Code des titres: Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) titre abrégé: St waihai Bulletin No: 2022 – 108 Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586)
Avis sur la correction et l’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures
Annonces supplémentaires
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de l’annonce est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) L’avis sur la correction et l’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures est publié.
Conformément aux exigences de la Bourse de Shenzhen, la société fournit les informations supplémentaires suivantes sur le contenu pertinent de l’annonce sur la correction et l’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures:
Avant la divulgation supplémentaire:
Aperçu des corrections d’erreurs comptables antérieures:
Récemment, la société a constaté qu’il y avait des erreurs dans le traitement comptable et la divulgation des états financiers de 2020 préparés par la société. Afin de refléter plus fidèlement les résultats d’exploitation de chaque exercice comptable, de refléter fidèlement la présentation des comptes pertinents et de refléter fidèlement les coûts et les dépenses de chaque exercice, la proposition de correction et d’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures a été examinée et adoptée à la 50e Réunion du sixième Conseil d’administration et à la 22e réunion du sixième Conseil des autorités de surveillance le 28 avril 2022, afin d’effectuer un ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures.
La société n’a pas effectué le test de dépréciation de l’achalandage conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises commerciales no 8 – dépréciation des actifs et a retiré la provision pour dépréciation de l’achalandage pour l’acquisition de Shanghai Millennium Design Co., Ltd. En 2019. Après avoir repris le contrôle de Shanghai Millennium Design Co., Ltd., la société a décidé de corriger l’erreur et de procéder à un ajustement rétroactif.
Selon le rapport d’évaluation rétrospective des actifs de Shanghai Millennium Urban Planning Engineering Co., Ltd., y compris le Groupe d’actifs de bonne volonté, qui fait l’objet d’un test de dépréciation de la bonne volonté, publié par Great Law (Shanghai) Assets Assessment Co., Ltd. (2022) No 038, le montant recouvrable du Groupe d’actifs de Shanghai Millennium Design Co., Ltd., y compris la bonne volonté, au 31 décembre 2019 était de 15480000000 RMB. La valeur comptable du Groupe d’actifs de la société au 31 décembre 2019, y compris l’achalandage, était de 177887561486 RMB. Par conséquent, la dépréciation du Groupe d’actifs, y compris l’achalandage, est de 230875 614,86 RMB et la dépréciation de l’achalandage attribuable à la société est de 206540 747,86 RMB.
« 2. Comparaison avant et après les éléments de déclaration touchés en 2020
Bilan consolidé
Projet 31 décembre 2020
Montant avant correction montant après correction
Autres actifs non courants 9950948159711272236722110781718319 bénéfices non distribués – 13717886588511272236722 – 125906629163
Compte de résultat consolidé
Année 2020
Projets
Montant avant correction montant après correction
Recettes d’exploitation 197503030774017556120176215064427916 frais d’exploitation 18386351294315046179772198909692715 taxes et surtaxes 771158564114890564886049128 frais de vente 27362087408142428435504515 frais d’administration 900428576 7 12 544266,88 10 258724,55 dépenses de recherche et de développement 22 770959,24 10 354387,13 32 625346,37 dépenses financières 116361 228,72 – 124232,93 116236 995,79 autres revenus 13 342976,93 11 356953,80 24 699930,73 revenus des placements – 6 722323,34 336,98 – 6 721986,36 Perte de valeur du crédit – 31 124166,69 12 193438,04 – 18 930728,65 perte de valeur des actifs – 4 269702,72 – 15 221763,72 – 156483 466,44 recettes non opérationnelles 229001,34 237482,51 466483,85 dépenses non opérationnelles 137518 570,38 8 900720,48 146419 290,86 charges d’impôt sur le revenu 20,5 93 952,79 – 999523,93 19 594428,86 résultat des actionnaires minoritaires – 14 745366,48 – 620336,33 – 15 374702,81
Flux de trésorerie consolidés
Projets
Montant avant correction montant après correction
Année 2020
Projets
Montant avant correction montant après correction
Encaisse reçue pour la vente de biens et la prestation de services 20376147330714355984814218117458121
Encaisse reçue au titre d’autres activités de fonctionnement 43565429475413851342847703942903
Encaisse versée pour l’achat de biens et l’acceptation de services 18113415489015239104137196373259027
Encaisse versée aux employés et déboursés pour eux 97793 Shanghai Guangdian Electric Group Co.Ltd(601616) 24719936216026559523
Divers impôts payés 88 412581,41 24 169092,61 11 258167402 encaisse versée pour d’autres activités d’exploitation 37 304544,08 41 227311,51 41 427385,59
Encaisse reçue au titre des revenus des placements 923421434 336,98923455132 cession d’immobilisations et d’actifs incorporels
Encaisse recouvrée au titre des autres actifs à long terme 21 708756,61 309,00 21 709065,61 montant net
Encaisse reçue autres activités d’investissement 8933677621627567 Shenzhen Airport Co.Ltd(000089) 612446216 immobilisations et immobilisations incorporelles achetées et construites
Encaisse versée au titre des autres actifs à long terme 3 846696,40 1 116618,51 4 963314,91
Encaisse versée pour d’autres activités d’investissement 95302075733 – 936737292285934702811
Bilan de la société mère
31 décembre 2020
Projets
Montant avant correction montant après correction
Autres actifs non courants 7489808499656537708109131435793105 bénéfices non distribués – 15667727588756537708109 – 100139567778
Compte de résultat de la société mère
Année 2020
Projets
Montant avant correction montant après correction
Pertes de valeur sur crédit – 35 486883,65 15 541803,42 – 1994580,23
Perte de valeur des actifs – 150969 753,42 – 150969 753,42
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Après divulgation supplémentaire:
Aperçu des corrections d’erreurs comptables antérieures:
Lors de la préparation des états financiers des années 2019 et 2020, il y a eu des erreurs dans le traitement comptable et la divulgation des états financiers. Les principales questions sont les suivantes: les données financières avant que Shanghai Millennium Design ne perde le contrôle n’ont pas été incluses dans les états financiers consolidés, et la valeur comptable D’autres actifs non courants dans les états financiers à la fin de 2020 n’a pas été raisonnablement confirmée. En 2019, la provision pour dépréciation de l’achalandage pour l’acquisition de Shanghai Millennium Design Co., Ltd. N’a pas été entièrement constituée sans effectuer le test de dépréciation de l’achalandage requis.
Afin de refléter plus fidèlement les résultats d’exploitation de chaque exercice comptable, de refléter fidèlement la présentation des comptes pertinents et de refléter fidèlement les coûts et les dépenses de chaque exercice, la proposition de correction et d’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures a été examinée et adoptée à la 50e Réunion du sixième Conseil d’administration et à la 22e réunion du sixième Conseil des autorités de surveillance le 28 avril 2022, afin d’effectuer un ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures.
La société n’a pas effectué le test de dépréciation de l’achalandage conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises commerciales no 8 – dépréciation des actifs et a retiré la provision pour dépréciation de l’achalandage pour l’acquisition de Shanghai Millennium Design Co., Ltd. En 2019. Après avoir repris le contrôle de Shanghai Millennium Design Co., Ltd., la société a décidé de corriger l’erreur et de procéder à un ajustement rétroactif.
Selon le rapport d’évaluation rétrospective des actifs de Shanghai Millennium Urban Planning Engineering Co., Ltd., y compris le montant recouvrable du Groupe d’actifs de Goodwill, publié par Guli (Shanghai) Assets Appraisal Co., Ltd. (2022) No 038, le Groupe d’actifs de Shanghai Millennium Design Co., Ltd., y compris le Groupe d’actifs de Goodwill, comprend le Groupe d’actifs de Goodwill.
