Nom abrégé de l’action: Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783) Code de l’action: Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783) lieu d’inscription: Bourse de Shanghai Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783)
Rapport sur la vente d’actifs importants (projet)
Nom du projet
Contrepartie fuzhuo Abrasive (Shandong) Co., Ltd.
Conseiller financier indépendant
Juin 2012
Déclaration de la société
La société et tous les administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport et de son résumé et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour les faux enregistrements, les déclarations trompeuses ou les omissions importantes du rapport et de son résumé.
La personne responsable de la société, la personne responsable de la comptabilité et la personne responsable de l’organisation comptable garantissent que les informations financières et comptables contenues dans le rapport et son résumé sont véridiques, exactes et complètes.
Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’engagent à suspendre le transfert des actions dans lesquelles ils ont des intérêts dans la société cotée, en attendant que les conclusions de l’enquête sur l’affaire soient claires, si l’opération fait l’objet d’une enquête judiciaire ou d’une enquête de la c
Après l’achèvement de cette transaction, la société est responsable des changements apportés aux activités et aux revenus de la société; Le risque d’investissement résultant de ce changement est supporté par l’investisseur lui – même. Lors de l’évaluation de la transaction de la société cotée, l’investisseur tient compte de tous les facteurs de risque divulgués dans le présent rapport, en plus du contenu du présent rapport et des documents connexes divulgués simultanément dans le présent rapport.
Les investisseurs devraient consulter leur courtier en valeurs mobilières, leurs avocats, leurs comptables professionnels ou d’autres conseillers professionnels s’ils ont des questions au sujet du présent rapport.
Déclaration de la contrepartie
La contrepartie à la restructuration des actifs importants s’engage à:
« 1. La société a fourni à la société cotée et à l’intermédiaire au service de la transaction les informations et documents pertinents de la société concernant la transaction (y compris, sans s’y limiter, les documents écrits originaux, les documents en double, etc.) – Oui. La société garantit que les copies ou photocopies des documents fournis sont conformes à l’original ou à l’original et que la signature et le sceau de ces documents sont authentiques; Veiller à ce que les renseignements et les documents fournis soient véridiques, exacts et complets, exempts de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes, et assumer la responsabilité légale de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité des renseignements fournis.
2. Au cours de la période de participation à la transaction, la société divulguera en temps opportun les informations relatives à la transaction à la société cotée conformément aux lois, règlements et règles pertinents, ainsi qu’aux dispositions pertinentes de la c
3. La société s’engage à indemniser la société cotée, ses investisseurs ou d’autres parties liées à la transaction en cas de perte causée par de faux documents, des déclarations trompeuses ou des omissions importantes dans les informations fournies par la société. »
Déclaration du Service des valeurs mobilières
Donghai Securities Co., Ltd., un consultant financier indépendant pour la restructuration des actifs, guohao Lawyers (Jinan), l’institution d’audit cible, Zhitong Certified Public Accountants (Special General partnership), l’institution d’audit cible et l’institution d’audit et d’examen des sociétés cotées, xinyonghe Certified Public Accountants (Special General partnership), L’organisme d’évaluation, kunxin International Asset Assessment (Shandong) Group Co., Ltd., déclare et s’engage à ce que la société cotée accepte de citer le contenu pertinent des documents émis par l’organisme de services de valeurs mobilières dans le présent rapport sur les opérations de restructuration (projet) et son résumé, et à ce que Le contenu ci – dessus ait été examiné, et à ce que le rapport sur les opérations de restructuration (projet) et son résumé ne comportent pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes en raison du contenu ci – dessus cité. Et assumer la responsabilité juridique correspondante de son authenticité, de son exactitude et de son exhaustivité. S’il y a de faux documents, des déclarations trompeuses ou des omissions importantes dans les documents de demande de restructuration qui causent des pertes aux investisseurs, l’institution indemnisera les investisseurs conformément à la loi conformément à la décision finale ou au jugement effectif du c
Conseils sur les questions importantes
Résumé du plan de cette transaction
Lu Xin Hi – tech, filiale de la société cotée, a transféré 47% des actions de Li Yan Taishan et 100% des actions de si Sha Taishan par voie d’inscription publique au Shandong Property Rights Trading Center. Selon les résultats de l’inscription, le cessionnaire de cette transaction est fuzhuo abrasive. Le 9 juin 2022, luxin Hi – tech et fuzhuo Abrasive ont signé un contrat d’échange de droits de propriété assorti de conditions d’entrée en vigueur et un accord supplémentaire sur le « contrat d’échange de droits de propriété» pour le transfert de 47% des actions de Liyan Taishan et de 100% des actions de sisha Taishan respectivement, et fuzhuo Abrasive paiera la contrepartie de la transaction en espèces.
À la fin de cette transaction, la société cotée ne détiendra plus les actions de sisha Taishan et de Li Yan Taishan. Évaluation et évaluation des actifs sous – jacents
Selon le rapport d’évaluation de lisyan Taishan publié par kunxin international et le rapport d’évaluation de sisha Taishan, la date de référence pour l’évaluation des actifs sous – jacents est le 30 novembre 2021. L’établissement d’évaluation utilise la méthode de la base d’actifs et la méthode du revenu pour évaluer l’objet de la transaction, et les résultats de l’évaluation de la méthode de la base d’actifs sont finalement adoptés comme conclusion finale de l’évaluation. Jusqu’au 30 novembre 2021, date de référence de l’évaluation, la valeur d’évaluation de Li Yan Taishan était de 242687 700 RMB, soit une augmentation de 84 565400 RMB par rapport à la valeur comptable de tous les capitaux propres des actionnaires, avec un taux d’augmentation de 53,48%. La valeur estimée de sishataishan est de 796445 millions de RMB, soit une augmentation de 216608 millions de RMB par rapport à la valeur comptable de tous les capitaux propres des actionnaires, avec un taux d’augmentation de 37,36%.
Les résultats de l’évaluation susmentionnée ont été déposés auprès du Groupe luxin. En ce qui concerne le prix d’évaluation, le prix d’inscription de l’actif sous – jacent de cette transaction, à savoir 47% des actions de Taishan Research et 100% des actions de sisha Taishan, n’est pas inférieur à 114069 millions de RMB et 80 millions de RMB respectivement.
Selon les résultats de l’inscription publique au Shandong Property Rights Trading Center, la contrepartie de cette transaction est fuzhuo abrasive. Le prix de transfert final de 47% des capitaux propres de lisyan Taishan et de 100% des capitaux propres de sisha Taishan est respectivement de 114069 000 RMB et 80 millions de RMB. Conformément à l’accord complémentaire sur le « contrat de transaction de droits de propriété» signé par luxin Hi – tech et fuzhuo Abrasive respectivement pour le transfert de 47% des capitaux propres de Liyan Taishan et de 100% des capitaux propres de sisha Taishan, les bénéfices et pertes de la période de transition sont attribués à la contrepartie.
Nature de la transaction
Cette transaction constitue une restructuration importante des actifs
Selon les données financières vérifiées de 2021 de la société cotée, de la société de recherche scientifique Taishan et de la société sisha Taishan, la proportion des indicateurs pertinents des actifs à vendre dans le cadre de cette transaction par rapport aux indicateurs financiers de la société cotée pour le dernier exercice comptable avant la transaction est calculée comme suit: Unit é: 10 000 RMB
Indicateur principal total de l’actif actif net résultat d’exploitation
Société cotée Luxin Venture Capital Group Co.Ltd(600783) (A) 71 Jiangsu Rongtai Industry Co.Ltd(605133) 41930332 13 507,57
Li Yan Taishan (b) 29 691,34 19 744,88 37 009,58
Objet de la transaction sisha Taishan (c) 695996591809620343
Total de l’objet de la transaction (b 47% + c) 20 914,89 15 198,18 23 597,93
Indicateurs financiers 2,92% 3,62% 174,70%
Note: l’actif net de la société cotée est l’actif net attribuable à la société mère au 31 décembre 2021.
Comme le montre le tableau ci – dessus, le revenu d’exploitation total de la société cible pour l’année 2021, calculé conformément aux dispositions pertinentes des mesures de gestion de la restructuration, représente plus de 50% du revenu d’exploitation des rapports financiers et comptables consolidés vérifiés de la société cotée pour la même période. Conformément aux dispositions Des mesures de gestion de la restructuration, cette transaction constitue une restructuration importante des actifs de la société cotée.
Cette transaction ne constitue pas une réorganisation et une cotation
L’opération consiste à vendre les actions sous – jacentes détenues par la société cotée en espèces. Elle n’implique ni l’émission d’actions par la société cotée, ni l’achat d’actifs auprès des contrôleurs effectifs de la société cotée et de ses parties liées, ce qui n’entraînera pas de changement dans la structure des actions de la Société cotée, ni de changement dans les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs de la société cotée.
Par conséquent, l’opération ne constitue pas une situation de restructuration et d’inscription sur la liste conformément aux mesures administratives de restructuration.
Cette transaction ne constitue pas une transaction entre apparentés.
La contrepartie de cette transaction n’a pas de relation d’association avec la société cotée et cette transaction ne constitue pas une transaction d’association. Influence de la transaction sur la société cotée
Influence de la transaction sur les principales activités de la société cotée
Avant cette transaction, les principales activités de la société cotée étaient le capital – risque et l’abrasion.
Après l’achèvement de cette transaction, la société cotée retirera progressivement ses activités d’outillage abrasif. Par la suite, les sociétés cotées adhéreront à un plan de développement stratégique axé sur le capital – risque et l’investissement industriel à deux roues motrices. Le secteur de l’industrie se concentrera sur les industries stratégiques qui sont conformes à l’orientation des politiques nationales et qui ont des avantages en matière de ressources et d’échelle. Sur la base de la répartition des investissements du secteur du capital – risque, Il injectera des actifs industriels avec des avantages complémentaires pour les sociétés cotées afin d’améliorer efficacement la capacité d’exploitation continue de l’entreprise et de réaliser un développement durable et sain des activités de l’entreprise.
Une fois l’opération terminée, la société cotée peut encore maintenir l’intégrité de ses activités de capital de risque de base. L’opération n’entraînera pas de situation où les principaux actifs de la société cotée sont en espèces ou n’ont pas d’activités opérationnelles spécifiques.
Influence de la transaction sur la structure de propriété des sociétés cotées
Cette transaction n’implique pas l’émission d’actions et n’affecte pas la structure des actions de la société cotée.
Influence de la transaction sur les principaux indicateurs financiers des sociétés cotées
Selon le rapport d’examen de préparation à l’examen (xyzh / 2022jnaa3387) publié par xinyonghe, on suppose que la transaction a été conclue le 1er janvier 2020. Les données financières réelles et les indicateurs financiers de la société avant la transaction sont comparés aux données du rapport de préparation à l’examen comme suit:
Unit é: 10 000 RMB;%
Projet 20212020
Taux de variation avant et après négociation taux de variation avant et après négociation
Total de l’actif 71 Jiangsu Rongtai Industry Co.Ltd(605133) 717808,18 0,25 637799,85 640974,52 0,50
Total du passif 289656,18 291237,77 0,55 256494,18 257740,41 0,49
Actif net 426395,15 426570,41 0,04 381305,66 383234,11 0,51
4193033241947857 0,043737282437565669 0,52 actif net attribuable à la société mère
Résultat d’exploitation 13 507,57 7 304,14 – 45,93 12 084,30 6 424,92 – 46,83
Frais de fonctionnement 9 399,42 4 472,60 – 52,42 8 615,93 4 044,87 – 53,05
Bénéfice total 62 059,98 60 198,26 – 3,00 46 148,30 44 802,01 – 2,92
Bénéfice net 51 906,76 50 153,57 – 3,38 33 820,35 32 517,04 – 3,85
Bénéfice net attribuable à la société mère 50 915,95 49 162,76 – 3,44 33 496,99 32 193,69 – 3,89
Bénéfice de base par action 0,68 0,66 – 2,87 0,45 0,43 – 4,44 (yuan / action)
Cette transaction a peu d’impact sur la rentabilité des sociétés cotées. Après l’achèvement de cette transaction, le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère de la société cotée pour examen en 2020 est de 3219369 millions de RMB, soit une diminution de 3,89% par rapport à avant la transaction; La société mère de la société cotée est responsable de la préparation de l’examen de la société cotée en 2021.
