataire des sociétés.