Dongguan Chitwing Technology Co.Ltd(002855) Foreign Investment Management System
(révisé en juin 2022)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser le comportement de Dongguan Chitwing Technology Co.Ltd(002855) La loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommée « loi sur les valeurs mobilières»), les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen (ci – après dénommées « règles de cotation»), les lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal (ci – après dénommées « lignes directrices sur le fonctionnement normalisé»), etc. Ce système est formulé conformément aux règlements, aux documents normatifs et aux dispositions des Statuts de Dongguan Chitwing Technology Co.Ltd(002855) (ci – après dénommés « Statuts») en fonction de la situation réelle de la société. Article 2 les investissements visés par le présent système se rapportent aux activités de la société qui investissent par l’intermédiaire d’espèces, de capitaux propres, d’actifs physiques, d’actifs incorporels, de fonds d’accumulation et de bénéfices non distribués pour obtenir certains revenus et avantages, y compris, sans s’y limiter, les investissements en immobilisations, les investissements dans la création de nouvelles sociétés, les investissements dans d’autres sociétés, les acquisitions d’autres sociétés et d’autres formes d’investissement conformes aux lois et règlements.
À moins d’obtenir l’approbation du Conseil d’administration de la société et d’exécuter les procédures d’approbation conformément aux lois et règlements pertinents, la société ne peut, en principe, effectuer des opérations à terme et des investissements.
Article 3 les investissements de la société sont divisés en investissements à court et à long terme.
Article 4 les investissements à court terme désignent principalement les investissements achetés par la société et ses filiales qui peuvent être réalisés à tout moment et qui sont détenus pendant au plus un an (y compris un an), y compris les actions, les obligations, les fonds, les produits financiers dérivés et d’autres produits d’investissement financier, ainsi que le comportement de confier à d’autres personnes des investissements à court terme.
La faisabilité des investissements à court terme de la société et de ses filiales à l’étranger est déterminée. Une fois qu’il a été démontré que l’investissement est nécessaire et réalisable, il est approuvé conformément à l’autorité.
La société et ses filiales procèdent à un examen approfondi des placements à court terme à la fin de la période et, sur la base du principe de prudence, prévoient raisonnablement les pertes éventuelles de divers placements à court terme et retirent les réserves de prix à la baisse conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales.
Article 5 les investissements à long terme se réfèrent principalement à tous les types d’investissements qui ne peuvent être réalisés ou qui ne sont pas prêts à l’être à tout moment dans un délai d’un an, y compris les investissements en immobilisations, les prises de participation et autres investissements:
Investissements en immobilisations: y compris les nouveaux projets d’immobilisations, les projets de reconstruction et d’expansion des immobilisations, l’achat d’immobilisations, etc.;
Investissements de capitaux propres: y compris la création de filiales à des fins d’expansion des entreprises, la création de coentreprises et de sociétés coopératives avec d’autres entités juridiques nationales et étrangères, la participation à d’autres sociétés, l’acquisition et la fusion à l’étranger, l’investissement supplémentaire dans les sociétés financées, la restructuration des actifs et le remplacement des droits d’actions avec d’autres entreprises, etc.;
Autres formes d’investissement.
L’investissement à long terme de la société doit être strictement conforme aux dispositions pertinentes et la nécessité, la faisabilité et le taux de rendement de l’investissement doivent être démontrés et étudiés sérieusement.
Article 6 les activités d’investissement des filiales à part entière, des filiales contrôlantes et des sociétés ayant un contrôle effectif (ci – après dénommées « filiales») de la société s’appliquent également au système.
Article 7 les investissements de la société et de ses filiales sont conformes aux principes suivants:
Se conformer aux lois et règlements nationaux;
Prendre le plan stratégique de développement de l’entreprise comme guide et base;
Iii) Contribuer à améliorer la compétitivité de base et la capacité de développement durable de l’entreprise;
Satisfaire aux exigences des actionnaires en matière de rendement de l’investissement, l’échelle de l’investissement doit être adaptée à l’échelle de l’exploitation des actifs, à la capacité de charge du capital, au niveau de l’actif et du passif et à la capacité réelle de collecte de fonds de la société.
Article 8 la Sous – société ne peut prendre de décision d’investissement sans l’approbation de la société, à l’exception des investissements en immobilisations nécessaires à l’exploitation quotidienne.
Si les questions d’investissement à l’étranger d’une filiale sont exécutées par la filiale conformément à ses procédures d’examen et d’approbation pertinentes et ne répondent pas aux normes de délibération susmentionnées du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires, si la société exerce le droit de vote en tant qu’actionnaire, les documents pertinents sont signés et approuvés par le Directeur général ou le personnel autorisé par le Directeur général de la société après l’approbation de la décision de l’Assemblée générale du Bureau du Directeur général de la société; Les normes de délibération du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires sont mises en œuvre conformément aux dispositions pertinentes.
Article 9 Le présent système ne s’applique pas aux opérations entre apparentés et aux questions de garantie. Lorsqu’il s’agit d’opérations entre apparentés et d’opérations de garantie dans le cadre d’investissements à court et à long terme, le système de gestion des opérations entre apparentés de la société, le système de gestion des garanties externes et les lois et règlements pertinents sont appliqués.
Chapitre II Organisation de la gestion des investissements à l’étranger
Article 10 l’Assemblée générale des actionnaires et le Conseil d’administration de la société sont les organes de décision pour l’investissement de la société et prennent des décisions sur l’investissement de la société dans le cadre de leurs pouvoirs respectifs. Le Conseil d’administration de la société peut, dans le cadre de son autorité d’approbation, autoriser la réunion du Bureau du Directeur général de la société à prendre des décisions sur les projets d’investissement admissibles conformément à l’article 15.
Article 11 le Directeur général de la société est responsable de la mise en oeuvre des projets d’investissement et fait rapport au Président ou au Conseil d’administration en temps opportun. Le Directeur général assume les responsabilités spécifiques suivantes en matière de gestion des investissements:
Recherche sur l’orientation des investissements, les stratégies d’investissement et les projets d’investissement;
Organiser la collecte, le tri et l’évaluation préliminaire de l’information sur les investissements, établir une base de données sur les projets après examen préalable et présenter des propositions d’investissement;
Effectuer une analyse de faisabilité et une démonstration du projet d’investissement;
Responsable de la mise en œuvre des projets d’investissement;
Le suivi et la gestion de la mise en œuvre dynamique des projets d’investissement;
Effectuer une analyse et une évaluation des avantages des investissements;
(Ⅶ) Formuler des suggestions sur la mise en place et l’amélioration du système de gestion des investissements, la normalisation et l’amélioration des procédures de prise de décisions en matière d’investissement.
Article 12 le Département financier de la société est principalement chargé de l’évaluation des avantages des investissements, de la collecte de fonds et du traitement des procédures d’investissement pour les projets d’investissement à l’étranger.
Article 13 le Service d’audit de la société est chargé de l’audit interne des projets d’investissement et de l’audit périodique des investissements à l’étranger.
Chapitre III autorité d’examen et d’approbation des investissements à l’étranger
Article 14 lorsque la société satisfait à l’une des normes suivantes en matière d’investissement à l’étranger, le Conseil d’administration examine et approuve:
La proportion du total des actifs impliqués dans la transaction par rapport au total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période est inférieure à 50%. Si le total des actifs impliqués dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de Calcul;
La proportion de l’actif net impliqué dans l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) par rapport à l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période est inférieure à 50%, ou le montant absolu n’est pas supérieur à 50 millions de RMB. Si l’actif net impliqué dans La transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de calcul;
(Ⅲ) La proportion des revenus d’entreprise liés à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable par rapport aux revenus d’entreprise vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable est inférieure à 50%, ou le montant absolu n’est pas supérieur à 50 millions de RMB;
La proportion du bénéfice net lié à l’objet de la transaction (comme les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable par rapport au bénéfice net vérifié de la société au cours du dernier exercice comptable est inférieure à 50%, ou le montant absolu n’est pas supérieur à 5 millions de RMB;
Le montant de la transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente moins de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période, ou le montant absolu ne dépasse pas 50 millions de RMB;
(Ⅵ) La proportion des bénéfices générés par la transaction dans les bénéfices nets vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable est inférieure à 50%, ou le montant absolu ne dépasse pas 5 millions de RMB.
Article 15 le montant total de l’investissement autorisé par le Conseil d’administration de la société à prendre des décisions lors de la réunion du Bureau du Directeur général de la société dans le cadre de son autorité d’examen et d’approbation ne dépasse pas au total 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de chaque exercice comptable. Les éléments d’investissement spécifiques doivent satisfaire simultanément aux conditions suivantes:
Le total des actifs impliqués dans un seul projet d’investissement (s’il existe à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée étant retenue comme données de calcul) ne dépasse pas 3% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période;
Le montant / montant de transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) d’un seul projet d’investissement ne doit pas dépasser 3% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période.
Le Conseil d’administration de la société peut, dans le cadre de son autorité d’examen et d’approbation, autoriser expressément la réunion du Bureau du Directeur général ou le Directeur général de la société à effectuer d’autres investissements. Toutefois, si d’autres fonctions et pouvoirs du Conseil d’administration prévus dans les statuts de la société impliquent des Activités et des questions importantes, l’examen et l’approbation de la prise de décisions collectives doivent être effectués et la réunion du Bureau du Directeur général ou le Directeur général de la société ne doivent pas être autorisés
Article 16 lorsqu’elle investit à l’étranger, la société qui satisfait à l’une des normes suivantes est soumise à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen et approbation, en plus d’être examinée et approuvée par le Conseil d’administration:
Si le total des actifs impliqués dans la transaction représente plus de 50% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période et que le total des actifs impliqués dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de calcul;
L’actif net impliqué dans l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) représente plus de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 50 millions de RMB. Si l’actif net impliqué dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée prévaut;
(Ⅲ) Les revenus d’entreprise liés à l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représentent plus de 50% des revenus d’entreprise vérifiés de la société au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 50 millions de RMB;
Le bénéfice net lié à l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 50% du bénéfice net vérifié au cours du dernier exercice comptable de la société et le montant absolu dépasse 5 millions de RMB;
Le montant de la transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 50 millions de RMB;
(Ⅵ) le bénéfice résultant de la transaction représente plus de 50% du bénéfice net vérifié de la société au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 5 millions de RMB.
Si les données impliquées dans le calcul de l’indice ci – dessus sont négatives, la valeur absolue est prise pour le calcul.
Article 17 si l’investissement donne lieu à l’acquisition par la société d’une participation majoritaire dans l’entreprise investie, le montant total de l’actif, le montant net de l’actif, le revenu d’exploitation et le bénéfice de l’entreprise investie correspondant à la proportion de capitaux propres investis sont calculés en fonction du montant total de l’actif, du montant net de l’actif, du revenu d’exploitation et du bénéfice de l’entreprise investie dans son ensemble.
Si la société investit successivement dans le même projet ou dans des projets connexes en plusieurs étapes au cours d’une période de 12 mois, le montant de l’investissement est calculé sur la base du montant cumulé. Chapitre IV Examen et gestion des investissements à l’étranger
Article 18 la gestion de l’examen des investissements étrangers comprend trois étapes: l’approbation du projet, la démonstration de faisabilité du projet et la prise de décisions du projet. Section I lancement du projet
Article 19 en fonction des besoins de développement de l’entreprise, tous les départements et filiales (succursales) de l’entreprise peuvent présenter des demandes d’investissement. L’unit é requérante effectue des enquêtes sur le terrain, des enquêtes et des calculs financiers sur les projets d’investissement proposés et organise la préparation de propositions de projets d’investissement pour les soumettre au Directeur général pour approbation. Si le contenu de la proposition de projet d’investissement n’est pas conforme aux exigences, le Directeur général peut demander au demandeur de modifier ou de compléter les documents pertinents.
Article 20 les projets faisant l’objet d’une demande d’approbation de projet remplissent au moins les conditions suivantes:
Se conformer aux exigences de la stratégie de développement et de la planification de l’entreprise et contribuer à améliorer la compétitivité de base et la capacité de développement durable de l’industrie principale; Les conclusions préliminaires de l’estimation des investissements et de l’évaluation financière sont réalisables.
Article 21 le Directeur général de la société procède à l’examen préliminaire de la proposition de projet d’investissement et décide si le projet doit être lancé ou non.
Section II démonstration de faisabilité du projet
Article 22 après l’approbation du projet, l’unit é d’application du projet procède à une étude, à une enquête et à une évaluation suffisantes de la faisabilité du projet d’investissement et organise la préparation du rapport d’étude de faisabilité, qui comprend le résumé du projet, l’analyse du marché, la nécessité et la faisabilité du projet, le plan de mise en oeuvre du projet, l’analyse financière et l’analyse des risques, etc.
Article 23 le rapport d’étude de faisabilité doit être complet, authentique, précis et fiable. L’analyse financière et le calcul des projets d’investissement sont effectués. L’évaluation financière doit respecter le principe de prudence et de prudence.
Article 24 le Directeur général de la société organise les services compétents pour examiner le rapport d’étude de faisabilité du projet et d’autres documents pertinents et présenter des propositions d’investissement.
Section III décision de projet
Article 25 les projets d’investissement sont soumis à la réunion du Bureau du Directeur général de la société pour examen.
Article 26 les projets d’investissement sont soumis au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation conformément à l’autorité d’approbation après avoir été examinés et approuvés par l’Assemblée générale du Bureau du Directeur général de la société.
Chapitre V recouvrement et transfert des investissements à l’étranger
Article 27 dans l’une des circonstances suivantes, la société peut récupérer ou transférer l’investissement:
Le projet d’investissement (la société) expire conformément aux Statuts de la société de projet d’investissement; Ou d’autres circonstances dans lesquelles l’investissement est résilié conformément au contrat de projet d’investissement se produisent ou se produisent;
Le projet d’investissement n’a pas atteint l’objectif escompté de la société pour cet investissement; Ou, en raison d’une mauvaise gestion du projet d’investissement (société), ne peut pas rembourser les dettes dues, mettre en œuvre la faillite conformément à la loi;
Le projet (la société) ne peut pas être exploité en raison d’un cas de force majeure; Ou les conditions d’exploitation des projets investis ont subi des changements importants, de sorte que la poursuite de l’investissement n’est pas propice à la maximisation des intérêts de la société et des actionnaires;
Ajuster la stratégie de développement de l’entreprise et décider de se retirer de l’investissement étranger;
Lorsque le Conseil d’administration de la société le juge nécessaire.
Article 28 le transfert des investissements est effectué en stricte conformité avec les dispositions du droit des sociétés et des Statuts relatives au transfert des investissements. La disposition des investissements doit être conforme aux dispositions pertinentes des lois et réglementations nationales pertinentes.
Article 29 les procédures et les pouvoirs d’approbation de la cession des investissements sont les mêmes que pour la mise en oeuvre des investissements.
Article 30 le Département financier de la société est chargé de l’évaluation des actifs récupérés et transférés afin d’éviter la perte d’actifs de la société.
Chapitre VI gestion du personnel des investissements à l’étranger
Article 31 lorsqu’elle investit dans la création d’une société, la société envoie des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs pour participer à la prise de décisions opérationnelles et à la gestion conformément aux statuts ou accords pertinents.
Article 32 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs désignés par la société remplissent les conditions de base suivantes:
Se conformer consciemment aux lois, règlements et statuts de l’État, être honnête et fidèle, avoir un sens élevé des responsabilités et du professionnalisme, être capable de s’acquitter fidèlement de ses fonctions et de protéger les intérêts de l’entreprise;
Avoir un certain niveau d’éducation et la gestion économique, le droit et la spécialité correspondants
