Xinjiang Zhongtai Chenical Co.Ltd(002092)
Règles de fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin d’améliorer encore le mécanisme de gouvernance d’entreprise de la société, d’améliorer le niveau de fonctionnement normalisé, de jouer pleinement le rôle d’examen et de supervision du Comité d’audit du Conseil d’administration (ci – après dénommé « Comité d’audit») dans le processus de préparation et de publication du rapport annuel de La société, de clarifier les responsabilités du Comité d’audit dans la préparation, la délibération et la divulgation du rapport annuel et d’améliorer la qualité de la divulgation de l’information de la société, Ces règles de travail sont formulées conformément aux dispositions pertinentes de la c
Article 2 lors de la préparation et de la divulgation du rapport annuel de la société, les membres du Comité d’audit, conformément aux lois, règlements administratifs, documents normatifs et statuts pertinents, exercent pleinement leurs fonctions d’examen et de surveillance, s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions et accomplissent leurs travaux avec diligence et diligence afin d’assurer L’authenticité, l’exactitude, l’exhaustivité et l’actualité du rapport annuel de la société et de protéger les intérêts généraux de la société.
Article 3 Le Comité d’audit met sérieusement en œuvre les exigences de travail de la c
Chapitre II procédures de travail
Article 4 au cours de l’audit du rapport annuel de la société, le Comité d’audit exerce les principales fonctions suivantes:
Coordonner le calendrier annuel des travaux d’audit du cabinet comptable;
Examiner les informations financières annuelles et les états comptables de la société;
Superviser la mise en œuvre de l’audit annuel de la société par un cabinet comptable;
Proposer d’engager ou de remplacer un vérificateur externe des comptes;
Autres responsabilités stipulées par la c
Article 6 le calendrier des travaux d’audit du rapport financier annuel de la société est déterminé par le Comité d’audit de la société, la personne responsable des finances et le cabinet d’audit comptable par voie de consultation tripartite.
Article 7 avant la mobilisation du cabinet comptable chargé de l’audit des rapports annuels, le Comité d’audit communique avec l’expert – comptable agréé (ci – après dénommé « expert – comptable agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé
Article 8 la société organise au moins une réunion entre le Comité d’audit et l’expert – comptable agréé pour communiquer les problèmes constatés au cours de l’audit après que l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel a émis une opinion d’audit préliminaire et avant la réunion du Conseil d’administration pour l’examen du rapport annuel.
Article 9 en même temps que la présentation du rapport financier au Conseil d’administration, le Comité d’audit soumet au Conseil d’administration un rapport sommaire sur l’audit de la société effectué par le cabinet comptable au cours de l’année en cours et une résolution sur le renouvellement ou le remplacement du cabinet comptable au cours de l’année suivante.
Article 10 les communications, les avis d’évaluation et les recommandations du Comité d’audit susmentionné sont consignés par écrit et signés par les parties concernées.
Article 11 au cours de la préparation et de l’examen du rapport financier annuel, les membres du Comité d’audit sont tenus de garder le secret et, avant la divulgation du rapport annuel, de prévenir strictement la divulgation d’informations privilégiées, les opérations d’initiés et d’autres actes illégaux et illégaux.
Article 12 le Directeur financier de la société est chargé de coordonner la communication entre le Comité d’audit et le cabinet comptable et de créer activement les conditions nécessaires à l’exercice des fonctions susmentionnées par le Comité d’audit.
Chapitre III Dispositions complémentaires
Article 13 pour les questions non couvertes par le présent système, le Comité d’audit du Conseil d’administration applique les dispositions des lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 14 le Conseil d’administration est chargé de formuler et d’interpréter les présentes règles de travail.
Article 15 les présentes règles de travail entrent en vigueur après leur adoption par le Conseil d’administration de la société.
