China Germany Securities Co., Ltd.
À propos de Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753)
Avis de vérification sur les questions relatives à la revente d’obligations de sociétés convertibles
China Germany Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée « China Germany securities» et « sponsor institution») en tant qu’institution de recommandation pour l’émission publique d’obligations convertibles de sociétés par Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753) The relevant provisions of Laws and Regulations such as Shenzhen Stock Exchange Listed Companies Self – Regulatory Guidance No. 13 – sponsoring Business, Shenzhen Stock Exchange stock listing Rules, Shenzhen Stock Exchange Listed Companies Self – Regulatory Guidance No. 1 – Regulatory Operation of Main Board Listed Companies, etc. Les questions relatives à la revente de Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753)
1. Conditions d’émission et d’inscription des obligations convertibles yongdong
Approuvé par la réponse de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières à l’approbation de l’émission publique d’obligations de sociétés convertibles Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753) Tous les fonds levés ci – dessus ont été mis en place le 21 avril 2017 et ont été vérifiés par le rapport de vérification du capital publié par Beijing Xinghua Certified Public Accountants (Special General partnership) sous le numéro (2017) Jinghui Xingyi Zi 10010010008. Les obligations de conversion yongdong ont été cotées à la Bourse de Shenzhen le 12 mai 2017. La date de début et de fin de l’existence de la dette de conversion yongdong est du 17 avril 2017 au 16 avril 2023.
2. Aperçu des conditions de vente de la conversion des obligations yongdong
Les conditions de vente supplémentaires convenues par la société dans le prospectus sont les suivantes:
Si le prix de clôture des actions de la société est inférieur à 70% du prix de conversion courant au cours des deux dernières années d’intérêt des obligations convertibles émises au cours d’une période de 30 jours de négociation consécutifs, les détenteurs d’obligations convertibles ont le droit de revendre la totalité ou une partie des obligations convertibles qu’ils détiennent à la société au prix de la valeur nominale des obligations plus les intérêts courus courants.
Si le prix de conversion est rajusté en raison de l’émission de dividendes en actions, de l’augmentation du capital – actions, de l’émission de nouvelles actions (à l’exclusion de l’augmentation du capital – actions en raison de l’émission d’obligations convertibles en actions), de l’attribution d’actions et de la distribution de dividendes en espèces au cours des jours de négociation susmentionnés, le prix de conversion et le prix de clôture avant ajustement sont calculés à la date de négociation précédant l’ajustement, et le prix de conversion et le prix de clôture après ajustement sont calculés à la date de négociation suivant l’ajustement. En cas de correction à la baisse du prix de conversion, les trente jours de négociation susmentionnés sont recalculés à compter du premier jour de négociation suivant le rajustement du prix de conversion.
Au cours des deux dernières années d’intérêt de l’émission d’obligations convertibles, les détenteurs d’obligations convertibles peuvent exercer le droit de revente conformément aux conditions convenues ci – dessus une fois que les conditions de revente sont remplies pour la première fois chaque année. Si les conditions de revente sont remplies pour la première fois et que les détenteurs d’obligations convertibles ne déclarent pas et ne mettent pas en œuvre la revente dans le délai de déclaration de revente annoncé par la société à ce moment – là, le droit de revente ne doit pas être exercé au cours de cette année d’intérêt et les détenteurs d’obligations convertibles ne peuvent pas exercer une partie du droit de reven
La formule de calcul ci – dessus des intérêts courus pour la période en cours est la suivante: IA = b I t / 365
IA: intérêts courus pour la période en cours;
Le montant nominal total des obligations convertibles à vendre détenues par les détenteurs de ces obligations convertibles;
Le taux d’intérêt nominal de l’année en cours des obligations convertibles;
Désigne le nombre de jours d’intérêt, c’est – à – dire le nombre réel de jours civils entre la date de paiement des intérêts précédente et la date de remboursement de l’année d’intérêt en cours (l’en – t ête n’est pas compté comme fin).
Raison et plan de la vente de la dette de conversion yongdong
Raisons de l’entrée en vigueur des conditions de vente conditionnelle
La date de début et de fin de l’existence de la « dette convertible yongdong» est du 17 avril 2017 au 16 avril 2023 et se trouve actuellement dans les deux dernières années d’intérêt.
Du 8 avril 2022 au 24 mai 2022, le prix de clôture des actions de la société a été inférieur à 70% (c. – à – D. 8 764 yuan / action) du prix de conversion actuel des actions de « yongdong conversion debt » (12,52 yuan / action) pendant 30 jours de négociation consécutifs, ce qui a satisfait pour la première fois aux conditions de vente conditionnelle de « yongdong conversion debt ». Conformément aux stipulations du prospectus, les conditions de vente conditionnelle de « yongdong conversion debt » sont entrées en vigueur et le titulaire peut exercer le droit de vente une fois.
Prix de vente
Conformément aux conditions de vente conditionnelle ci – dessus stipulées dans le prospectus, le prix de vente de cette vente est le montant nominal des « obligations convertibles yongdong» majoré des intérêts courus au cours de la période en cours.
La formule de calcul des intérêts courus pour la période en cours est la suivante: IA = b I t / 365
B = 100 yuan / pièce;
I = 2% (taux d’intérêt nominal de 2% pour la sixième année de la « conversion yongdong»);
T = 43 jours (du 17 avril 2022 au 30 mai 2022, l’en – t ête ne compte pas la fin);
IA = 0236 yuan / feuille
Le prix de vente de la « dette transférée de yongdong » est de 100236 yuan / pièce (y compris l’impôt sur les intérêts).
En ce qui concerne les investisseurs individuels et les détenteurs d’obligations de fonds d’investissement en valeurs mobilières qui détiennent des « obligations convertibles de yongdong», conformément aux règlements fiscaux et aux documents pertinents, l’impôt sur le revenu sur les intérêts est retenu et payé au taux d’imposition de 20% par les organismes d’encaissement et de distribution tels que les sociétés de valeurs mobilières. La société ne retient pas et ne paie pas l’impôt sur le revenu. Le prix réel de chaque vente des « obligations convertibles de yongdong» est de 100189 RMB; En ce qui concerne les investisseurs étrangers qualifiés (qfii et rqfii) détenant des « obligations convertibles yongdong», conformément à l’avis du Ministère des finances et de l’administration d’État de la fiscalité sur les politiques en matière d’impôt sur le revenu des entreprises et de taxe sur la valeur ajoutée concernant les investissements des institutions étrangères sur le marché intérieur des obligations (CS 2018 [108]) et aux décisions pertinentes prises lors de la réunion exécutive du Conseil d’État le 27 octobre 2021, l’impôt sur le revenu est temporairement exonéré et le prix réel de chaque vente des « obligations convertibles yongdong» est de 100236 RMB; En ce qui concerne les autres détenteurs d’obligations détenant des « obligations convertibles yongdong», la société ne retient pas d’impôt sur le revenu et ne paie pas d’impôt sur le revenu. Le prix réel de chaque vente des « obligations convertibles yongdong» est de 100236 RMB. Les autres détenteurs d’obligations paient eux – mêmes l’impôt sur le revenu sur les intérêts des obligations.
Droit de vente
Les détenteurs d’obligations convertibles yongdong peuvent vendre une partie ou la totalité des obligations convertibles yongdong non converties en actions. Les détenteurs d’obligations convertibles yongdong ont le droit de choisir d’effectuer ou non une revente, qui n’est pas obligatoire.
Procédure de vente et mode de paiement
Période d’annonce des ventes
Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 1 – gestion des affaires et autres dispositions pertinentes, la société doit publier l’annonce de la revente avant l’ouverture du marché le jour de négociation suivant où les conditions de la revente des obligations convertibles de la société sont remplies, puis publier l’annonce de la revente au moins une fois tous les cinq jours de négociation, et annoncer le résultat de la revente et son influence après la fin de la période de revente.
Période de déclaration des ventes
Les détenteurs d’obligations convertibles yongdong qui exercent le droit de revente doivent faire une déclaration de revente par l’intermédiaire du système de négociation de la Bourse de Shenzhen au cours de la période de déclaration de revente du 30 mai 2022 au 6 juin 2022. La Déclaration de revente peut être annulée le jour de la Déclaration de revente. Une fois la Déclaration de vente confirmée, elle ne peut être annulée. Si la Déclaration n’est pas réussie le jour de la Déclaration, la déclaration peut être poursuivie le lendemain (dans le délai de déclaration). Si le détenteur de l’obligation ne fait pas de déclaration de revente au cours de la période de déclaration de revente, il est considéré comme une renonciation inconditionnelle au droit de revente. En cas de gel judiciaire ou de déduction d’obligations de sociétés convertibles déclarées pour la revente avant la date d’arrivée du Fonds de revente de l’investisseur, la Déclaration de revente du détenteur d’obligations devient invalide. Mode de paiement
La société rachètera les « obligations convertibles yongdong» au prix de revente indiqué ci – dessus. La société confie à la succursale de Shenzhen de China Securities depository and Clearing Co., Ltd. La compensation et le règlement par l’intermédiaire de son système de compensation des fonds. Conformément aux règles commerciales pertinentes de la succursale de Shenzhen de China Securities depository and Clearing Co., Ltd., la date de réception du capital de l’émetteur est le 9 juin 2022, la date de transfert du Fonds de revente est le 10 juin 2022 et la date de réception du Fonds de revente de l’investisseur est le 13 juin 2022. À l’expiration de la période de revente, la compagnie annoncera les résultats de la revente et l’incidence de la revente sur la compagnie.
Opérations et précautions pendant la période de vente
Les « obligations convertibles de yongdong» continueront d’être négociées au cours de la période de revente. Si le détenteur des « obligations convertibles de yongdong» présente deux ou plusieurs demandes d’offre de négociation, de transfert de garde, de transfert d’actions et de revente, les demandes sont traitées dans l’ordre suivant: négociation, revente, transfert d’actions et de garde.
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, le promoteur estime que:
Les questions relatives à cette vente sont conformes aux dispositions des lois et règlements pertinents tels que les mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, les lignes directrices réglementaires pour les sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et L’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, les lignes directrices réglementaires pour l’autoréglementation des sociétés cotées no 1 de la Bourse de Shenzhen – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et les dispositions pertinentes du prospectus.
En résum é, l’institution de recommandation n’a pas d’objection aux questions relatives à la revente de la dette de yongdong.
(aucun texte ci – dessous)
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de sceau des avis de vérification de China German Securities Co., Ltd. Sur les questions relatives à la revente d’obligations de sociétés convertibles Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753) ) représentant du promoteur:
Cui Xueliang panden
China Germany Securities Co., Ltd. 24 mai 2022
