Code des valeurs mobilières: Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) titre abrégé: Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) No: 2022 – 030 Code des actions privilégiées: 360038 titre abrégé: changyinyou 1 Bank Of Changsha Co.Ltd(601577)
Annonce concernant l’emploi d’un cabinet comptable en 2022
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la Banque garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu de l’annonce et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu.
Conseils importants:
Cabinet comptable proposé: Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) cabinet comptable initialement engagé: Daxin Certified Public Accountants (Special General partnership) brève raison du changement de cabinet comptable et objection de l’ancien comptable: sur la base des besoins de développement stratégique et des exigences d’audit, la Banque a passé la procédure d’appel d’offres. Il est proposé d’employer Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé « Tianjian Certified Public accountants») en tant qu’organisme d’audit du rapport financier et du contrôle interne de la Banque pour 2022. La Banque a communiqué avec le cabinet d’experts – comptables Daxin initialement engagé au sujet du changement de cabinet d’experts – comptables et le cabinet d’experts – comptables Daxin n’a pas d’objection au changement. Informations de base sur le cabinet comptable proposé
Information sur l’Organisation
1. Informations de base. Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) was established in December 1983 and transformed into Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) in 2011, with its registered address at 6 / F, 128 xixi Road, Xihu District, Hangzhou City, Zhejiang Province. Tianjian Certified Public Accountants a la qualification de cabinet d’experts – comptables et est l’un des premiers grands organismes nationaux de services intermédiaires d’audit comptable professionnel avec la qualification d’audit d’entreprise d’actions a + H. Tianjian Certified Public Accountants a une riche expérience de la pratique et une forte capacité de service professionnel. Au 31 décembre 2021, Tianjian comptait 210 associés, dont le principal associé était M. Hu shaoxian et 1 901 comptables publics certifiés, dont des comptables publics certifiés qui avaient signé le rapport d’audit des services de valeurs mobilières.
749 membres de la Division. En 2020, le montant total des recettes vérifiées s’élevait à 3,06 milliards de RMB, dont 2,72 milliards de RMB (y compris 1,88 milliard de RMB provenant des opérations sur titres). 529 clients d’audit de sociétés cotées en 2020. Les principaux secteurs d’activité des clients de l’audit des sociétés cotées comprennent la fabrication, la transmission de l’information, les logiciels et les services informatiques, le commerce de gros et de détail, l’immobilier, la construction, l’électricité, la chaleur, la production et la fourniture de gaz et d’eau, les finances, Les transports, l’entreposage et les services postaux, la culture, les sports et les loisirs, la location et les services aux entreprises, la conservation de l’eau, l’environnement et la gestion des installations publiques, la recherche scientifique et les services techniques, l’agriculture, la foresterie, l’élevage, Pêche, exploitation minière, hébergement et restauration, éducation, intégration, etc. 8 clients d’audit de sociétés cotées dans le même secteur (secteur financier) que la Banque.
2. Capacité de protection des investisseurs. Tianjian Certified Public Accountants a accumulé plus de 100 millions de RMB de fonds de risque professionnel et la limite cumulative d’indemnisation de l’assurance professionnelle achetée est supérieure à 100 millions de RMB. La référence à l’assurance professionnelle achetée par Tianjian Certified Public Accountants est conforme aux règlements pertinents du Ministère des finances sur les mesures de gestion des fonds de risque professionnel des cabinets d’experts – comptables. Au cours des trois dernières années, Tianjian n’a pas assumé de responsabilité civile dans les procédures civiles liées à la pratique.
3. Dossiers de bonne foi. Au cours des trois dernières années, le Cabinet Tianjian a fait l’objet de 16 mesures de supervision et d’administration administratives et d’une sanction administrative, sans sanction pénale ni sanction disciplinaire. Au cours des trois dernières années, 42 praticiens ont fait l’objet de 21 mesures de surveillance et d’administration en raison de leur pratique, tandis que 3 praticiens ont fait l’objet d’une sanction administrative en raison de leur pratique une fois au cours des trois dernières années et n’ont pas fait l’objet d’une sanction pénale.
Information sur le projet
1. Informations de base.
Expert – comptable agréé (partenaire de projet): Huang Yuanyuan est devenu expert – comptable agréé en 2000, a commencé à vérifier les sociétés cotées et cotées en bourse en 2000 et a commencé à exercer le Cabinet Tianjian en 2000; Au cours des trois dernières années, plus de cinq rapports d’audit de sociétés cotées ont été signés, y compris le secteur financier.
Expert – comptable agréé signé: Zhou lingmin, qui est devenu expert – comptable agréé en 2017, a commencé à vérifier les sociétés cotées et cotées en 2017 et a commencé à exercer le Cabinet Tianjian en 2015. Examinateur du contrôle de la qualité du projet: Jiang Juan, qui est devenu expert – comptable agréé en 2004, a commencé à vérifier les sociétés cotées et les sociétés cotées en 2002 et a commencé à exercer le Cabinet Tianjian en 2004; Au cours des trois dernières années, plus de cinq rapports d’audit de sociétés cotées ont été signés ou examinés.
2. Dossier de bonne foi. Au cours des trois dernières années, le partenaire du projet, l’expert – comptable agréé signataire et l’examinateur du contrôle de la qualité du projet n’ont pas été passibles de sanctions pénales en raison de leur pratique, de sanctions administratives, de mesures de supervision et d’administration de la c
3. Indépendance. Il n’y a pas eu de violation des exigences d’indépendance énoncées dans le Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois, ni de détention et d’achat et de vente d’actions de la société, ni d’autres avantages économiques qui ont affecté l’indépendance du Cabinet Tianjian et de ses partenaires de projet, des comptables publics certifiés signés et des examinateurs du contrôle de la qualité.
4. Frais de vérification. La Banque détermine globalement les frais d’audit en fonction de facteurs tels que l’échelle des activités, l’ampleur des risques, les exigences de travail et la complexité. Les dépenses d’audit du rapport annuel 2022 sont estimées à 2,82 millions de RMB (dont 2,3 millions de RMB pour l’audit trimestriel, l’examen semestriel et l’audit annuel et 520000 RMB pour l’audit du contrôle interne), soit une diminution de 2,08% par rapport à l’année précédente. Description du changement proposé de cabinet comptable
Situation de l’ancien cabinet comptable et opinion de vérification de l’année précédente
Daxin firm, fondée en 1985, est titulaire d’un certificat d’exercice d’un cabinet comptable délivré par le Ministère des finances. Daxin Firm est l’un des premiers cabinets comptables à exercer des activités dans le domaine des valeurs mobilières en Chine, ainsi que le premier lot de cabinets qui ont obtenu la qualification d’audit pour les entreprises d’actions H. Daxin Firm possède près de 30 ans d’expérience dans le domaine des valeurs mobilières. Daxin a fourni des services d’audit à la Banque pendant deux ans, a vérifié le rapport financier et le contrôle interne de la Banque en 2021 et a publié un rapport d’audit standard sans réserve. La Banque n’a pas autorisé Daxin Certified Public Accountants à effectuer une partie des travaux d’audit et à les licencier.
Raisons du changement proposé de cabinet comptable
Le cabinet d’audit Daxin initialement engagé par la Banque a respecté le principe de l’audit indépendant dans le processus d’exercice de ses fonctions, s’est effectivement acquitté de ses responsabilités et a protégé les droits et intérêts légitimes de la Banque et des actionnaires d’un point de vue professionnel. Sur la base des besoins de développement stratégique et des exigences en matière d’audit de la Banque, et compte tenu de l’expiration du contrat de services d’audit entre Daxin et la Banque et de l’achèvement de toutes les questions d’audit convenues dans le contrat, la Banque a l’intention d’engager Tianjian comme organisme d’audit pour Les rapports financiers et le contrôle interne de la Banque en 2022 après la procédure d’appel d’offres.
Communication entre la société cotée et les cabinets comptables précédents
La Banque a communiqué à l’avance avec Daxin au sujet de la nouvelle institution d’audit et Daxin n’a pas d’objection.
Étant donné que les questions relatives au changement de cabinet comptable doivent encore être soumises à l’Assemblée générale des actionnaires de la Banque pour approbation, les cabinets comptables précédents et les cabinets comptables suivants feront activement un bon travail de communication et de coopération conformément aux exigences pertinentes des normes d’audit pour les comptables publics certifiés chinois no 1153 – communication entre les anciens et les futurs cabinets comptables.
Procédures à suivre par le cabinet comptable proposé
Rendement du Comité de vérification
La deuxième réunion du Comité d’audit du septième Conseil d’administration de la Banque en 2022 a examiné et adopté la proposition relative à l’emploi d’un cabinet comptable en 2022. Le Comité d’audit du Conseil d’administration estime que Tianjian répond aux exigences de qualification pour fournir des services d’audit à la Banque et possède les compétences professionnelles en matière d’audit, la capacité de protection des investisseurs, l’indépendance et l’intégrité. Il a l’intention d’accepter d’engager Tianjian comme organisme d’audit pour le rapport financier annuel 2022 et le contrôle interne de la Banque et de soumettre la question au Conseil d’administration de la Banque pour examen.
Approbation préalable et avis indépendants des administrateurs indépendants
Les administrateurs indépendants de la Banque ont émis des avis d’approbation préalable sur l’emploi d’un cabinet comptable et ont convenu de soumettre les propositions pertinentes au Conseil d’administration de la Banque pour examen conformément aux procédures d’approbation pertinentes. Les administrateurs indépendants de la Banque ont émis les avis suivants sur l’emploi d’un cabinet d’experts – comptables: Tianjian a la personnalité juridique indépendante, la qualification en valeurs mobilières, l’expérience et la capacité de fournir des services d’audit aux sociétés cotées pendant de nombreuses années et peut satisfaire aux exigences d’audit pertinentes de la Banque en 2022. La procédure d’examen par la Banque de l’emploi proposé d’un cabinet comptable est conforme aux lois, règlements et statuts pertinents, sans préjudice des intérêts de la Banque et des actionnaires, et nous convenons de soumettre la question à l’Assemblée générale de la Banque pour examen.
Délibérations et vote du Conseil d’administration
La Banque a tenu la cinquième réunion intérimaire du septième Conseil d’administration le 8 juin 2022 et a examiné et adopté la proposition relative à l’emploi d’un cabinet comptable en 2022. Il est convenu d’engager Tianjian comme vérificateur du rapport financier et du contrôle interne de la Banque pour 2022.
Date d’entrée en vigueur
Les questions relatives à l’emploi d’un cabinet comptable doivent encore être soumises à l’Assemblée générale des actionnaires de la Banque pour examen et entrent en vigueur à la date de l’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la Banque.
Avis est par les présentes donné.
Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) Conseil d’administration 9 juin 2022
