Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716)
Système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel
(examiné et adopté à la quatrième réunion intérimaire du dixième Conseil d’administration en 2022 le 8 juin 2022)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin d’améliorer le niveau d’exploitation normalisé de Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716) La loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommée « loi sur les valeurs mobilières»), la loi comptable de la République populaire de Chine (ci – après dénommée « loi comptable»), les mesures administratives relatives à la divulgation d’informations par les sociétés cotées, les normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées, les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, etc. Ce système est formulé en combinaison avec les documents normatifs et les dispositions des statuts Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716)
Article 2 aux fins du présent système, on entend par « enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel de la société» l’enquête et le traitement en cas d’erreur majeure dans les informations contenues dans le rapport annuel causée par le non – respect ou l’exécution incorrecte des fonctions, obligations ou autres raisons personnelles par les unités, départements et personnel concernés dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel, ce qui entraîne des pertes économiques importantes ou des effets négatifs pour la société.
Article 3 les erreurs importantes dans la divulgation des informations contenues dans les rapports annuels visés par le présent système comprennent les erreurs comptables importantes dans les rapports financiers annuels, les erreurs ou omissions importantes dans la divulgation d’autres informations contenues dans les rapports annuels, les écarts importants dans les prévisions de rendement ou les rapports rapides de rendement, etc. Il s’agit notamment des cas suivants:
Le rapport financier annuel contrevient à la loi comptable, aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux dispositions pertinentes et comporte des erreurs comptables importantes;
La divulgation d’informations financières dans les notes afférentes aux états financiers contrevient aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux dispositions d’interprétation pertinentes, ainsi qu’aux règles de divulgation et de déclaration d’informations publiées par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et à d’autres exigences pertinentes, avec des erreurs ou des omissions importantes;
Le contenu et le format des autres rapports annuels ne sont pas conformes au contenu et au format des rapports annuels exigés par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, aux règles et règlements tels que les lignes directrices de la Bourse de Shenzhen sur la divulgation de l’information, aux documents normatifs et aux dispositions des statuts, du système de gestion de la divulgation de l’information de la société et d’autres systèmes de contrôle interne, et il y a des erreurs ou des omissions importantes;
Il existe des différences importantes entre les résultats prévus et les résultats réels divulgués dans le rapport annuel et aucune explication raisonnable n’est fournie;
Les données financières et les indicateurs figurant dans l’aperçu du rendement diffèrent sensiblement des données et indicateurs réels figurant dans les rapports périodiques pertinents et ne fournissent pas d’explication raisonnable;
Les circonstances dans lesquelles il y a eu des erreurs importantes dans la divulgation d’informations dans d’autres rapports annuels reconnus par les autorités de surveillance.
Article 4 le personnel concerné de la société applique strictement les normes comptables pour les entreprises commerciales et les dispositions pertinentes, se conforme strictement au système de contrôle interne de la société en ce qui concerne les rapports financiers et veille à ce que les rapports financiers reflètent fidèlement et équitablement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société. Le personnel concerné de la société ne doit pas interférer ou entraver l’audit indépendant et objectif des rapports annuels par les institutions d’audit et les experts – comptables agréés concernés.
Article 5 les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs, les dirigeants de toutes les filiales, les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et les autres personnes liées à la divulgation d’informations dans le rapport annuel qui enfreignent les lois, règlements, documents normatifs et règles et règlements pertinents de l’État, ne s’acquittent pas de leurs fonctions avec diligence ou ne s’acquittent pas de leurs fonctions, ce qui entraîne des erreurs importantes dans la divulgation d’informations dans le rapport annuel, font l’objet d’une enquête conformément aux dispositions du présent système.
Article 6 en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information contenue dans le rapport annuel, si l’autorité de surveillance prend des mesures de surveillance telles que la réprimande publique, l’annonce de critiques, etc., la société fait l’objet d’une enquête sur la responsabilité des personnes responsables concernées. Les principes suivants doivent être respectés lors de la mise en œuvre de la responsabilité:
Rechercher la vérité à partir des faits, être objectif et juste et enquêter sur les erreurs;
La faute est compatible avec la responsabilité;
Le principe de l’équivalence des responsabilités et des droits;
Le principe de la combinaison de l’enquête sur la responsabilité et de l’amélioration du travail.
Chapitre II détermination de la responsabilité et procédure de traitement
Article 7 dans l’une des circonstances suivantes, le personnel concerné fait l’objet d’une enquête pour responsabilité:
Enfreindre les lois et règlements nationaux tels que le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, le droit comptable, les normes comptables pour les entreprises et le système comptable pour les entreprises, ce qui entraîne des erreurs importantes dans la divulgation des informations du rapport annuel, des pertes économiques importantes ou des effets négatifs sur la société;
Violer les mesures administratives relatives à la divulgation de l’information par les sociétés cotées, les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et les lignes directrices, normes et avis relatifs à la divulgation de l’information dans les rapports annuels publiés par la c
Le défaut de communication ou de rapport en temps opportun dans le cadre de la divulgation de l’information dans le rapport annuel entraîne des erreurs importantes dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel, des pertes économiques importantes pour l’entreprise ou des effets sociaux négatifs;
(Ⅵ) toute erreur importante dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel causée par d’autres raisons personnelles, entraînant de lourdes pertes économiques pour l’entreprise ou causant des effets sociaux négatifs.
Article 8 procédures de traitement des erreurs majeures dans la divulgation des informations dans le rapport annuel:
En cas d’omission importante ou d’incompatibilité avec les faits dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel, l’annonce doit être complétée et corrigée en temps utile;
S’il y a des erreurs importantes dans d’autres informations du rapport annuel, ou s’il y a des différences importantes dans l’aperçu du rendement ou l’aperçu du rendement, le Département de la gestion des valeurs mobilières de la société est chargé de recueillir et de résumer les données relatives à l’enquête sur la responsabilité, de proposer Des plans de traitement pertinents conformément aux dispositions du système et de les soumettre au Conseil d’administration pour approbation étape par étape.
Chapitre III enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel
Article 9 en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information contenue dans le rapport annuel, en plus d’enquêter sur la responsabilité des personnes directement liées qui ont causé l’erreur majeure dans la divulgation de l’information contenue dans le rapport annuel, le Président, le Président et le Secrétaire du Conseil d’administration sont principalement responsables de L’authenticité, de l’exactitude, de l’exhaustivité, de la rapidité et de l’équité de la divulgation de l’information contenue dans le rapport annuel; Le Président, le Président et la personne responsable des finances assument la responsabilité principale de l’authenticité, de l’exactitude, de l’exhaustivité, de la rapidité et de l’équité des rapports financiers de la société.
Article 10 le Département de l’administration des valeurs mobilières de la société et le Département de l’audit et de la supervision de la société sont les départements exécutifs conjoints chargés de l’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel de la société. Ils sont chargés de recueillir et de résumer les informations pertinentes relatives à l’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel, d’enquêter sur les causes de la responsabilité, de déterminer la responsabilité, de proposer des plans de traitement pertinents et de faire rapport au Conseil d
Article 11 avant de prendre sa décision finale, le Conseil d’administration écoute les opinions de la personne responsable et protège son droit de présenter et de défendre.
Article 12 si un membre du personnel ou un administrateur du Département de la gestion des valeurs mobilières de la société est soupçonné d’avoir commis une erreur importante dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel, ce membre du personnel ou cet administrateur se retire.
Article 13 dans l’une des circonstances suivantes, la peine est légère, atténuée ou exemptée de traitement:
Prévenir efficacement les conséquences négatives;
Corriger et recouvrer activement la totalité ou la majorité des pertes;
Iii) sont effectivement causées par des facteurs non subjectifs tels que des accidents et des cas de force majeure;
Autres circonstances qui, de l’avis du Conseil d’administration, devraient être atténuées, atténuées ou exemptées de traitement.
Article 14 dans l’une des circonstances suivantes, elle est traitée avec rigueur:
Les circonstances sont graves, les conséquences sont graves, l’influence est importante et la cause de l’accident est causée par des facteurs subjectifs personnels;
Frapper, riposter, piéger l’enquêteur ou interférer ou entraver d’une autre manière l’enquête sur la responsabilité; Ne pas appliquer les décisions prises par le Conseil d’administration conformément à la loi;
Autres circonstances qui, de l’avis du Conseil d’administration, devraient être traitées plus sévèrement ou plus sévèrement.
Article 15 Les principales formes d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations du rapport annuel sont les suivantes:
Avertissement, ordre d’examiner et de corriger;
Communication interne et critique de l’entreprise;
Le transfert, la suspension, la rétrogradation ou le licenciement;
Iv) sanctions économiques;
Autres formes déterminées par le Conseil d’administration.
Ces mesures peuvent être appliquées séparément ou en combinaison.
Article 16 lorsqu’un administrateur, un superviseur, un cadre supérieur ou une personne responsable d’une filiale de la société fait l’objet d’une enquête sur la portée de la responsabilité, l’enquête sur la responsabilité de la société sous la forme susmentionnée ne remplace pas les autres responsabilités juridiques qui lui incombent en vertu de la loi.
Article 17 les résultats de l’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans le rapport annuel sont inclus dans l’indice annuel d’évaluation du rendement de la société pour les départements et le personnel concernés.
Chapitre IV Dispositions complémentaires
Article 18 les questions qui ne sont pas couvertes par le présent système ou qui sont contraires aux lois, règlements et documents normatifs pertinents de l’État et aux dispositions pertinentes des statuts sont traitées conformément aux lois, règlements et documents normatifs pertinents de l’État et aux dispositions pertinentes des statuts.
Article 19 le présent système s’applique aux administrateurs, aux superviseurs, aux cadres supérieurs, aux actionnaires contrôlants, aux contrôleurs effectifs et aux actionnaires détenant plus de 5% des actions de la société, aux personnes responsables de tous les départements de la société et à d’autres personnes liées à la divulgation d’informations dans le rapport annuel.
L’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation des informations contenues dans les rapports trimestriels et intermédiaires peut être effectuée conformément aux dispositions du présent système.
Article 20 le Conseil d’administration de la société est chargé de l’interprétation et de la révision du système.
Article 21 le présent système entre en vigueur à la date à laquelle il est examiné et approuvé par le Conseil d’administration et il en va de même pour les modifications.
Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716) Conseil d’administration
8 juin 2002
