Rapport de vérification du contrôle interne au 31 décembre 2021
Rapport de vérification du contrôle interne
PwC ztsz (2022) No 3098 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) La responsabilité de la direction est d’établir et d’améliorer le contrôle interne et de maintenir son efficacité, notre responsabilité est d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne des rapports financiers de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Notre vérification a été effectuée conformément aux lignes directrices sur la vérification du contrôle interne. Au cours de la vérification, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation du caractère raisonnable et de l’efficacité de la mise en oeuvre de la conception du contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre examen fournit une base raisonnable pour formuler une opinion. Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Nous croyons que Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Le présent rapport n’est utilisé qu’à des fins telles que Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
TPSGC Zhongtian Certified Public Accountant
Cabinet comptable (société en nom collectif spéciale) Gao Wenjun
Shanghai Certified Public Accountant, China
27 mai 2022 Han Yuwei
PwC Zhongtian Certified Public Accountants (Special General partnership)
11 / F, PWC Center, Tower 2, leading Exhibition Enterprise Plaza, 202 Hubin Road, Huangpu District, Shanghai 200021, China
Standard: + 86 (21) 23238888, fax: + 86 (21) 23238800, www.pwccn. Com.
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne 1. Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les unités incluses dans la portée de l’évaluation comprennent la société, ses principales filiales et ses sous – sociétés, comme suit: Fuxin Beixing Hydraulic Co., Ltd., Shenzhen nangder Automotive Electronics Co., Ltd., Changchun FAW fushengder Automotive Parts Co., Ltd., Shanghai Fuyu Automotive Parts Co., Ltd., fzb Plymouth, LLC, Liaoning Wancheng Enterprise Management Center (Limited Partnership), Fuxin Jiacheng Enterprise Management Co., Ltd., dare auto, Inc. Weiman Power (Changzhou) Co., Ltd., Changzhou Dell Automotive Parts Co., Ltd., aizhuo Automotive Parts (Changzhou) Co., Ltd., Shanghai Dell Aviation Technology Co., Ltd., jiachuang GmbH, carcustics International GmbH et ses filiales, Hong Kong Dell Co., Ltd., dare ジャャャ Co., Ltd., Jiangxi Dell Intelligent Technology Co., Ltd. Proportion d’unités incluses dans le champ d’évaluation:
Part des indicateurs
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 100%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions entrant dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes:
Les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: ① environnement de contrôle interne: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise; Mesures de contrôle: contrôle incompatible de la séparation des emplois, contrôle de l’approbation de l’autorisation, contrôle du système comptable, contrôle de la protection des biens et contrôle de la gestion des filiales; Contrôle interne et évaluation importants: achat et paiement, vente et collecte, production et inventaire, recherche et développement, gestion des immobilisations, gestion des fonds monétaires, opérations connexes et garantie externe.
Environnement de contrôle interne 1) Structure organisationnelle
Conformément aux exigences du droit des sociétés de la République populaire de Chine, des statuts et d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure de gouvernance et un mécanisme d’exploitation conformes au fonctionnement de la société, en combinaison avec son propre mode d’exploitation et de gestion.
La société a une Assemblée générale des actionnaires, un Conseil d’administration et un Conseil des autorités de surveillance. L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité suprême de la société, le Conseil d’administration est l’organe de décision opérationnelle et le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance opérationnelle. Le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance sont respectivement responsables devant l’Assemblée générale des actionnaires de leurs responsabilités respectives. La direction opérationnelle de la société est composée du Directeur général, du Directeur général adjoint, du Secrétaire du Conseil d’administration et d’autres cadres supérieurs. Le Directeur général est responsable devant le Conseil d’administration, préside la gestion de la production et de l’exploitation de la société et exécute les décisions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration.
L’Assemblée générale de la société, en tant qu’autorité suprême de la société, est composée de tous les actionnaires, dont la responsabilité est de veiller à ce que tous les actionnaires puissent exercer pleinement leurs droits.
Le Conseil d’administration de la société est l’organe de décision de la société, qui est chargé d’appliquer les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et les décisions de gestion et d’exploitation quotidiennes de la société, de formuler le plan d’exploitation et le plan d’investissement de la société, le plan de budget financier et de règlement final, le système de gestion de base, etc. Le Conseil d’administration est responsable de l’établissement, de la supervision et de l’exécution du système de contrôle interne de la société, veille à l’établissement et à l’amélioration des politiques et des programmes de contrôle interne et supervise et supervise la mise en œuvre du système de contrôle interne.
La société a mis en place un service d’audit sous l’égide du Conseil d’administration, conformément aux exigences des lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées en bourse GEM, et a affecté du personnel à temps plein pour élaborer un système de gestion de l’audit interne. Le Département de l’audit, qui fonctionne sous la direction du Comité d’audit, est un organe permanent de supervision quotidienne du contrôle interne et est principalement chargé d’organiser les départements concernés pour maintenir, mettre à jour et optimiser le système de contrôle interne en fonction de l’évolution des activités, des objectifs de gestion opérationnelle et d’autres circonstances, et de découvrir et de résoudre les problèmes par l’auto – inspection et l’auto – évaluation. Entre – temps, l’établissement et la mise en oeuvre du système de contrôle interne de l’entreprise font l’objet d’un examen indépendant, des avis de rectification sont présentés en temps opportun en fonction des problèmes constatés et la rectification est supervisée.
Superviser et inspecter l’établissement et l’exécution, les questions importantes et la situation financière de la société, et rendre compte des travaux à l’Assemblée générale des actionnaires.
La direction de la société est responsable de l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration. L’entreprise met en œuvre le système de gestion de l’exploitation sous la responsabilité conjointe de l’équipe d’exploitation dirigée par le Directeur général et composée de cadres supérieurs tels que le Directeur général adjoint. Le Directeur général prend en charge la production, l’exploitation et la gestion quotidiennes de l’entreprise. Chaque cadre supérieur est responsable de la production, de la recherche et du développement, de la technologie, des achats et des finances de l’entreprise. L’entreprise a mis en place un système de gestion intégré, un système de gestion financière, un système de gestion de la qualité, un système de gestion de la production, un système de conception de R & D, un système de gestion des ventes, un système de d éveloppement du marché, un système de gestion technique, un système de gestion des achats et d’autres départements, et a précisé les principales responsabilités de chaque département, formant un système de contrôle interne avec des fonctions, des responsabilités, une coopération, des restrictions et des liens mutuels pour chaque département, afin d’organiser la production, d’étendre l’échelle, d’améliorer la qualité, L & apos; amélioration de l & apos; efficacité et la sécurité ont joué un rôle essentiel.
La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise avec des pouvoirs et des responsabilités clairs, un équilibre efficace, une prise de décision scientifique et un fonctionnement coordonné entre l’autorité, l’organe de décision, l’organe de surveillance et la direction au moyen de documents complets et normalisés, tels que les statuts de travail, Les règles de procédure, etc., et a précisé les responsabilités et les pouvoirs, les conditions d’emploi, les procédures de travail et les règles de procédure de chaque organisation, assurant ainsi la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, Efficacité et normalisation des mécanismes opérationnels connexes, tels que la répartition des pouvoirs et des responsabilités. 2) stratégies de développement
La société crée un comité stratégique sous l’égide du Conseil d’administration conformément aux exigences des lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem; Conformément aux exigences des règles de travail du Comité stratégique du Conseil d’administration, effectuer des recherches et des suggestions sur le plan de développement à long terme, les objectifs opérationnels et les politiques de développement de l’entreprise; La stratégie d’exploitation de l’entreprise comprend, sans s’y limiter, la stratégie de produit, la stratégie de marché, la stratégie de commercialisation, la stratégie de R & D et la stratégie des talents, et propose des suggestions; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur les grands plans d’investissement et de financement prévus dans les statuts qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur les grands projets d’exploitation des immobilisations et des actifs qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires conformément aux statuts; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur d’autres questions importantes qui influent sur la stratégie de développement de l’entreprise; Assurer le suivi et l’inspection de la mise en oeuvre des éléments ci – dessus. Le Comité de stratégie se réunit, tient des débats et vote conformément au règlement intérieur afin de mieux répondre aux besoins de développement stratégique de l’entreprise, d’améliorer la compétitivité de base de l’entreprise, de déterminer le plan de développement de l’entreprise, d’améliorer les procédures de prise de décisions en matière d’investissement, de renforcer La science de la prise de décisions et d’améliorer l’efficacité et la qualité des grandes décisions en matière d’investissement. Ressources humaines
L’entreprise attache de l’importance à la construction des ressources humaines et, conformément à la loi sur les contrats de travail et aux lois et règlements pertinents, a formulé la description de poste des employés, le système de gestion du recrutement, le système d’entrée et de sortie des employés, le système de gestion de la formation des employés, le système de gestion de la promotion des employés, le système de confidentialité et les mesures de mise en oeuvre de la gestion du rendement en fonction de la situation réelle de l’entreprise. Le système de réserve de talents et d’autres politiques en matière de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise, y compris l’emploi, la formation, le transfert d’emploi, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion et le retrait des ressources humaines, clarifient les conditions d’emploi et les exigences de travail de chaque poste, garantissent que le personnel sélectionné et embauché est compétent pour le poste, réalisent une allocation raisonnable des ressources humaines et améliorent globalement la compétitivité de base de l’entreprise. 4) Responsabilité sociale
L’entreprise a obtenu la certification iatf16949: 2016 du système de gestion de la qualité, a strictement mis en œuvre les exigences des documents du système, a mis en place un système de gestion de la production de sécurité, des spécifications d’exploitation et des plans d’urgence, a renforcé le système d’enquête sur la responsabilité en matière de production de sécurité, a mis en place des services de gestion de la sécurité et des organismes de surveillance, et a fourni les garanties de sécurité nécessaires en termes de main – d’œuvre, de ressources matérielles, de capital et de Et renforcer la sensibilisation du personnel à la sécurité, mettre l’accent sur la formation en cours d’emploi, renforcer la gestion de l’entretien régulier de l’équipement de production et assurer une production sûre.
Afin d’éviter les risques de qualité et d’améliorer continuellement la qualité des produits et la réputation de la marque, l’entreprise a mis en place un département spécial de gestion de la qualité pour contrôler strictement tous les liens de production des produits, inspecter et tester la qualité des produits en stricte conformité avec les exigences du système de gestion de la qualité iatf16949: 2016, mettre en place et améliorer progressivement le système de gestion de la qualité, et former la gestion de suivi de l’ensemble du processus de l’auto – achat des matériaux d’achat au paiement total des transactions et à l’utilisation des produits. Assurer la sécurité et la fiabilité de la qualité des produits et répondre en permanence aux exigences des utilisateurs.
L’entreprise se conforme strictement aux dispositions nationales relatives à la protection de l’environnement et à la conservation des ressources, attache de l’importance à la protection de l’environnement et à la conservation des ressources et met sérieusement en œuvre la responsabilité de la protection de l’environnement et de la conservation de l’énergie; Améliorer continuellement le processus technologique, réduire la consommation d’énergie, améliorer l’efficacité globale de l’utilisation des ressources, réaliser une production plus propre et développer l’économie circulaire.
L’entreprise adhère au concept d’emploi « axé sur les personnes », se conforme strictement à la loi sur les contrats de travail et à d’autres lois, règlements et règles pertinents, signe des contrats de travail avec tous les employés, gère des assurances sociales telles que les soins médicaux, les pensions et le chômage, applique strictement Les règles et normes nationales pertinentes en matière de sécurité et de santé au travail, de sécurité sociale et d’autres aspects, et protège les droits et intérêts légitimes des employés. Mettre l’accent sur le développement de carrière des employés, développer activement la formation des employés, encourager et soutenir les employés à participer à la formation externe, améliorer leur qualité et leurs capacités globales, et offrir plus d’occasions de développement aux employés. L’entreprise attache une grande importance à la communication et à la communication avec les employés, mène des enquêtes sur la satisfaction des employés sous diverses formes, écoute les opinions et les suggestions des employés et prend soin des employés. Culture d’entreprise
L’entreprise est une entreprise de haute technologie de la province de Liaoning. Les talents et l’innovation sont au cœur de la gestion des entreprises.
