Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Au 31 décembre 2021
Rapport sur l’utilisation des fonds collectés précédemment et rapport d’assurance
Rapport d’assurance sur le rapport d’utilisation des fonds collectés précédemment
PwC ztsz (2022) No 3097 (page 1 de 2) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Nous acceptons le mandat, L’assurance d’une assurance raisonnable a été effectuée pour le rapport sur l’utilisation du Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Il incombe à la direction de préparer le rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement conformément aux dispositions relatives au rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement publié par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en oeuvre et le maintien du contrôle interne lié à la préparation du rapport sur l’utilisation des fonds recueillis antérieurement, afin de s’assurer que le rapport sur l’utilisation des fonds recueillis antérieurement est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Notre responsabilité est d’exprimer des opinions sur le rapport d’utilisation des fonds collectés précédemment sur la base de la mise en œuvre des travaux d’assurance. Nous avons effectué des travaux d’assurance conformément aux dispositions de la norme 3101 pour les autres services d’assurance des comptables publics certifiés chinois – services d’assurance autres que la vérification ou l’examen de l’information financière historique, qui exige que nous nous conformions au Code d’éthique professionnelle et que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin de s’assurer qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans le rapport sur l’utilisation des fonds collectés précédemment. À tous les égards importants, il reflète fidèlement l’utilisation des fonds recueillis au cours de la période précédente jusqu’au 31 décembre 2021 pour obtenir une assurance raisonnable.
L’assurance d’une assurance raisonnable consiste à mettre en œuvre des procédures d’assurance afin d’obtenir des preuves suffisantes et appropriées de l’utilisation des fonds collectés antérieurement au 31 décembre 2021, qui reflètent fidèlement Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Les procédures d’assurance choisies dépendent de notre jugement professionnel, y compris l’évaluation du risque d’inexactitudes importantes dans les rapports sur l’utilisation des fonds recueillis antérieurement en raison de fraudes ou d’erreurs. Dans l’exécution des travaux d’assurance, nous effectuons la compréhension, l’enquête, l’inspection, le recalcul et toute autre procédure que nous jugeons nécessaire. Nous croyons que les éléments de preuve que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’assurance.
Rapport d’assurance sur le rapport d’utilisation des fonds collectés précédemment (suite)
PwC ztsz (2022) No 3097 (page 2 de 2) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Board (continued):
À notre avis, le rapport susmentionné sur l’utilisation des fonds collectés précédemment a été établi conformément aux dispositions relatives au rapport sur l’utilisation des fonds collectés précédemment publié par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières à tous les égards importants et reflète fidèlement l’utilisation des fonds collectés précédemment au 31 décembre 2021.
Ce rapport d’assurance n’est utilisé qu’aux fins de la demande présentée par le Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
PwC Zhongtian Certified Public Accountants (Special General partnership) Gao Wenjun
Shanghai Certified Public Accountant, China 27 mai 2022 Han Yuwei
Rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement au 31 décembre 2021
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Rapport sur l’utilisation des fonds collectés précédemment
Conformément aux dispositions des dispositions relatives au rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement (zjfz [2007] No 500) publiées par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, le rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement au 31 décembre 2021 (ci – après dénommé « Rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement») est le suivant: 1. Situation des fonds collectés antérieurement
Les fonds collectés antérieurement mentionnés dans le présent rapport comprennent Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) “Fonds collectés précédemment”). Fonds collectés par des obligations de sociétés convertibles
Conformément à la réponse à l’approbation de l’émission publique d’obligations de sociétés convertibles Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Après déduction des frais d’émission de 12 965318,54 RMB, le montant net réel des fonds collectés s’élève à 55 174128146 RMB. Le capital ci – dessus a été mis en place le 24 juillet 2018 et a été vérifié par Shanghai Certified Public Accountants (Special General partnership) et publié le rapport de vérification du capital (sghbz (2018) No 4886).
Au 31 décembre 2021, il n’y avait pas de solde dans le compte spécial pour le dépôt du Fonds de collecte d’obligations de sociétés convertibles de la société et les procédures d’annulation du compte avaient été achevées.
Collecte de fonds par émission spéciale
Conformément à la réponse à l’approbation de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Après déduction des frais de souscription et de recommandation, des frais comptables, des honoraires d’avocat et d’autres frais d’émission d’un montant total de 981798,49 RMB (à l’exclusion de la taxe sur la valeur ajoutée), le montant net réel des fonds collectés s’élève à 28 922201,51 RMB. Les fonds susmentionnés ont été mis en place le 23 avril 2021 et ont été vérifiés par PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (Special General partnership) et le rapport de vérification du capital de PricewaterhouseCoopers Zhongtian YZ (2021) No 0417 a été publié.
Au 31 décembre 2021, le solde inutilisé du compte spécial pour le dépôt des fonds collectés par émission directionnelle supplémentaire était le suivant:
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Unit é: RMB
Compte spécial des fonds collectés numéro de compte de la Banque de dépôt nature du compte solde
Bank Of China Limited(601988) Fuxin Branch 309080435208 Current Deposit 126989874
Total 126989874
Utilisation effective des fonds collectés précédemment (i) fonds collectés par des obligations de sociétés convertibles 1. Tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés par les obligations de sociétés convertibles
Voir l’annexe 1 du présent rapport pour le tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés par les obligations de sociétés convertibles.
2. Description des changements apportés aux projets d’investissement réels des fonds collectés par les obligations de sociétés convertibles
Au 31 décembre 2021, il n’y avait pas de changement dans les projets d’investissement réels des fonds recueillis par les obligations convertibles des sociétés. 3. Explication de la différence entre l’investissement total réel et l’investissement total engagé dans les projets d’investissement financés par des obligations de sociétés convertibles
Au 31 décembre 2021, le projet d’investissement du Fonds de collecte d’obligations convertibles de sociétés de la société avait été achevé, et l’investissement total réel était de 11908 millions de RMB de plus que l’investissement total promis. Voir l’annexe 1 du présent rapport pour plus de détails. 4. Description de l’investissement initial et du remplacement du projet d’investissement du Fonds de collecte d’obligations de sociétés convertibles
Avant que les fonds collectés par les obligations convertibles de la société ne soient disponibles, afin d’assurer le bon déroulement du projet d’investissement des fonds collectés, la société a utilisé les fonds autolevés RMB 178829 757,82 et RMB 84 782437,41 pour investir respectivement dans le projet de pompe électrohydraulique de la phase II de 500000 nouveaux projets de pompe électrohydraulique et le projet de pompe à huile de transmission automatique automobile de 1 million de nouveaux projets de pompe à huile de transmission automatique chaque année, qui seront remplacés lorsque les fonds collectés par les obligations convertibles de la société seront en place.
Shanghui Certified Public Accountants (Special General partnership) has conducted Special Authentication on the actual Self – Financing Situation of the company’s convertible Company Bond raised Fund Investment Project, and issued the certification Report on the Self – financing Pre – raised Investment Project of Fuxin Dell Automobile Parts Co., Ltd. (Shanghui Shi Bao Zi (2018) No 5223) on September 5, 2018.
Le 5 septembre 2018, la huitième réunion du troisième Conseil d’administration a examiné et adopté la proposition relative à l’utilisation des fonds collectés pour remplacer les fonds collectés par les projets d’investissement des fonds collectés à l’avance. Les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance et les institutions de recommandation ont émis des avis d’approbation sur les questions susmentionnées et ont convenu que la société utiliserait les fonds collectés pour remplacer les fonds collectés à l’avance de 26361219523 RMB.
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Au 31 décembre 2021, la compagnie n’avait pas d’obligations convertibles inutilisées pour la collecte de fonds.
Situation des fonds collectés non utilisés:
Jusqu’au 31 décembre 2021, la société avait transféré les économies de 21 018,96 RMB provenant du dépôt du Fonds de collecte d’obligations convertibles dans le compte spécial du fonds propre de la société pour le Fonds de roulement supplémentaire permanent, et la société avait terminé les procédures d’annulation du compte spécial du dépôt du Fonds de collecte susmentionné. Augmentation ciblée des fonds collectés 1. Tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés par émission directionnelle supplémentaire
Au 31 décembre 2021, le solde du compte spécial pour l’utilisation et la collecte de fonds supplémentaires ciblés de la société était le suivant:
Unit é: RMB
Montant du projet
Total des fonds collectés 2990400000
À déduire: paiement des frais d’émission (8 493119,24)
À déduire: utiliser les fonds collectés pour remplacer les frais d’émission payés par l’autofinancement (132367925)
Montant net des fonds collectés 289222320151
À déduire: investissements directs engagés (105768 731,00)
À déduire: Fonds de roulement supplémentaire temporaire (150000 000,00)
À déduire: utiliser les fonds collectés pour remplacer les fonds collectés et investir les fonds collectés à l’avance
