Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716)
Système de travail des rapports annuels des administrateurs indépendants
Article premier afin d’améliorer encore la gouvernance de Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716) Ce système est formulé conformément aux dispositions pertinentes de la c
Article 2 les administrateurs indépendants ont l’obligation de faire preuve de diligence raisonnable lors de l’audit annuel, de la préparation et de la divulgation des données du rapport annuel de la société, de protéger les intérêts généraux de la société, de prêter attention aux données d’exploitation annuelles et aux questions importantes de la société, et de veiller à ce que les droits et intérêts légitimes des actionnaires minoritaires ne soient pas violés.
Article 3 les administrateurs indépendants assument les responsabilités suivantes dans la préparation, l’examen et la divulgation des rapports annuels de la société:
Entendre le rapport annuel sur les activités et les questions importantes de la société et proposer des modifications et des suggestions; Superviser le processus de travail du rapport annuel de l’entreprise et garder confidentielles toutes les informations relatives à la divulgation de l’information de l’entreprise;
Examiner à l’avance les travaux d’audit annuel de la société et communiquer avec l’expert – comptable agréé après l’audit préliminaire effectué par le cabinet comptable;
Exhorter le cabinet comptable à achever l’audit annuel en temps voulu afin d’assurer la divulgation en temps voulu du rapport annuel;
Donner des avis sur les questions à examiner par les administrateurs indépendants dans le rapport annuel;
Autres fonctions prescrites par la c
Article 4 dans l’exercice de leurs fonctions, les administrateurs indépendants coopèrent activement avec le personnel concerné de la société et ne refusent, n’entravent ou ne cachent pas leurs fonctions, ni n’interfèrent dans l’exercice indépendant de leurs fonctions.
Article 5 dans un délai de deux mois à compter de la fin de l’exercice comptable, le Contrôleur financier de la société (ou le responsable financier de la société) est chargé de rendre compte à chaque administrateur indépendant de l’état d’avancement de la production et de l’exploitation de la société et des questions importantes de l’exercice en cours, et la société organise des visites sur place des administrateurs indépendants en fonction de la situation réelle. Les questions susmentionnées sont consignées par écrit et les documents nécessaires sont signés par les parties.
Article 6 la société organise et détermine raisonnablement le calendrier des travaux d’audit du rapport annuel. La personne responsable de la comptabilité soumet par écrit à chaque administrateur indépendant l’Organisation des travaux d’audit de l’année en cours et d’autres documents pertinents avant la mobilisation de l’expert – comptable agréé (ci – après dénommé « expert – comptable agréé agréé pour l’audit annuel») pour l’audit du rapport annuel de la société. Article 7 la société fournit aux administrateurs indépendants les conditions de travail nécessaires à l’exercice de leurs fonctions. La personne responsable de la comptabilité de la société et le Secrétaire du Conseil d’administration aident activement les administrateurs indépendants à s’acquitter de leurs fonctions, sont responsables de la communication quotidienne entre la société et les administrateurs indépendants au cours de la période couverte par le rapport annuel en ce qui concerne l’introduction et la fourniture de données, et sont responsables de faire rapport en temps opportun au Conseil d’administration sur les opinions et suggestions des administrateurs indépendants.
Article 8 la société organise au moins une réunion entre chaque administrateur indépendant et l’expert – comptable agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé La réunion doit être enregistrée par écrit et signée par les parties concernées.
Article 9 les administrateurs indépendants prêtent une attention particulière à la confidentialité des informations dans le processus d’établissement du rapport annuel de la société et préviennent strictement la divulgation d’informations privilégiées, les opérations d’initiés et d’autres actes illégaux et illégaux.
Article 10 la société garantit aux administrateurs indépendants le même droit d’information que les autres administrateurs. En ce qui concerne les questions qui doivent être tranchées par le Conseil d’administration dans le rapport annuel de la société, la société en informe les administrateurs indépendants à l’avance dans le délai prescrit par la loi et fournit en même temps des informations suffisantes. Si les administrateurs indépendants estiment que les informations sont insuffisantes, ils peuvent demander un complément.
Article 11 l’administrateur indépendant accorde une grande attention à la situation dans laquelle le cabinet comptable d’une société cotée est réembauché au cours de l’examen annuel. En cas de réembauchage, l’administrateur indépendant donne son avis et fait rapport en temps voulu au Département de la réglementation des valeurs mobilières et à la Bourse de Shenzhen.
Article 12 les administrateurs indépendants expriment dans leurs rapports annuels des avis indépendants sur des questions importantes telles que les opérations importantes entre apparentés et les garanties extérieures de la société au cours de l’année.
Article 13 les administrateurs indépendants signent des avis de confirmation écrits sur le rapport annuel, indiquant si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux exigences des lois et règlements et aux dispositions pertinentes de la Bourse de Shenzhen, et si le contenu du rapport périodique peut refléter fidèlement, fidèlement et complètement la situation réelle de la société.
Si un administrateur indépendant n’est pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu du rapport annuel ou s’il y a des objections à ce sujet, il émet des avis et en expose les raisons dans une confirmation écrite et la société les divulgue.
Lorsqu’un administrateur indépendant émet des avis conformément aux dispositions du paragraphe précédent, il doit respecter le principe de prudence et sa responsabilité d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport périodique n’est pas seulement exonérée par l’émission d’avis.
Les administrateurs indépendants ne peuvent, pour quelque raison que ce soit, refuser de signer des observations écrites sur les rapports périodiques.
Article 14 en ce qui concerne les questions non couvertes par le présent système ou en conflit avec les dispositions des lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts pertinents, les administrateurs indépendants de la société mettent en oeuvre les dispositions des lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 15 le système s’applique aux administrateurs indépendants et au siège social de la société.
Article 16 le système est formulé et interprété par le Conseil d’administration.
Article 17 Le présent système entre en vigueur à la date à laquelle il est examiné et approuvé par le Conseil d’administration et il en va de même pour les modifications.
Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716)
Conseil d’administration
8 juin 2002
