Système de gestion des dons à l’étranger
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser les dons à l’étranger de Kraussmaffei Company Limited(600579) Ce système est formulé en fonction de la situation réelle de l’entreprise.
Article 2 l’expression « Dons à l’étranger » utilisée dans le présent système désigne les actes de la société et de ses filiales à part entière et de ses filiales Holding (ci – après dénommées « filiales ») qui, au nom de la société ou de ses filiales, donnent volontairement et gratuitement des biens licites qu’elles ont Le droit de disposer à des donataires légitimes pour utilisation dans des entreprises de bien – être public qui ne sont pas directement liées aux activités de production et d’exploitation.
Article 3 le système s’applique aux dons externes de la société et de ses filiales. Sans l’approbation et l’autorisation de la société, aucune filiale ne peut faire de dons à l’étranger.
Article 4 outre le respect des lois et règlements administratifs pertinents de l’État, la société se conforme également aux dispositions pertinentes du présent système en ce qui concerne les dons à l’étranger.
Article 5 les dons externes de la société et de ses filiales sont tous inclus dans la gestion budgétaire annuelle et, en principe, aucun don externe n’est autorisé sans budget. Si des dons extrabudgétaires supplémentaires sont effectivement nécessaires en raison de circonstances particulières, les ajustements budgétaires sont effectués conformément aux exigences et procédures pertinentes.
Chapitre II Principes des dons à l’étranger
Article 6 principe du volontariat et de la gratuité. Après avoir fait des dons à l’étranger, la société n’exige pas du bénéficiaire qu’il crée des conditions de commodité en matière de financement, d’accès au marché, de licence administrative et d’occupation d’autres ressources, ce qui entraîne une concurrence déloyale sur le marché. Article 7 principe de clarté des pouvoirs et des responsabilités. L’exploitant ou l’employé de l’entreprise ne doit pas donner les biens appartenant à l’entreprise à l’extérieur au nom d’un particulier, et l’entreprise a le droit d’exiger du donataire qu’il mette en oeuvre son intention légitime de donner.
Article 8 le principe de l’exécution dans la mesure du possible. La société participe activement à des activités de protection sociale dans la limite de ses capacités. Si la société a subi des pertes ou si des pertes seront causées par des dons à l’étranger ou si la production et l’exploitation normales de la société seront affectées, les dons à l’étranger ne sont pas autorisés, sauf dans des circonstances particulières.
Article 9 Principe de bonne foi et de respect des lois. Les dons que la société examine et décide conformément aux règles de procédure internes et qui ont été promis au public ou aux bénéficiaires doivent être effectués honnêtement.
Chapitre III champ d’application des dons à l’étranger
Article 10 les biens licites que la société peut utiliser pour faire des dons à l’étranger comprennent les espèces et les biens matériels. Les principaux actifs immobilisés, les capitaux propres et les droits du créancier détenus par la société pour la production et l’exploitation, les matériaux de réserve autorisés par l’État, les subventions financières de l’État, les biens confiés en fiducie, les biens ayant fait l’objet d’une sûreté réelle mobilière, les biens dont les relations de propriété ne sont pas claires, ou les matériaux détériorés, endommagés ou mis au rebut après l’expiration ne sont pas utilisés pour les dons à l’étranger.
Chapitre IV types de dons à l’étranger et bénéficiaires
Article 11 types de dons à l’étranger:
Dons de bien – être public: dons à des entreprises de bien – être public telles que l’éducation, la science, la culture, les soins de santé, la sécurité publique, les sports, la protection de l’environnement et la construction d’installations publiques sociales;
Dons de secours: dons destinés à des situations d’urgence telles que des catastrophes naturelles, des accidents, des catastrophes et des événements de santé publique, ainsi que des dons destinés à la production, à l’aide à la vie et à l’assistance à des zones désignées de lutte contre la pauvreté ou à des groupes sociaux vulnérables et à des personnes en difficulté;
Autres dons: Outre les dons susmentionnés, les dons d’autres entreprises publiques et de protection sociale de la société à des fins humanitaires ou pour promouvoir le développement et le progrès sociaux.
Article 12 sauf disposition contraire de l’État et des autorités locales, les dons extérieurs de la société sont effectués par l’intermédiaire d’organismes de bienfaisance, d’autres organismes de protection sociale ou de ministères gouvernementaux légalement établis.
La société refuse de parrainer des organisations sociales, des institutions ou des particuliers conformément à la loi.
Article 13 les bénéficiaires des dons extérieurs de la société sont les organisations sociales de protection sociale, les entreprises et institutions publiques de protection sociale à but non lucratif, les groupes sociaux vulnérables et les personnes en difficulté. Les organisations sociales de protection sociale désignent les fondations, les organisations caritatives et les autres organisations sociales créées conformément à la loi et visant à développer des entreprises de protection sociale. Les entreprises et institutions publiques à but non lucratif de bien – être public désignent les établissements d’enseignement, les établissements de recherche scientifique, les établissements médicaux et de santé, les institutions culturelles publiques sociales, les institutions sportives publiques et les institutions de protection sociale à but non lucratif créés conformément à la loi et engagés dans des entreprises publiques de bien – être public.
Article 14 la société ne fait pas de dons aux employés internes de la société, aux entités ou aux personnes qui ont un contrôle sur la société et ses actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs en ce qui concerne les capitaux propres, l’exploitation ou les finances, ou qui ont un intérêt direct dans la société.
Chapitre V procédure de prise de décisions concernant les dons à l’étranger
Article 15 les dons à l’étranger de la société sont soumis à la procédure d’examen et d’approbation en stricte conformité avec les lois, règlements administratifs, règles départementales et statuts pertinents de l’État, les règles de procédure de l’Assemblée générale des actionnaires, les règles de procédure de l’Assemblée des administrateurs et le présent système.
La société fait rapport à l’unit é compétente des questions relatives aux dons à l’étranger conformément aux lois, règlements administratifs et systèmes pertinents applicables.
Article 16 Les dons à l’étranger sont comptabilisés au cours des douze derniers mois consécutifs et sont examinés et approuvés par étapes en fonction du montant des dons. Les dons à l’étranger comprennent les dons en espèces et les dons d’actifs en nature, dont les actifs en nature sont calculés sur la base de la valeur comptable nette au moment du don, et s’il existe à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée prévaut.
Les procédures d’approbation des dons externes de la société sont les suivantes:
Si le montant d’un seul don et le montant total cumulé du don au cours d’une période de douze mois consécutifs ne dépassent pas 5 millions de RMB et ne répondent pas aux normes de délibération du Conseil d’administration ou de l’Assemblée des actionnaires requises par les lois, règlements administratifs ou statuts, il est mis en œuvre après approbation du Directeur général (PDG) de la société;
Si le montant d’un seul don ou le montant cumulé du don dépasse 5 millions de RMB au cours d’une période de 12 mois consécutifs et ne satisfait pas aux normes de délibération de l’Assemblée générale des actionnaires exigées par les lois, règlements administratifs ou statuts, il est mis en œuvre après approbation du Conseil d’administration de la société;
Si le montant d’un seul don ou le montant total cumulé des dons au cours d’une période de 12 mois consécutifs représente plus de 50% du bénéfice net vérifié de la société cotée au cours du dernier exercice comptable et dépasse 5 millions de RMB, ou si le montant total des dons satisfait aux critères de délibération de l’Assemblée générale des actionnaires exigés par d’autres lois, règlements administratifs ou statuts, il est mis en œuvre après approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la société. Dans le cadre de l’exécution des procédures visées au point i) (II) (III) ci – dessus, si les dons effectués avant l’expiration d’un délai de douze mois consécutifs ont été soumis aux procédures d’examen pertinentes conformément aux dispositions ci – dessus, ils ne sont plus inclus dans le calcul cumulatif pertinent.
Le « montant cumulatif » mentionné dans le présent article comprend le montant des dons effectués par la société et ses filiales au cours de la même période. Les termes « pas plus de » et « moins de » ne comprennent pas ce nombre, tandis que les termes « ci – dessus » comprennent ce nombre.
Article 17 en ce qui concerne les dons de la société à l’étranger, le Département chargé de la gestion établit le plan de don et le Département des finances de la société analyse l’impact des dépenses de don sur la situation financière et les résultats d’exploitation de la société. Après examen par le chef du Département chargé de la gestion, les procédures d’examen et d’approbation correspondantes sont mises en œuvre conformément aux conditions énoncées à l’article 16 du présent système.
La société planifie et déploie uniformément les questions relatives aux dons à l’étranger. Les questions relatives aux dons à l’étranger de toutes les filiales doivent être signalées au Bureau du Conseil d’administration de la société en temps opportun. Les procédures d’approbation doivent être exécutées en stricte conformité avec l’article 16. Les dons à l’étranger ne peuvent être effectués qu’après approbation.
Le plan de don comprend les éléments suivants: la cause du don, l’objet du don, la voie du don, le mode de don, la personne responsable du don, la composition et le montant des biens donnés, ainsi que les procédures de transfert des biens liés au don d’actifs physiques.
Article 18 dans le cadre des activités de don à l’étranger, le Département chargé de la gestion s’acquitte des fonctions suivantes:
Présenter la proposition de don externe de la société;
Guider les filiales dans leurs activités de dons à l’étranger.
Article 19 dans le cadre des activités de don à l’étranger, le Département financier exerce les fonctions suivantes:
Examiner et contresigner la proposition de don externe;
Gérer les procédures de paiement et de transfert des biens donnés;
(Ⅲ) Établir le grand livre des dons externes de la société.
Article 20 le Service d’audit de la société est responsable de la supervision, de l’inspection et de l’audit interne des dons extérieurs de la société, et supervise les services et le personnel chargés de l’exécution, de la gestion, de la normalisation et de l’optimisation des dons extérieurs de la société en stricte conformité avec les Résolutions d’approbation de la société.
Article 21 après l’approbation du plan de don, le Département chargé de la gestion en informe immédiatement le Bureau du Conseil d’administration, qui fait rapport au Secrétaire du Conseil d’administration lorsque le montant du don satisfait aux normes de divulgation de l’information, et le Secrétaire du Conseil d’administration fait rapport conformément à la loi.
Chapitre VI divulgation d’informations externes
Article 22 si le montant du don unique et le montant cumulé du don au cours des 12 derniers mois de la société satisfont aux normes de divulgation de l’information stipulées dans les règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et les statuts de la société, la divulgation est effectuée en temps utile.
Article 23 en ce qui concerne les dons à l’étranger que la société a approuvés pour l’exécution, le Département des finances et l’entreprise faisant l’objet du don établissent un registre et une gestion unifiés et archivent correctement les documents relatifs au don, les dessins et les documents d’exécution du don, les pièces justificatives, les certificats de don et d’autres documents pour référence future.
Article 24 les dons externes de la société et de ses filiales sont traités conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises.
Chapitre VII Dispositions complémentaires
Article 25 le système entre en vigueur à la date de délibération et d’adoption par le Conseil d’administration de la société.
Article 26 les questions non couvertes par le présent système sont traitées conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales et statuts pertinents de l’État. En cas de violation des lois, règlements administratifs, règles départementales et statuts pertinents de l’État, le système est mis en œuvre conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales et statuts susmentionnés.
Article 27 le Conseil d’administration de la société est chargé de l’interprétation du système.
