Code du titre: Risuntek Inc(002981) titre abrégé: Risuntek Inc(002981) numéro d’annonce: 2022 – 048 Risuntek Inc(002981)
Annonce concernant l’augmentation du montant des opérations de couverture en devises
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Guangdong Chaoyang Electronic Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société») a tenu la deuxième réunion du troisième Conseil d’administration et la deuxième réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance le 26 mars 2022, a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation de l’entreprise de couverture des changes et a convenu que la société utiliserait ses propres fonds pour l’exploitation de l’entreprise de couverture des changes et que le montant cumulé ne dépasserait pas 300 millions de RMB (ou l’équivalent en devises). Le délai est de 12 mois à compter de la date de délibération et d’adoption par le Conseil d’administration. Pour plus de détails, veuillez consulter l’annonce sur l’exploitation de l’entreprise de couverture des changes (annonce no 2022 – 022) publiée par la compagnie sur le site Web d’information de la marée montante.
La société a tenu la sixième réunion du troisième Conseil d’administration et la sixième réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance le 24 mai 2022 pour délibérer et adopter la proposition d’augmentation du montant des opérations de couverture en devises, et a accepté que la société ajuste le montant cumulé des opérations de couverture en devises de 300 millions de RMB (ou l’équivalent en devises) à 600 millions de RMB (ou l’équivalent en devises). La ligne de couverture des opérations de change est utilisée de façon circulaire et continue pendant la période de validité. Les détails sont les suivants:
Aperçu des investissements
1. Objectif de l’augmentation du montant des opérations de couverture en devises
Compte tenu de la forte fluctuation du taux de change au cours des dernières années, et en combinaison avec les attentes de la compagnie en matière de développement du marché à l’étranger et de recettes et de dépenses des activités d’exportation, la compagnie a l’intention d’augmenter le montant des activités de couverture des opérations de change du point de vue de la couverture des opérations de change, de la prévention des risques de fluctuation du taux de change et du renforcement de la solidité financière de la compagnie, afin de réduire le risque de change, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des
2. Montant des investissements
Au 20 mai 2022, le montant non échu des produits de couverture en devises achetés par la compagnie s’élevait à 17 millions de dollars américains.
La société a l’intention d’utiliser l’instrument de couverture des opérations de change pour effectuer des opérations de couverture des opérations de change avec les institutions financières concernées dans la limite totale de 600 millions de RMB (ou l’équivalent en devises). La limite ci – dessus est utilisée de façon circulaire et continue pendant la période de validité.
3. Mode d’investissement
L’activité de couverture des opérations de change proposée par la société est limitée aux opérations effectuées dans la même monnaie que la principale monnaie de règlement utilisée par la société pour la production et l’exploitation (la principale monnaie étrangère est le dollar des États – Unis) dans les banques commerciales nationales et étrangères afin d’éviter et de verrouiller les risques et les coûts de change et de taux d’intérêt, y compris le règlement à terme et la vente de devises, les swaps de change, les options de change, les swaps de taux d’intérêt, les options de taux d’intérêt et d’autres produits ou combinaisons de ces produits. Compte tenu des besoins opérationnels quotidiens, les produits proposés par la société sont principalement des produits de couverture en devises.
4. Durée de l’investissement
La limite de transaction susmentionnée est valable dans un délai de douze mois à compter de la date d’approbation de la proposition par l’Assemblée générale des actionnaires. Si la durée d’une seule transaction dépasse la durée autorisée, la durée autorisée est automatiquement prolongée jusqu’à la résiliation de la transaction unique; En outre, le Président du Conseil d’administration et sa personne autorisée sont autorisés à mettre en œuvre le plan d’affaires de couverture des opérations de change conformément aux dispositions du système de la société et à signer les accords et documents pertinents.
5. Sources de financement
La société exerce des activités de couverture des opérations de change. Les opérations de change proviennent principalement des activités d’importation et d’exportation de la société dans le cadre de ses activités quotidiennes et n’impliquent pas l’utilisation de fonds collectés ou de fonds de crédit bancaire.
II. Procédure d & apos; examen
1. Délibérations du Conseil d’administration
Le 24 mai 2022, la compagnie a tenu la sixième réunion du troisième Conseil d’administration et a examiné et adopté la proposition d’augmentation du montant des opérations de couverture en devises, qui a convenu que la compagnie ajusterait le montant cumulé des opérations de couverture en devises de 300 millions de RMB (ou l’équivalent en devises) à 600 millions de RMB (ou l’équivalent en devises), et que le montant des opérations de couverture en devises serait utilisé de façon circulaire et continue pendant la période de validité. Le délai est de douze mois à compter de la date de délibération et d’adoption par l’Assemblée générale des actionnaires.
2. Avis du Conseil des autorités de surveillance
Le 24 mai 2022, la compagnie a tenu la sixième réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance et a examiné et adopté la proposition d’augmentation du montant des opérations de couverture des changes. Le Conseil des autorités de surveillance estime qu’il est nécessaire que la société augmente le montant des opérations de couverture des changes afin d’éviter et de prévenir efficacement les risques liés aux fluctuations des taux de change, de réduire les pertes de change et de contrôler les risques opérationnels en utilisant pleinement les instruments de couverture des changes. En outre, la société a formulé le système de gestion du contrôle interne des opérations de couverture des changes et amélioré le système de contrôle interne pertinent, de sorte que les mesures de contrôle des risques ciblées prises par la société sont réalisables. La société augmente le montant des opérations de couverture en devises et les procédures d’examen sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Par conséquent, nous convenons que la compagnie augmentera le montant des opérations de couverture en devises sur la base d’une production et d’une exploitation normales. Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen (révisées en 2022), aux lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, aux statuts, au système de gestion du contrôle interne des opérations de couverture des changes et à d’autres lois et règlements pertinents, la proposition doit encore être soumise à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour examen.
Analyse des risques d’investissement et mesures de contrôle des risques
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
Les opérations de couverture en devises de la société sont effectuées conformément au principe de prudence et ne sont pas effectuées à des fins spéculatives. Toutes les opérations de couverture en devises sont effectuées sur la base de la production et de l’exploitation normales, sur la base d’opérations spécifiques et dans le but d’éviter et de prévenir le risque de change. Toutefois, les opérations de couverture des changes comportent également certains risques, notamment:
1. Risque de fluctuation des taux de change
En cas d’écart important entre l’évolution du taux de change et le jugement de la compagnie, le coût des opérations de couverture en devises de la compagnie peut dépasser les prévisions, ce qui entraîne des pertes pour la compagnie.
2. Risques liés au contrôle interne
Les opérations de couverture des changes sont très spécialisées et complexes, ce qui peut entraîner des pertes dans le traitement des opérations de couverture des changes en raison d’erreurs de fonctionnement du personnel, de défaillances du système, etc.
3. Risque de défaut de transaction
En cas de défaillance de la contrepartie de couverture des changes, si elle ne peut pas payer le bénéfice de couverture de la société comme convenu et ne peut donc pas couvrir la perte de change réelle de la société, la perte de la société sera causée.
4. Risques juridiques
La société peut subir des pertes si le contrat n’est pas exécuté normalement en raison d’un changement de loi ou d’une violation du système juridique pertinent par la contrepartie.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. La société adhère au principe de la sécurité, de la stabilité, de la modération et de la rationalité, et toutes les activités de couverture des changes doivent avoir des antécédents commerciaux normaux et raisonnables. Les activités de couverture des changes visent à couvrir et à éliminer les comportements spéculatifs;
2. Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres règlements pertinents, la société a formulé le système de gestion du contrôle interne des opérations de couverture des changes en fonction de la situation réelle de la société, et a précisé l’autorité d’examen et d’approbation, le processus d’exploitation interne, la gestion interne des risques et la divulgation de l’information pour les opérations de couverture des changes.
3. Afin de contrôler le risque de fluctuation importante du taux de change, la société renforcera la recherche et l’analyse sur le taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international et chinois en temps réel, ajustera en temps opportun les stratégies d’exploitation et d’exploitation des entreprises et évitera au maximum les pertes de change. 4. Le Département des finances de la société est chargé de gérer uniformément les activités de couverture en devises de la société. Les opérations commerciales seront effectuées en stricte conformité avec le système de gestion du contrôle interne des activités de couverture en devises afin d’assurer efficacement la mise en œuvre du système. Les opérations de couverture des opérations de change doivent être effectuées sur la base d’une prévision prudente de la réception et du paiement des opérations de change à l’étranger et du montant des emprunts en devises de la société. La date de règlement des opérations de couverture des opérations de change doit correspondre autant que possible à la perception des devises, à la période d’emprunt ou au temps de paiement en devises prévu par la société.
5. Le Département de l’audit supervise et inspecte régulièrement les activités de couverture des devises étrangères, examine le fonctionnement réel, l’utilisation des fonds et les bénéfices et pertes des activités de couverture des devises étrangères tous les trimestres et fait rapport de l’examen au Comité d’audit du Conseil d’administration.
6. Afin de contrôler le risque de défaillance de la transaction, la société n’exerce des activités de couverture des opérations de change qu’avec de grandes banques et d’autres institutions financières qualifiées pour exercer des activités connexes, afin d’assurer la légitimité des activités de couverture des opérations de change de la société.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément à l’article 22 des normes comptables pour les entreprises commerciales – comptabilisation et mesure des instruments financiers, à l’article 24 des normes comptables pour les entreprises commerciales – Comptabilité de couverture, à l’article 37 des normes comptables pour les entreprises commerciales – présentation des instruments financiers et à d’autres dispositions pertinentes, ainsi qu’à leurs lignes directrices, la société procède au traitement comptable correspondant des opérations de couverture des changes afin de refléter les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat.
Impact des investissements sur l’entreprise
Récemment, la volatilité du marché des changes a augmenté, avec le développement de l’échelle des activités de la société, l’échelle de l’actif et du passif en devises de la société s’est progressivement élargie. Afin d’améliorer encore la capacité de la compagnie à résister au risque de fluctuation des changes, de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la compagnie, d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds de change, de réduire raisonnablement les dépenses financières et d’améliorer la solidité financière, la compagnie a l’intention d’augmenter le montant des activités de couverture des changes.
La société utilisera pleinement les outils de couverture des opérations de change pour réduire ou éviter le risque de change, réduire les pertes de change, éviter le risque et verrouiller les coûts en raison des fluctuations des taux de change, ce qui est propice au développement des activités principales et à la réalisation de l’objectif d’une exploitation stable de La société. Il ne s’agit pas d’un investissement à haut risque. La société a formulé le système de gestion du contrôle interne des opérations de couverture des changes conformément aux exigences des lois et règlements pertinents. En renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques, la société a formulé des procédures d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes.
Avis des administrateurs indépendants
De l’avis des administrateurs indépendants, les procédures de prise de décisions relatives à l’utilisation des fonds propres de la société pour les opérations de couverture des changes sont conformes aux lois, règlements, documents normatifs et dispositions pertinentes des statuts. La société a formulé le système de gestion du contrôle interne des opérations de couverture des changes et a formulé des procédures d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture de la société en renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques. Sur la base de la garantie d’une production et d’une exploitation normales, l’entreprise exerce des activités de couverture des changes, ce qui est utile pour éviter et prévenir les risques du marché des changes et les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la production et l’exploitation de l’entreprise. Il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires, dans l’exercice des activités de couverture des changes de la société; En fonction de l’évolution du marché des changes et des besoins de développement de l’entreprise, l’augmentation du montant des opérations de couverture des changes est bénéfique pour améliorer encore la capacité de faire face au risque de fluctuation des changes, pour éviter et prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur le fonctionnement de l’entreprise et pour renforcer la stabilité financière. Les procédures d’examen et d’approbation pertinentes pour l’augmentation du montant des opérations de couverture en devises sont conformes aux lois et règlements pertinents de l’État et ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires. Par conséquent, nous convenons d’augmenter le montant des opérations de couverture en devises et de soumettre la proposition à l’Assemblée générale de la société pour examen.
Avis de l’institution de recommandation
Après vérification, le promoteur estime que:
2. La société a formulé le système de gestion du contrôle interne des opérations de couverture des changes et les mesures de contrôle des risques nécessaires conformément aux lois et règlements pertinents;
3. La question de l’augmentation du montant des opérations de couverture des changes a été examinée et approuvée à la sixième réunion du troisième Conseil d’administration et à la sixième réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance de la société, et les administrateurs indépendants ont émis des avis indépendants convenus. La question doit encore être soumise à l’assemblée générale des actionnaires de la société pour examen. Les questions susmentionnées ont fait l’objet des procédures d’examen nécessaires et sont conformes aux lois et règlements pertinents.
L’institution de recommandation attire l’attention de la société sur le fait que, dans le cadre de la couverture des opérations de change, la formation du personnel d’affaires et l’éducation à la responsabilité en matière de risques doivent être renforcées, des mesures spécifiques de contrôle des risques et un mécanisme d’enquête sur la responsabilité doivent être mis en œuvre, afin d’éliminer la spéculation visant à réaliser des bénéfices, et les fonds collectés ne doivent pas être utilisés directement ou indirectement pour la couverture des opérations de change.
L’institution de recommandation attire également l’attention des investisseurs sur le fait que, bien que la société ait pris les mesures de contrôle des risques correspondantes pour les activités de couverture des devises étrangères, le risque inhérent de fluctuation des taux de change et le risque de contrôle interne liés à l’exécution des activités de couverture des devises peuvent avoir une incidence sur les résultats d’exploitation de la société.
En résumé, l’institution de recommandation n’a pas d’objection à l’augmentation du montant des activités de couverture en devises de la société.
Documents à consulter
1. Résolution adoptée à la sixième réunion du troisième Conseil d’administration;
2. Résolution de la sixième réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance;
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la sixième réunion du troisième Conseil d’administration de la société;
4. Avis de vérification de Minsheng Securities Co., Ltd. Sur l’augmentation du montant des opérations de couverture en devises.
Avis est par les présentes donné.
Risuntek Inc(002981) Board of Directors 24 May 2022
