Code des valeurs mobilières: Yaguang Technology Group Company Limited(300123) titre abrégé: Yaguang Technology Group Company Limited(300123)
Annonce concernant les conseils de risque et les mesures de remplissage pour l’émission d’actions diluées au rendement au comptant à des objets spécifiques et les engagements des sujets concernés
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de l’annonce est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Les questions relatives à l’émission d’actions à des objets spécifiques ont été examinées et adoptées à la trente – cinquième réunion du quatrième Conseil d’administration de Yaguang Technology Group Company Limited(300123) (ci – après dénommé « Yaguang Technology Group Company Limited(300123) » ou « la société »). Conformément aux avis du Bureau général du Conseil d’État sur le renforcement de la protection des droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs sur les marchés des capitaux (GBF [2013] No 110, ci – après dénommés « avis de protection»), aux avis du Conseil d’État sur la promotion du développement sain des marchés des capitaux (GF [2014] No 17) et aux avis publiés par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci – après dénommée « c
Influence de l’émission de rendements dilués au comptant à des objets spécifiques sur les principaux indicateurs financiers de la société
Hypothèses de calcul de l’impact
Les hypothèses suivantes ne visent qu’à mesurer l’impact du rendement au comptant dilué de l’émission sur les principaux indicateurs financiers de la société et attirent l’attention particulière des investisseurs. Les hypothèses suivantes ne constituent pas des prévisions et des engagements et les investisseurs ne devraient pas prendre de décisions d’investissement en conséquence. La société n’est pas responsable des pertes résultant de la prise de décisions par les investisseurs.
Afin d’analyser l’influence de l’émission d’actions à des objets spécifiques sur le bénéfice par action de la société, les hypothèses suivantes sont faites en combinaison avec la situation réelle de la société: 1. Supposons que l’environnement macro économique extérieur de la Chine et la situation de l’industrie de la société n’ont pas et ne peuvent pas prévoir de changements négatifs importants;
2. Supposons que l’émission soit mise en œuvre à la fin de novembre 2022 et que le délai d’achèvement ne soit utilisé que pour estimer l’impact du rendement au comptant dilué de l’émission sur les principaux indicateurs financiers. En fin de compte, le délai d’achèvement réel de l’émission après examen par la Bourse de Shenzhen et approbation de l’enregistrement par la c
3. Supposons que le nombre d’actions émises à des objets spécifiques soit le plafond d’émission, c’est – à – dire 147587719 actions. Compte tenu de l’influence de cette émission seulement, le capital social total de la société après l’émission est de 1155218542 actions. Cette hypothèse n’est utilisée que pour mesurer l’impact de l’émission sur le bénéfice par action de la société et ne représente pas le jugement de la société sur le nombre réel d’actions émises. Le nombre final d’actions émises est soumis au nombre d’actions examinées et approuvées par la Bourse de Shenzhen et enregistrées par la c
4. According to the 2021 Annual Report of the company, the Net profit attributed to the owner of the parent company achieved in 2021 and the Net profit attributed to the owner of the parent company after deduction of non – regular profits and losses are – 11993855 million yuan and – 12144745 million yuan respectively. Trois scénarios sont également envisagés:
Le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère en 2022 et le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents sont les mêmes qu’en 2021;
Les bénéfices nets attribuables aux propriétaires de la société mère en 2022 et les bénéfices nets attribuables aux propriétaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents atteignent le seuil de rentabilité;
Le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère en 2022 et le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents sont les mêmes qu’en 2020.
5. Supposons que l’influence d’autres facteurs que le capital levé et le bénéfice net sur l’actif net n’est pas prise en compte dans la prévision de l’actif net de la société après cette émission; D’autres facteurs influant sur le nombre d’actions, tels que la conversion du Fonds d’accumulation de la société en capital – actions, la distribution de dividendes en actions, le rachat d’actions et d’actions du Trésor, n’ont pas été pris en considération;
6. Ne pas tenir compte de l’impact sur la production, l’exploitation et la situation financière (telles que les dépenses financières et les revenus des investissements) de la société après la réception des fonds collectés dans le cadre de l’émission;
7. L’influence d’autres gains et pertes non récurrents et de cas de force majeure sur la situation financière de la société n’est pas prise en compte.
Influence sur les principaux indicateurs financiers de la société
Cette émission n’est pas prise en considération pour 2021 / 20212: après 2022 cette émission:
Projet 31 / 12 / 202231 / 12 / 202231 / 12 / 2022
Total du capital social (actions) 100763082310076308231155218542
Scénario 1: le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère en 2022 (avant et après déduction) est égal à celui de 2021.
Bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère – 119938,55 – 119938,55 – 119938,55 (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) – 1,19 – 1,19 – 1,18
Bénéfice dilué par action (yuan / action) – 1,19 – 1,19 – 1,18
Bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère – 121447,45 – 121447,45 – 121447,45 (10 000 RMB) (après déduction)
Bénéfice de base par action (yuan / action) (après déduction) – 1,21 – 1,21 – 1,19
Bénéfice dilué par action (yuan / action) (après déduction) – 1,21 – 1,21 – 1,19
Scénario 2: le bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère (avant et après déduction) atteint le seuil de rentabilité en 2022
Bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère – 119938,55 – – (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) – 1,19 – –
Bénéfice dilué par action (yuan / action) – 1,19 – –
Bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère – 121447,45 – – (10 000 RMB) (après déduction)
Bénéfice de base par action (RMB / action) (après déduction des pertes) – 1,21 – –
Bénéfice dilué par action (RMB / action) (après déduction des pertes) – 1,21
Scénario 3: le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère en 2022 (avant et après déduction) est égal à celui de 2020.
Bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société mère – 119938,55 3 511,54 3 511,54 (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) – 1,19 0,03 0,03
Bénéfice dilué par action (yuan / action) – 1,19 0,03 0,03
Bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère – 121447,45 2 894,83 2 894,83 (10 000 RMB) (après déduction)
Bénéfice de base par action (RMB / action) (après déduction des pertes) – 1,21 0,03 0,03
Bénéfice dilué par action (RMB / action) (après déduction des pertes) – 1,21 0,03 0,03
Note: le bénéfice de base par action et le bénéfice dilué par action sont calculés conformément à la règle No 9 des règles de préparation de la divulgation de l’information par les sociétés offrant des titres au public – calcul et divulgation du rendement de l’actif net et du bénéfice par action.
Conseils sur les risques liés au rendement au comptant dilué des actions émises à des objets spécifiques
Une fois l’émission terminée, l’échelle de l’actif net et le capital – actions total de la société augmenteront au fur et à mesure que les fonds levés seront disponibles. Si le bénéfice net de la société ne peut pas continuer à croître en même temps que le capital – actions et l’actif net, le risque que le bénéfice par action de la société soit dilué après l’émission à des objets spécifiques.
La société n’est pas responsable des pertes résultant de la prise de décisions d’investissement fondées sur des mesures spécifiques prises par l’investisseur pour compenser les bénéfices futurs de la société. Attirer l’attention d’un large éventail d’investisseurs.
Nécessité et rationalité du choix du financement par le Conseil d’administration
Pour l’analyse de la nécessité et de la rationalité de l’émission de fonds levés à des objets spécifiques, voir « section IV analyse de faisabilité du Conseil d’administration sur l’utilisation des fonds levés » dans le plan d’émission d’actions à des objets spécifiques Yaguang Technology Group Company Limited(300123) .
Mesures prises par la société pour diluer le rendement au comptant de cette émission
Afin de protéger les intérêts des investisseurs, d’assurer l’utilisation efficace des fonds collectés par la société, de prévenir le risque que le rendement au comptant soit dilué et d’améliorer la capacité de rendement des actionnaires de la société, la société a l’intention de prendre les mesures de remplissage suivantes:
1. Renforcer la gestion des fonds collectés et assurer une utilisation rationnelle et normalisée des fonds collectés
Afin de normaliser l’utilisation et la gestion des fonds collectés par la société et d’assurer une utilisation normalisée, sûre et efficace des fonds collectés, la société a formulé des mesures de gestion des fonds collectés, qui précisent clairement le stockage, l’utilisation, le changement d’orientation, la gestion et la supervision, l’enquête sur la responsabilité et d’autres contenus des comptes spéciaux des fonds collectés. Les fonds collectés pour l’émission d’actions à des objets spécifiques seront déposés sur un compte spécial approuvé par le Conseil d’administration pour la gestion, et un accord de surveillance tripartite pour le dépôt du compte spécial des fonds collectés sera signé avec l’institution de recommandation et la Banque commerciale qui a déposé les fonds collectés pour le compte des fonds collectés. L’institution de recommandation, la Banque de dépôt et la société superviseront conjointement les fonds collectés. La société gérera l’utilisation des fonds collectés en stricte conformité avec les lois et règlements pertinents et les mesures de gestion des fonds collectés afin de s’assurer que les fonds collectés sont pleinement et efficacement utilisés aux fins prévues.
2. Renforcer la gestion opérationnelle et le contrôle interne et améliorer la gouvernance d’entreprise
La société se conformera strictement aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, du Code de gouvernance des sociétés cotées et d’autres lois, règlements et documents normatifs, améliorera continuellement la structure de gouvernance de la société, veillera à ce que les actionnaires puissent exercer pleinement leurs droits, veillera à ce que le Conseil d’administration puisse exercer ses pouvoirs et prendre des décisions conformément aux lois, règlements et statuts, veillera à ce que les administrateurs indépendants puissent s’acquitter sérieusement de leurs fonctions et protéger les intérêts généraux de la société et les droits et intérêts légitimes des actionnaires. Veiller à ce que le Conseil des autorités de surveillance puisse exercer de manière indépendante et efficace le pouvoir de surveillance et d’inspection des administrateurs, des cadres supérieurs et des finances de la société, afin de fournir une garantie institutionnelle au développement de la société.
3. Améliorer continuellement le système de distribution des bénéfices, en particulier la politique des dividendes en espèces, et renforcer le mécanisme de rendement des investisseurs
La société continuera d’appliquer rigoureusement la politique de dividende en espèces spécifiée dans les statuts conformément aux exigences pertinentes de l’avis de la c
Les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs de la société s’engagent à remplir les mesures de rendement de la société.
Afin de s’assurer que les mesures de rendement de la société peuvent être mises en oeuvre efficacement, l’actionnaire contrôlant et le Contrôleur effectif de la société prennent les engagements suivants: 1. Je / la société promet de ne pas intervenir dans les activités d’exploitation et de gestion de la société au – delà de mon pouvoir et de ne pas empiéter sur les intérêts de la société;
2. Depuis la date d’émission de cet engagement
